我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老模式選擇的探討——基于農(nóng)民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)能力的實(shí)證分析

林 源

(懷化學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)系,湖南懷化418008)

一、農(nóng)村養(yǎng)老模式的現(xiàn)狀及面臨的挑戰(zhàn)

目前,農(nóng)村老年人口規(guī)模大,老齡化速度加快。據(jù)第五次人口普查,65歲以上農(nóng)村人口數(shù)為5 938萬(wàn)人,占整個(gè)農(nóng)村人口的7.35%,農(nóng)村老年化時(shí)代已經(jīng)到來(lái),解決農(nóng)村養(yǎng)老問(wèn)題非常迫切。而解決農(nóng)村養(yǎng)老問(wèn)題,選擇合適的養(yǎng)老模式非常重要。

一般認(rèn)為,養(yǎng)老的內(nèi)容包括經(jīng)濟(jì)供養(yǎng)、生活照料和精神慰藉。其中經(jīng)濟(jì)供養(yǎng)是養(yǎng)老的物質(zhì)基礎(chǔ),是前提,這也符合馬斯洛需求理論。而關(guān)于養(yǎng)老模式,目前有多種分法。筆者贊成主要以經(jīng)濟(jì)供養(yǎng)為基礎(chǔ)來(lái)劃分,即按由誰(shuí) (主體)來(lái)提供養(yǎng)老的物質(zhì)基礎(chǔ)作為標(biāo)準(zhǔn)來(lái)劃分,這也是養(yǎng)老要解決的首要問(wèn)題和根本問(wèn)題。根據(jù)這一標(biāo)準(zhǔn),將農(nóng)村養(yǎng)老模式分為家庭養(yǎng)老、自我養(yǎng)老 (儲(chǔ)蓄或購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn))、社區(qū)養(yǎng)老和社會(huì)養(yǎng)老模式。

(一)家庭養(yǎng)老

家庭養(yǎng)老即代際贍養(yǎng),主要指依靠建立在血緣關(guān)系基礎(chǔ)上的家庭成員 (主要是子女)對(duì)失去勞動(dòng)能力且無(wú)收入的父母提供經(jīng)濟(jì)上的供給、生活上的照顧和精神上的慰藉。家庭養(yǎng)老產(chǎn)生于傳統(tǒng)的自給自足的小農(nóng)經(jīng)濟(jì),實(shí)質(zhì)是將個(gè)人的養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)在家庭成員中進(jìn)行分?jǐn)?而且運(yùn)行成本低,成為傳統(tǒng)社會(huì)的主要養(yǎng)老方式。目前由于我國(guó)廣大農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平低下,還不完全具備實(shí)施其它養(yǎng)老模式的條件,家庭在提供生活照顧和精神慰藉方面有其他模式的不可替代性。據(jù)1992年《中國(guó)老年人供養(yǎng)體系調(diào)查》,農(nóng)村老年人從子女處獲得經(jīng)濟(jì)幫助的占72.93%,希望家人幫助料理家務(wù)的占85.28%。另?yè)?jù)民政部統(tǒng)計(jì),截至 1999年 6月,農(nóng)村中97.6%的老人依靠家庭贍養(yǎng),而依靠退休金生活、集體供應(yīng)及住敬老院養(yǎng)老的僅占2.34%[1]。可見(jiàn),家庭養(yǎng)老仍是目前我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老的最主要模式。

(二)自我養(yǎng)老 (儲(chǔ)蓄或購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn))

自我養(yǎng)老,在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下主要指農(nóng)民具有勞動(dòng)能力時(shí),將勞動(dòng)的部分收人儲(chǔ)蓄起來(lái)或用于購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn),作為養(yǎng)老的經(jīng)濟(jì)來(lái)源,實(shí)際上它是將經(jīng)濟(jì)收入在個(gè)人生命周期內(nèi)縱向分配,養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)由自己承擔(dān)或轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司。但無(wú)論是儲(chǔ)蓄或是購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn),都需要有經(jīng)濟(jì)上的剩余,這種養(yǎng)老模式應(yīng)該與經(jīng)濟(jì)水平發(fā)展到一定階段相適應(yīng),是同社會(huì)化大生產(chǎn)、先進(jìn)的生產(chǎn)力水平相適應(yīng)的養(yǎng)老保障形式。

根據(jù)2007年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù),農(nóng)村居民純收入在扣除生活消費(fèi)支出后,全國(guó)、東部、中部和西部地區(qū)人平均結(jié)余分別為916元、1 574.02元、906.82元和501.51元。由此可見(jiàn),目前,農(nóng)民經(jīng)濟(jì)上的剩余很少,在收入結(jié)余部分中能夠用于儲(chǔ)蓄或購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)用于養(yǎng)老的很少。

(三)集體 (社區(qū))養(yǎng)老

這是指在我國(guó)農(nóng)村基層社會(huì)單純依靠集體經(jīng)濟(jì)力量來(lái)滿(mǎn)足社區(qū)成員基本生活需要的社會(huì)保障方式,也叫集體養(yǎng)老。這種養(yǎng)老模式包括二種情況[2]：

1.集體救助。即借助集體經(jīng)濟(jì)組織,為集體中有資格的老年人發(fā)放養(yǎng)老金或提供養(yǎng)老服務(wù)。比較典型的如中國(guó)農(nóng)村計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期的“五保戶(hù)”制度和“農(nóng)村養(yǎng)老院”等。目前,農(nóng)村五保集中供養(yǎng)人數(shù)157.5萬(wàn)人,五保集中供養(yǎng)戶(hù)數(shù)152.2萬(wàn)戶(hù)。分散供養(yǎng)人數(shù)393.6萬(wàn)人,分散供養(yǎng)戶(hù)數(shù)373.3萬(wàn)戶(hù)[3]。

2.集體養(yǎng)老。是指農(nóng)村經(jīng)濟(jì)富裕地區(qū),集體經(jīng)濟(jì)實(shí)力比較雄厚的鄉(xiāng)村或鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè),仿照城鎮(zhèn)企事業(yè)單位的退休辦法給社區(qū)內(nèi)的農(nóng)村老年人發(fā)放養(yǎng)老金,這種模式受制于該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平,必須有強(qiáng)大而持續(xù)的集體經(jīng)濟(jì)力量為基礎(chǔ)。目前這種模式在我國(guó)部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)實(shí)行,比如華西村等。

(四)社會(huì)養(yǎng)老

社會(huì)養(yǎng)老即指社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn),是國(guó)家或政府通過(guò)政策和法律強(qiáng)制要求符合條件的投保人必須參加的一種制度。實(shí)際上是依靠國(guó)家、全體社會(huì)成員的力量實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)共同分擔(dān)的養(yǎng)老保障機(jī)制,它是與現(xiàn)代化大生產(chǎn)相聯(lián)系的降低養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)的重要手段,其興辦主體是國(guó)家,保障對(duì)象是全體社會(huì)成員,有很強(qiáng)的互濟(jì)性,側(cè)重于實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平,并以制度化的形式出現(xiàn)[4]。

我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度自1986年“全國(guó)農(nóng)村基層社會(huì)保障工作座談會(huì)”召開(kāi)后,一些經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的地區(qū)開(kāi)始了試點(diǎn)。1992年1月3日民政部在全國(guó)推行《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案 (試行)》,開(kāi)始了我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)施。截至2006年底,全國(guó)已有31個(gè)省、自治區(qū)、直轄市的1900個(gè)縣 (市、區(qū)、旗)不同程度地開(kāi)展了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)工作,覆蓋率為7.31%;到2007年,農(nóng)村參保人數(shù)5 171萬(wàn)人,有392萬(wàn)農(nóng)民領(lǐng)取了養(yǎng)老金,年末農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)存412億元[5]。從全國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金籌集狀況來(lái)看 (表1),養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總量仍然很小,且覆蓋率很低,全國(guó)絕大多數(shù)農(nóng)村地區(qū)基本上沒(méi)有推行社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

表1 1990-2007我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基本情況

現(xiàn)階段,由于我國(guó)計(jì)劃生育國(guó)策的貫徹落實(shí),農(nóng)村家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制的推行,我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立以及城市化和現(xiàn)代化、流動(dòng)人口的增加等因素的變化,傳統(tǒng)的養(yǎng)老模式受到一些挑戰(zhàn)。一是農(nóng)村家庭結(jié)構(gòu)發(fā)生變化,家庭人口減少,家庭承擔(dān)養(yǎng)老的能力降低,使傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老模式受到?jīng)_擊。二是農(nóng)村經(jīng)營(yíng)體制的變化,農(nóng)村集體成為一個(gè)行政概念,廣大農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)受到削弱或幾乎沒(méi)有經(jīng)濟(jì)收入,因而集體養(yǎng)老的基礎(chǔ)不存在①。三是土地的收益率太低,土地保障作用弱化,使單純依靠土地收益進(jìn)行自我養(yǎng)老不現(xiàn)實(shí),同時(shí)影響家庭養(yǎng)老。四是我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)比較落后,但整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)有了比較大的發(fā)展,財(cái)政收入不斷增加,政府推行農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)有一定經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ),但還很薄弱。正是基于這些情況,國(guó)務(wù)院決定推行新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,并于2009年9月4日頒布了《國(guó)務(wù)院關(guān)于開(kāi)展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》 (國(guó)發(fā)〔2009〕32號(hào))。意見(jiàn)指出：2009年試點(diǎn)覆蓋面為全國(guó)10%的縣 (市、區(qū)、旗),以后逐步擴(kuò)大試點(diǎn),在全國(guó)普遍實(shí)施,2020年之前基本實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)村適齡居民的全覆蓋。

不過(guò),根據(jù)我國(guó)國(guó)情,即便新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋了農(nóng)村全體適齡居民,僅憑這種單一的養(yǎng)老模式也難以解決農(nóng)村的全部養(yǎng)老問(wèn)題,因此必須構(gòu)建有我國(guó)特色的養(yǎng)老模式。而我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老模式的構(gòu)建應(yīng)該基于我國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)、文化和社會(huì)歷史等各種因素綜合考慮,但養(yǎng)老問(wèn)題首先是經(jīng)濟(jì)供養(yǎng)問(wèn)題。因此,養(yǎng)老模式應(yīng)該和一定時(shí)期的生產(chǎn)方式和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng),養(yǎng)老模式的選擇應(yīng)該和農(nóng)村居民的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)能力相適應(yīng)。

二、農(nóng)民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)能力分析

和其他各種養(yǎng)老模式相比,社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的興辦主體是國(guó)家,農(nóng)民個(gè)人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任相對(duì)小些。不過(guò)盡管?chē)?guó)家作為出資主體,農(nóng)民個(gè)人仍需承擔(dān)部分繳費(fèi)義務(wù)。因而農(nóng)民繳費(fèi)能力的大小對(duì)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的順利實(shí)施有重大影響。因此,有必要對(duì)農(nóng)民的繳費(fèi)能力進(jìn)行分析。

(一)精算假定

1.保險(xiǎn)費(fèi)率構(gòu)成

保險(xiǎn)費(fèi)率一般由純費(fèi)率和附加費(fèi)率構(gòu)成。其中與純費(fèi)率對(duì)應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)部分主要用于養(yǎng)老金給付,與附加費(fèi)率對(duì)應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)主要用于營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用支出等。對(duì)于附加費(fèi)率部分,是政府為實(shí)現(xiàn)貫徹該項(xiàng)社會(huì)保障制度而應(yīng)付的成本,由政府承擔(dān)。因此,計(jì)算中主要考慮純保費(fèi)。

2.死亡率假定

死亡率是計(jì)算保費(fèi)考慮的一個(gè)重要因素。中國(guó)經(jīng)驗(yàn)生命表編制委員會(huì)已經(jīng)編制了“中國(guó)人壽保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表(2000-2003)男女混合表”,本文選用中國(guó)人壽保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表 (1990-1993)男女混合表”計(jì)算。

3.預(yù)定利息率假定

預(yù)定利率通常以一年期銀行存款利率為基礎(chǔ),按中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定年利率應(yīng)低于2.5%,而且人力資源和社會(huì)保障部經(jīng)過(guò)幾次對(duì)利率的調(diào)整也將個(gè)人賬戶(hù)的利率確定為2.5%。考慮到保險(xiǎn)基金投資增值情況,選用3.0%(保守?cái)?shù)字)及6.0%(積極數(shù)字)兩種利率作為厘定農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率的預(yù)定利率,做比較分析。

4.投保年齡與給付年齡

在測(cè)算中,投保年齡選定為20、30、40、50歲四個(gè)年齡層次。農(nóng)民領(lǐng)取養(yǎng)老金時(shí)間 (給付年齡),《國(guó)務(wù)院關(guān)于開(kāi)展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定在60歲開(kāi)始,考慮到農(nóng)村現(xiàn)實(shí)情況,也可將給付年齡延長(zhǎng)至65歲。

5.給付水平 (保險(xiǎn)金額)假設(shè)

養(yǎng)老金的水平能保障農(nóng)民安度晚年的基本的生活。2007年農(nóng)村居民平均生活消費(fèi) (只計(jì)算食品、醫(yī)療保健等)支出,全國(guó)為1 599.23元 (月均134元)[5]。因此,模型中保險(xiǎn)金額假定為年1 560元 (每月130元)和2 400元 (每月200元)二個(gè)檔次。

(二)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)精算模型[6]

為了激發(fā)投保人的積極性,采用延期終身確定年金保險(xiǎn)。即假設(shè)農(nóng)民在歲投保,可在約定年后于每年年初領(lǐng)取養(yǎng)老金,且不論生存與否,保險(xiǎn)人均支付給被保險(xiǎn)人或其受益人至少年 (一般為10年)養(yǎng)老金。費(fèi)率公式如下：

其中：Dx=Vx·Lx,稱(chēng)為生存者現(xiàn)值;

Nx=Dx+Dx+1+…+Dw稱(chēng)為生存者現(xiàn)值積累;

(三)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)年繳費(fèi)

考慮到農(nóng)民一次性繳費(fèi)存在實(shí)際困難,因此假設(shè)農(nóng)民采用年繳保費(fèi)方式,即采用上述公式 (2)。結(jié)合生命表中數(shù)據(jù),計(jì)算得到下表2。

表2 農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)年繳保費(fèi)

由表2可知：

1.投保年齡、保險(xiǎn)金給付年齡和給付金額相同,低利率應(yīng)繳納保費(fèi)比高利率相應(yīng)繳費(fèi)要高。比如20歲投保、60歲領(lǐng)取養(yǎng)老金1 560元,預(yù)定利率3.0%、6%下應(yīng)繳費(fèi)分別為283元、103元。

2.投保年齡、給付金額、預(yù)定利率相同,保險(xiǎn)金給付年齡較大,繳費(fèi)相對(duì)較少。比如20歲投保、養(yǎng)老金1 560元,預(yù)定利率3.0%,60歲、65歲應(yīng)繳費(fèi)分別為283元、236元。

3.給付年齡、給付金額、預(yù)定利率相同,投保年齡高繳費(fèi)高。比如60歲領(lǐng)取養(yǎng)老金1 560元,預(yù)定利率3.0%,投保年齡為20歲、50歲應(yīng)繳費(fèi)分別為283元、1951元。

4.投保年齡、給付年齡、預(yù)定利率相同,給付金額高繳費(fèi)高。比如20歲投保、60歲領(lǐng)取養(yǎng)老金,預(yù)定利率3.0%,給付金額1 560元、2 400元應(yīng)繳費(fèi)分別為283元、435元。

(四)農(nóng)民繳費(fèi)能力分析

《國(guó)務(wù)院關(guān)于開(kāi)展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》中指出,農(nóng)民在60歲時(shí)可以領(lǐng)取養(yǎng)老金。60歲領(lǐng)取養(yǎng)老金、年給付額1 560元、利率為3%時(shí),20歲、30歲、40歲、50歲應(yīng)繳年保費(fèi) (社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi),下同)分別為283元、452、813元、1951元 (據(jù)表2)。以2007年農(nóng)村居民家庭收支基本情況為例,結(jié)合表3農(nóng)民收入結(jié)余情況,計(jì)算應(yīng)繳保險(xiǎn)費(fèi)占農(nóng)民收入扣除生活消費(fèi)后的結(jié)余的比例 (%)得到表4。

表3 東、中、西部地區(qū)農(nóng)村居民家庭基本情況 (2007年)

表4 60歲領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)各投保年齡應(yīng)繳保費(fèi)占收入結(jié)余之比

根據(jù)表4,就全國(guó)平均水平,20歲人應(yīng)繳保費(fèi)占其收入結(jié)余的30.56%;該年齡在東部、中部、西部應(yīng)繳保費(fèi)占收入結(jié)余之比均未超過(guò)60%。因此,可以認(rèn)為20歲的人基本上具有投保能力 (參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn))。30歲人對(duì)西部地區(qū)和部分中部地區(qū) (如湖南)而言,年繳保費(fèi)占收入結(jié)余之分別為90.13%和85.77%,幾乎需要用全部結(jié)余來(lái)支付,所以沒(méi)有繳費(fèi)能力。類(lèi)似分析可以發(fā)現(xiàn)：40歲人就全國(guó)平均水平、東部和中部地區(qū)年交保費(fèi)占收入結(jié)余之比高達(dá)80～90%,繳費(fèi)已經(jīng)非常困難;西部和部分中部地區(qū) (如湖南)40歲人完全沒(méi)有繳費(fèi)能力。而50歲人不具有投保能力 (年應(yīng)繳保費(fèi)超過(guò)收入結(jié)余)。

考慮到農(nóng)民投保繳費(fèi)的能力,新農(nóng)保制度規(guī)定,繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)目前設(shè)為每年100元、200元、300元、400元、500元5個(gè)檔次,地方可以根據(jù)實(shí)際情況增設(shè)繳費(fèi)檔次。參保人自主選擇檔次繳費(fèi),多繳多得。國(guó)家依據(jù)農(nóng)村居民人均純收入增長(zhǎng)等情況適時(shí)調(diào)整繳費(fèi)檔次。顯然,這5個(gè)繳費(fèi)檔次考慮到了農(nóng)村居民的傷均純收入情況。結(jié)合表4中的收入結(jié)余情況,在自主選擇檔次繳費(fèi)的情況下,農(nóng)民雖然有能力投保,但領(lǐng)取的年給付金額非常有限,不足以保障生活必須。以45歲農(nóng)民參保為例,選擇100元/年 (500元/年)繳費(fèi)檔次,繳費(fèi)15年,60歲時(shí)每月領(lǐng)取72元 (126元)的養(yǎng)老金[7](P138-140)(統(tǒng)籌帳戶(hù)加個(gè)人帳戶(hù),個(gè)人帳戶(hù)主要為自己繳費(fèi),個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金的月計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶(hù)全部?jī)?chǔ)存額除以139),這和2007年生活必須費(fèi)用全國(guó)月平均134元相比存在缺口。顯然,如果繳費(fèi)年限不足15年,繳費(fèi)檔次較低,領(lǐng)取的養(yǎng)老金待遇將低于前述標(biāo)準(zhǔn),不能保障基本的生活需要,因而必須由家庭養(yǎng)老或其他渠道來(lái)補(bǔ)充。

在以上社會(huì)保障精算模型中,沒(méi)有考慮到通貨膨脹因素。由于養(yǎng)老保險(xiǎn)跨越的時(shí)間期限比較長(zhǎng),因而必須考慮這一因素。

表5 2000年-2008年農(nóng)村居民純收入增長(zhǎng)速度及通貨膨脹率

2000年-2008年農(nóng)村居民純收入年均增長(zhǎng)率為5.9%,年均通貨膨脹率為2.16%(見(jiàn)表6)。考慮到通貨膨脹率近幾年有上升的趨勢(shì),假定未來(lái)30年內(nèi)為5%。在上述給計(jì)算中年給付額1 560元,考慮到通貨膨脹,而10、20、30年后,分別需要2 541、4 139、6 742元 (由1 560＊ (1+0.05%)n得)。這表明根據(jù)目前生活消費(fèi)水平確定的給付額,不能滿(mǎn)足農(nóng)民晚年的生活需要。而如果考慮通貨膨脹率確定的給付水平,計(jì)算相應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi),顯然遠(yuǎn)高于1 560元給付額對(duì)應(yīng)的保費(fèi),甚至20歲農(nóng)民繳費(fèi)能力將大大降低。考慮通貨膨脹因素后,農(nóng)民的繳費(fèi)能力影響很大。

三、構(gòu)建以社會(huì)養(yǎng)老為主的農(nóng)村養(yǎng)老模式

通過(guò)上述對(duì)農(nóng)民參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)能力的分析,對(duì)于農(nóng)村養(yǎng)老模式的選擇有如下結(jié)論：

1.如果政府不承擔(dān)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金出資責(zé)任,很難建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。因?yàn)?現(xiàn)階段大部分農(nóng)民還沒(méi)有繳費(fèi)能力。老農(nóng)保制度建推行的困難就在于政府沒(méi)有財(cái)政投入,只是政策上的扶持,因而最終沒(méi)能建立。在新農(nóng)保制度中,政府對(duì)符合領(lǐng)取條件的參保人全額支付新農(nóng)保基礎(chǔ)養(yǎng)老金,其中中央財(cái)政對(duì)中西部地區(qū)按中央確定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)給予全額補(bǔ)助,對(duì)東部地區(qū)給予50%的補(bǔ)助。并提出：地方政府應(yīng)當(dāng)對(duì)參保人繳費(fèi)給予補(bǔ)貼,補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)不低于每人每年30元。對(duì)農(nóng)村重度殘疾人等繳費(fèi)困難群體,地方政府為其代繳部分或全部最低標(biāo)準(zhǔn)的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)[8]。這就為新農(nóng)保制度的推行建立了物質(zhì)基礎(chǔ),并且擴(kuò)大農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面。因此,必須構(gòu)建以社會(huì)養(yǎng)老為主的農(nóng)村養(yǎng)老模式。

2.考慮國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)、農(nóng)民個(gè)人繳費(fèi)能力及不同人群收入、生活水平的差異,對(duì)不同年齡階段的農(nóng)村居民可采用不同的養(yǎng)老模式。但從總體來(lái)說(shuō),應(yīng)以社會(huì)養(yǎng)老為主。

(1)對(duì)于20歲-40歲的居民,采用社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和自我養(yǎng)老 (儲(chǔ)蓄或商業(yè)保險(xiǎn))相結(jié)合的模式養(yǎng)老。因?yàn)檫@部分群體有參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)能力,而且隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和個(gè)人經(jīng)濟(jì)收入的增加,他們有能力進(jìn)行儲(chǔ)蓄或購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)養(yǎng)老。

(2)對(duì)于40-50歲居民,采用家庭養(yǎng)老和社會(huì)養(yǎng)老相結(jié)合模式。這個(gè)群體,有部分繳費(fèi)能力,通過(guò)調(diào)低其給付金額和政府補(bǔ)貼部分保費(fèi),社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)可以覆蓋。但由于其繳費(fèi)能力和繳費(fèi)年限有限使其每月領(lǐng)取的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金不足以保障其基本生活,需要家庭養(yǎng)老補(bǔ)充。

(3)50歲以上居民,采取以家庭養(yǎng)老為主、社會(huì)養(yǎng)老和社會(huì)救助相結(jié)合的模式。這部分居民,沒(méi)有社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)能力,可以不用繳納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi),60歲后由國(guó)家直接支付基礎(chǔ)性養(yǎng)老金。但基礎(chǔ)性養(yǎng)老金不足以保障正常的生活需要,因此需要以家庭養(yǎng)老為主。對(duì)于家庭養(yǎng)老有困難的,用社會(huì)救助作為補(bǔ)充,以保障其生活必須。

3.由于各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及農(nóng)民收入的地區(qū)差異,我國(guó)東部、中部和西部地區(qū)的繳費(fèi)能力存在差異,依次從高到低。在選擇養(yǎng)老模式時(shí),必須考慮各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和農(nóng)民收入水平的差異性[8]。

(1)對(duì)于經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū),采用社會(huì)養(yǎng)老養(yǎng)老為主、社區(qū) (集體)養(yǎng)老與自我養(yǎng)老相結(jié)合的模式。這些地區(qū)集體經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚,農(nóng)民收入高,可以參照城鎮(zhèn)的辦法,養(yǎng)老保險(xiǎn)可以達(dá)到一定程度的社會(huì)化。但對(duì)于老年人,家庭養(yǎng)老仍需作為一種必要的補(bǔ)充繼續(xù)發(fā)揮它的積極作用。

(2)對(duì)于經(jīng)濟(jì)貧困地區(qū)的農(nóng)民,必須由社會(huì)承擔(dān)養(yǎng)老責(zé)任。因?yàn)榧彝ケ容^困難,可通過(guò)國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼支付的基礎(chǔ)性養(yǎng)老金滿(mǎn)足其養(yǎng)老的生活必須,因此要以社會(huì)養(yǎng)老為主,并大力提倡和發(fā)揚(yáng)家庭、親友、鄰里之間社會(huì)互助,強(qiáng)化家庭養(yǎng)老。另外,對(duì)“五保”群體和特困戶(hù),進(jìn)行必要的社會(huì)救助。此外,國(guó)家應(yīng)在政策上給予扶持,引導(dǎo)他們積極發(fā)展經(jīng)濟(jì),增加收入,這是解決養(yǎng)老問(wèn)題的根本。

(3)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平中等的大多數(shù)農(nóng)村,在實(shí)施新農(nóng)保制度后,仍需實(shí)行自我養(yǎng)老、家庭養(yǎng)老和社會(huì)救助相結(jié)合的方式。由于實(shí)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)責(zé)任制以來(lái),農(nóng)民的生活水平顯著改善,收入有了結(jié)余。收入較高的農(nóng)民加入新農(nóng)保時(shí),可選擇參加較高的繳費(fèi)檔次,個(gè)別困難的農(nóng)民需要社會(huì)救助,當(dāng)然大多數(shù)農(nóng)民仍然離不開(kāi)家庭養(yǎng)老。

以上對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老模式選擇的結(jié)論,體現(xiàn)了以家庭養(yǎng)老為主逐步過(guò)渡到以社會(huì)養(yǎng)老為主的社會(huì)發(fā)展規(guī)律和循序漸進(jìn)的過(guò)程。現(xiàn)階段乃至今后一段時(shí)期內(nèi),受社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的制約,各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和同一地區(qū)不同人群的收入水平會(huì)有一定的差異,因而農(nóng)村養(yǎng)老模式不可能是單一的。基于以上實(shí)證分析的結(jié)論,我國(guó)農(nóng)村應(yīng)構(gòu)建社會(huì)養(yǎng)老為主,家庭養(yǎng)老、自我養(yǎng)老 (儲(chǔ)蓄或商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn))、社區(qū) (集體)養(yǎng)老和社會(huì)救助相結(jié)合的多層次養(yǎng)老保障模式,從而實(shí)現(xiàn)農(nóng)村養(yǎng)老保障的橫向平等和縱向平等。這種模式的選擇,從縱向看,考慮了當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村的現(xiàn)實(shí),符合養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)化、一體化的發(fā)展趨勢(shì)。從橫向看,既考慮到經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)的需要,又照顧到經(jīng)濟(jì)發(fā)展較差或落后地區(qū)的現(xiàn)實(shí),因而是比較可行的。這也和新農(nóng)保制度提出的“實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶(hù)相結(jié)合,與家庭養(yǎng)老、土地保障、社會(huì)救助等其他社會(huì)保障政策措施相配套,保障農(nóng)村居民老年基本生活”[8]任務(wù)目標(biāo)相一致。

[1]成海軍.中國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老方式的現(xiàn)狀與前瞻 [J].廣東社會(huì)科學(xué),2000,(3).

[2]劉從龍.發(fā)展以自我保保障為主的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn) [J].人口研究,1996,6.

[3]國(guó)家民政部.2009年2季度民政事業(yè)統(tǒng)計(jì)季報(bào) [R].國(guó)家民政部網(wǎng)站.

[4]黎民,楊惠.我國(guó)欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村的養(yǎng)老模式選擇 [J].中州學(xué)刊,2005,(3).

[5]國(guó)家統(tǒng)計(jì)局.中華人民共和國(guó)2007年國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào) [R].國(guó)家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站.

[6]楊翠迎.中國(guó)農(nóng)村社會(huì)保障制度研究 [M].北京：中國(guó)農(nóng)業(yè)出版社,2003.

[7]廣西新聞網(wǎng).廣西勞保廳廳長(zhǎng)做客廣西新聞網(wǎng)支招咋算養(yǎng)老金[EB/OL].廣西新聞網(wǎng)http://media.gxnews.com.cn/staticpages/20091016/.

[8]《國(guó)務(wù)院關(guān)于開(kāi)展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》國(guó)發(fā)〔2009〕32號(hào).

注釋?zhuān)?/p>

①這里主要指一般情況。我國(guó)個(gè)別發(fā)達(dá)地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)得到發(fā)展,集體養(yǎng)老得到加強(qiáng)或者更有保障.

②考慮到東部地區(qū)生活水平較高,選用年給付額額為2 400元。表4中,東部一欄各投保年齡應(yīng)繳保費(fèi)占收入結(jié)余之比的數(shù)據(jù)是根據(jù)年給付金額2 400元計(jì)算得到。其他地區(qū)的數(shù)據(jù)按年給付金額1 560元計(jì)算得到.