論我國商業銀行信貸風險成因與對策

摘要:目前我國商業銀行信貸資產風險高是我國金融領域面臨的突出問題，銀行業經營風險因此增大，為金融危機的發生留下隱患，影響我國經濟的長期穩定。因此，強化信貸風險管理，提高信貸資產質量，降低不良貸款比例已成為商業銀行當前面臨的緊迫而又繁重的任務。

關鍵詞:商業銀行;信貸風險;金融體制改革

中圖分類號:F832 文獻標識碼:A 文章編號:1672-3198(2010)02-0140-02

1 我國商業銀行信貸風險成因分析

我國商業銀行信貸風險高，以至大量不良資產存在的原因是多方面的，既有銀行體系本身的內在原因，又有歷史和體制的原因;既有社會信用機制的原因，又有銀行運作和企業經營方面的原因;既有國內環境的原因，又有國際大環境的原因:

1.1 外部因素

1.1.1 政府的行政干預使銀行信貸風險不斷累積

在專業銀行時期，銀行作為國民經濟宏觀調控的工具，不以盈利為目的，根據計劃發放貸款，以支持國企改革和地方經濟發展為目標。隨著商業銀行法的出臺，政府干預銀行信貸工作有所好轉，但在某些地方或某個時候，這種現象仍比較普遍，政府的干預導致商業銀行行為扭曲，使銀行資金的安全性和流動性得不到應有的保障。

1.1.2 國家宏觀經濟結構的調整和國際經濟形勢的變化的影響

在全球經濟一體化的大背景下，為了進一步提升我國的綜合國力，我國從“九五”時期就開始對產業結構進行調整，并且步伐也隨著加入WTO而加快，在這一轉變過程中，必然形成朝陽產業和夕陽產業。一些產業因此而得到迅速發展，而一些產業卻逐步萎縮，關、停、并、轉的結果就使企業喪失償債能力，形成大量的不良貸款，使商業銀行信貸風險不斷積聚。因此對于正處于轉軌的我國來說，政策性風險仍是商業銀行所面臨的重要風險。

1.1.3 企業經營不善

企業和銀行之間是“一榮俱榮，一損俱損”的關系，根據美國銀行家協會的一項調查表明:超過70—90%的問題貸款是由于企業經營原因導致的。對于國內企業來說，這一點就體現的就更為明顯，尤其是企業管理行為直接關系到銀行資產的安全，主要表現為:一是企業內部治理結構不完善，內部控制管理弱化，財務管理能力低，間接加大銀行信貸風險;二是管理層不穩定，使銀行與企業的關系時常發生較大變動，直接影響到貸款的償還;三是隨著企業新制度和組織形式的建立，企業利用股權拆分、轉讓、兼并、并購、聯營和重組等方式進行逃避銀行債務。

1.1.4 金融體系不健全和社會信用缺失

不健全的金融體系不但是誘發金融風險的重要因素，而且不利于商業銀行深化改革和運營效率的提高，最終不利于銀行有效防范信貸風險，形成惡性循環。目前最突出的就是利率管制問題。

1.2 內部因素

1.2.1 經營管理水平不高

隨著商業化改革的穩步推進，商業銀行集約化經營意識不斷增強，初步建立了較為完善的信貸管理體制，經營管理水平有所提高。但從風險管理方面來看，仍有很大缺陷，主要是:(1)風險管理定位不準確;(2)缺乏風險預警機制;(3)風險分析工具不科學。

1.2.2 管理體制和經營機制不完善

從制度體系上看，內部風險控制制度，貸款審查制度薄弱，安全性、流動性、盈利性的經營原則難以落實到位;從管理體制上看，組織結構不合理，條塊分割，環節眾多，責權不明確，未能形成齊抓共管的機制，致使管理層，決策層不能及時、全面、準確地掌握信用狀況;從經營機制上看，決策機制不健全，對經營決策缺乏有效的約束。

1.2.3 員工素質整體水平不高

商業銀行未能建立一支專業化的風險管理隊伍，風險管理人員素質不高，更多的滿足于日常報表統計;信貸管理人員知識結構老化，對市場風險，信用風險把握不準，無法適應新形勢下風險管理的要求。

2 防范信貸風險的對策

信貸資產質量的好壞，不僅直接決定著銀行自身以至金融業能否生存發展，而且對整個經濟的發展和社會的穩定有著重要的影響。因此，如何防范信貸風險，是一個具有現實意義的重要課題。立足于標本兼治，我們應借鑒國際銀行業先進風險管理經驗，從外部環境治理和銀行內部管理方面入手:

2.1 推進商業銀行產權制度改革

商業銀行產權制度改革，就是建立與現代商業銀行制度相適應的金融產權制度，使商業銀行獲得獨立的法人產權地位和自主經營權，實現政企分開，產權明晰。這有利于建立有效的內部權利約束機制，形成對經營機構和人員的產權約束，防止“內部人控制”等問題的產生。完善法人治理結構是商業銀行股份制改革的另一基本要求。

2.2 加強銀行內部管理

為保證銀行信貸資產質量的穩定提高，應從注重銀行內部管理入手，堅持穩健的經營方針。改革管理體制，進一步提高管理水平。在管理體制上，加強過程控制，完善內部控制，防范內部風險，實現從以補救為主的控制向以預防為主的控制轉變，以提高防范風險的能力。

2.2.1 完善審貸分離制度

許多商業銀行都進行了審貸分離制度建設，基本實現了信貸經營部門和管理部門的雙分離，但從實際運行情況看，效果并不都是很好。完善而有效的審貸分離制度應加強兩個方面的建設:一方面是要建立好審批的組織模式，確定合適的參加人選;另一方面是制定審批原則標準，提高信貸審批效率，質量和競爭能力。

2.2.2 建立信貸風險預警機制

對信貸風險進行預警和監控是一項系統的，長期的任務，這就要求盡快建立起一套完整穩定的預警制度和預警機制，以確保信貸工作能安全順利進行。

2.2.3 建立信貸退出機制

市場經濟的實質是要實現有限資源的優化配置和有效流動，以保證資產的保值和增值。作為商業銀行，對一些夕陽行業的貸款企業，就必須嚴格控制貸款增量，適時壓縮貸款存量，使貸款逐步從這些企業中退出來，以盤活貸款存量，即需要預警機制的配合最終建立起有進有退，進而有為，退而有序的信貸退出機制。

2.2.4 加強貸后管理，進行全程控制

進行貸后管理，就要加強貸款的基礎管理，健全信貸檔案，及時對賬及時催收;密切關注客戶的經營狀況，防止其違規操作、挪用、濫用貸款。例如，英國標準渣打銀行設立獨立的風險控制部門，與其他各部門分開，由它負責貸后管理，對重點客戶特別關注，實地考察，及時了解客戶貸后情況并進行評估，其評估結果必須獨立向董事會或上級行報告，對有問題的貸款提出處理意見。

參考文獻

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