科技型中小企業技術創新基金績效分析

〔摘要〕科技型中小企業技術創新基金運行十多年來，培育了一批具有創新能力的中小企業，促進了科技成果的轉化和產業化，緩解了科技型中小企業的資金困境，拓寬了高層次人才的就業渠道，有力地配合了西部大開發戰略和東北振興戰略。但是在此過程中也存在著一些問題，主要有：資金來源單一、規模較小，對項目的前瞻性考慮不足，資助方式過于注重無償資助，資助時間較短，對傳統領域缺乏支持，創新基地量多質差等。更好地發揮創新基金的推動作用，要著力擴大基金來源，增加基金規模，將資助方式由無償變為有償，延長資助時間，拓寬創新基金的覆蓋面，加強對資助項目的立項評估和結項后的評估。

〔關鍵詞〕中小企業，技術創新基金，科技競爭力

〔中圖分類號〕F270〔文獻標識碼〕A 〔文章編號〕1004-4175（2010）05-0076-04

為了促進科技成果轉化、支持中小企業技術創新，國務院于1998年7月提出要建立科技型中小企業技術創新基金（以下有的簡稱“創新基金”），并由科技部與財政部聯合制訂《關于科技型中小企業技術創新基金的暫行規定》（國辦發〔1999〕47號），從1999年開始實施。2007年新修訂的《科學技術進步法》將設立科技型中小企業技術創新基金寫入其中，使支持科技型中小企業創新活動進一步獲得了法律保障?？萍夹椭行∑髽I技術創新基金運行十多年來，培育了大批科技型中小企業，促進了科技成果的轉化和產業化，緩解了科技型中小企業的資金困境，拓寬了高層次人才的就業渠道，也積極地配合了國家產業政策、西部大開發和東北振興戰略，為我國經濟轉型和區域協調發展做出了重要貢獻。本文對創新基金的運行情況和效果進行了分析，并針對創新基金運行過程中存在的主要問題提出了一些建議。

一、科技型中小企業技術創新基金的運行情況和運行效果

從1999年到2009年底，創新基金累計支持中小企業技術創新項目19335個，資助金額111.4188億元，惠及中小企業12000多家。據統計，2000年～2008年，在創新基金執行期內的科技型中小企業共獲得專利授權4202件，發明專利授權1334件。在中小板、創業板上市的企業中有近三分之一得到過創新基金的資助，科技型中小企業由1999年的2萬家發展到目前的15萬家。 〔1 〕

1.重點扶持了初創期和成長初期的科技型中小企業。創新基金資助的企業全部為職工人數原則上不超過500人，其中具有大專以上學歷的科技人員占職工總數的比例不低于30%，企業每年用于高新技術產品研究開發的經費不低于銷售額的3%，直接從事研究開發的科技人員占職工總數的10%以上的科技型中小企業。據統計，創新基金資助的企業中，有33%是成立不足18個月的初創型企業，有59.5%是員工人數在100人以內的企業 〔2 〕。為加大對初創期科技型中小企業的支持，2003年創新基金依托16家國家高新技術創新服務中心及國家留學人員創業園示范建設試點、國家大學科技園、國家火炬產業建設基地、火炬創業園中的孵化器等機構，開展對科技型中小企業進行小額資助的試點工作。2003年～2004年小額資助項目立項421項，資助資金10547萬元。2004年，為了促進科技型中小企業的健康發展，創新基金啟動了“科技型中小企業成長路線圖計劃”，旨在改善科技型中小企業成長環境，針對科技型中小企業的不同成長階段，以科技企業孵化器和種子期科技企業為重點，“扶”“育”并舉，加大對種子期科技企業的扶持力度，完善科技型中小企業撫育網絡，促進科技型中小企業的發展。2007年又專門開辟了初創期中小企業創新項目和創業投資引導基金項目，以扶持中小企業的技術創新活動。創新基金重點扶持了具有一定科技創新基礎的中小企業在技術創新起步階段的研制、開發等技術創新的資金需求，在中小企業技術創新的關鍵階段，承擔了技術創新過程中的部分費用，降低了技術創新的起始成本，增加了中小企業技術創新的積極性和信心。

2.培育了一批具有創新能力的中小企業，其中一些企業已經在國際上具有較強的科技競爭力。通過創新基金的早期培育，以無錫尚德、“龍芯”CPU、開米股份、中行惠騰等為代表的一批中小企業已經成為行業的“領頭羊”。一些企業研發的技術成果達到了國際先進水平：大連路明科技集團率先攻克了蓄能發光材料研發難題，處于該行業的國際領先水平；天元網絡公司參與制定了10項國際標準、5項3GPP標準以及80％以上的國內行業標準 〔2 〕。

3.促進了科技成果的轉化和產業化，推動了產業轉型和經濟結構調整。創新基金支持的重點之一就是科技成果的轉化和產業化。經過新基金的扶持，截至2008年底，立項項目中原處于研發階段的項目有97.3%進入了中試或批量生產階段 〔2 〕；原處于中試階段的項目，有40%進入了批量生產階段；實現銷售、進入市場的比例也由46.9％上升到了86.8%。在創新基金資助的項目中，有22.3%來自于863、973、科技支撐等科技計劃項目。創新基金一直堅持明確的產業導向：以支持電子信息、生物醫藥、新材料、光機電一體化、資源與環境、能源與高效節能等八大領域為重點，開拓創意產業、網絡服務、游戲開發、服務外包等高新技術服務新領域。經過十年的扶持，以科技型中小企業為主體的產業群不斷發展，逐步壯大成為區域經濟增長點 〔2 〕。如2004年“中關村十大軟件品牌”中，有7家企業的8個產品在種子期獲得了創新基金的資助；截至2006年底，有952家項目承擔企業的基金項目收入占其總收入的50%以上，占項目承擔總數的36.17% 〔3 〕 （P66-67 ）。

4.創新基金向欠發達地區中小企業傾斜，有力地配合了西部大開發戰略和東北振興戰略。為配合西部大開發戰略的實施，從2001年開始，創新基金對西部地區的項目進行了較大傾斜。2001年～2004年，共批準西部地區項目885項；為支持綿陽科技城建設，安排立項項目292項，安排資金17235萬元。2008年創新基金支持西部項目527項，資助金額31898萬元；支持東北振興項目162個，資助資金9387萬元。為了加快區域經濟的平衡發展，2007年創新基金專門推出了“欠發達地區中小企業技術創新試點項目”。截至2008年底，欠發達地區中小企業技術創新試點項目共申報101項，獲批63項，立項率62.37％，遠高于創新基金的平均立項率；資助金額4630萬元，平均支持強度73.49萬元，遠高于創新基金的平均支持強度。

5.緩解了科技型中小企業的資金困境。創新基金主要支持的是技術風險比較大、社會資本不愿意介入的初創型科技企業和技術的轉化。十年來，中央財政投入的創新基金達到了88.4億元，帶動建立了37家地方創新基金，引導地方、企業和其他社會資金的投入超過了400億元。同時，經過創新基金的培育，一批中小企業陸續進入資本市場融資。在2009年創業板上市的第一批28家企業中，有24家是高新技術企業，候選的106家企業中，有94家是高新技術企業，其中一半以上在創業初期曾經獲得過創新基金的支持。在創新基金的帶動下，逐步形成了多層次、多渠道支持科技型中小企業技術創新的局面 〔2 〕。

6.創新基金拓寬了高層次人才的就業渠道。創新基金為高學歷人才的就業提供了一條通道——鼓勵、扶持高學歷人才創業。2007年，創新基金依托14家小企業創新項目機構開始試點大學生科技創業支持項目。2007年～2008年，創新基金共資助大學生科技創業項目近50項。通過國家創新基金支持的中小企業，新增就業崗位45萬個。在受資助企業中，超過80%是大學本科以上學歷的人員創辦的；有34.2%的企業是碩士學位以上人員創辦的，其中博士學位人員創辦的企業近10%，留學人員創辦的企業有1099家。對于很多留學歸國創業人員，創新基金往往是他們回國創業得到國家支持的第一桶金 〔2 〕。2003年～2004年，創新基金資助留學生創辦企業312項。創業項目在2005年和2006年共立項705項，建議資助金額上億元。

二、科技型中小企業技術創新基金運行過程中存在的主要問題

科技型中小企業技術創新基金運行十多年來，在促進科技型中小企業發展的同時，也存在一些問題，其主要表現在以下幾個方面：

1.資金來源單一、規模較小，難以滿足科技型中小企業技術創新活動的需要。創新基金的資金來源為中央財政撥款及其銀行存款利息，因此，創新基金缺乏自我滾動發展的機制和能力。如前所述，從1999年創新基金創立以來，十年間累計為12000多家科技型中小企業提供資金111.4188億元，平均支持強度為57.63萬元，支持力度不強。由于創新基金來源單一和資金不充足，在有些年份致使通過評審的項目無法實施，有的項目因為部分資金不落實而延期。此外，創新基金支持的中小企業占比太低。據統計，目前我國中小企業有千萬家，而獲得創新基金支持的僅12000多家，其每年支持的中小企業數不到中小企業注冊總數的0.12%。

2.創新基金項目推薦、評審時對項目的前瞻性考慮不足，影響了創新基金效力的發揮。從創新基金支持的項目進度來看，進度拖延、停頓乃至撤銷的比例較大。從表1可以看出：2000年～2006年，處于拖延進度、停頓、撤銷、待定等狀況的項目分別有3030項、141項、17項、48項，總體沒有按正常進度進行的項目總數為3236項，占總監理項目數的23.34%。而影響創新基金項目進度拖延的主要因素是計劃指標制定過高、資金不落實、市場發生變化等（見表2）。計劃指標制定過高、市場發生變化都是中小企業在技術創新過程中對項目的前瞻性考慮不足的體現，而推薦、評審機構對此也考慮不足，致使本來就不多的創新基金資源浪費。

3.資助方式過于注重無償資助，滋長了企業的惰性。創新基金主要以貸款貼息、無償資助、資本金投入的方式給予支持。截至2008年底，創新基金無償資助的項目累計10129項，占資助項目總數的75%。由于絕大多數基金項目是無償資助，企業沒有償還基金的壓力，致使拖延、停頓、撤銷的項目比例不斷增加。如前文所述，2000年～2006年，總體沒有按正常進度進行的項目總數占到總監理項目數的23.34%，而且其所占比例有逐年增長的態勢（見表1）。

4.資助時間較短，注重短期效益。基金資助辦法規定，項目周期一般不超過三年，平均兩年。從實際執行情況來看，兩年內形成銷售收入的項目占83.5%。對于科技型中小企業的技術創新活動來說，從研發、中試到批量生產階段，其創新活動要持續較長時間，尤其是進行基礎性研究，兩年時間的資助是遠遠不夠的。由于創新基金資助的期限較短，資助的力度有限，致使資助的階段主要集中于中試階段，對研發階段支持較少，使中小企業創新難以獲得連續性。同時，由于社會效益難以量化，在立項和驗收項目時，基本是收入和贏利指標否決制。

5.創新基金支持領域較窄，對傳統領域缺乏支持。創新基金主要支持電子信息、生物醫藥、新材料、光機電一體化、資源與環境、能源與高效節能等八大領域，這些領域僅占中小企業所在領域的極少部分。況且，中小企業集中的領域主要在紡織、服裝、制鞋、玩具等傳統行業，如果對這些領域缺乏支持，就難以提高傳統行業的競爭力。

6.創新基地量多質差。據統計，目前全國31個省、自治區、直轄市，新疆生產建設兵團和5個計劃單列市等均設立了地方創新基金，基金總額36億元?！? 〕此外，還有154個推薦單位，416個服務機構。地方的監理和推薦單位主要是地方科技部門和高新技術園區管委會，它們受基金管理中心委托，進行項目推薦和監理。由于沒有專項管理經費，大部分地方管理機構沒有專職人員和約束機制，管理機構人財物嚴重不足，管理人員相關知識貧乏，服務質量不高。

三、進一步發揮科技型中小企業技術創新基金作用的政策建議

科技型中小企業技術創新基金是推動中小企業產業升級、經濟發展方式轉變的重要推動力量。為了更好地發揮其推動作用，筆者提出以下幾方面的建議：

1.擴大基金來源，增加基金規模。創新基金的資金來源為中央財政撥款及其銀行存款利息。因此，創新基金的運作模式并不是真正意義上的基金，而是政府財政專項資金，屬于公共財政支出范疇。要擴大創新基金的規模，就應探索多種資助模式，提高創新基金的利用效率，逐步形成自我積累的良性循環機制。一是以多種方式吸收社會資金，擴大基金來源，形成中央政府、地方政府財政和社會捐助相結合的基金籌集模式。二是利用創新基金和政策帶動更多的社會資金向科技型中小企業投資，探索資助孵化器，為中小企業投資公司提供融資杠桿的機制。

2.資助方式由無償變為有償。從創新基金的規模來看，實施以無償資助為主的方式縮小了創新基金資助的范圍；從創新基金資助的效果來看，以無償資助為主的方式滋長了企業的惰性，使停頓、拖延項目增多。因此，創新基金要由以無償資助為主轉變為以撥款和有償資助為主，從而擴大創新基金資助的覆蓋面，提高創新基金的資助效果。

3.延長資助時間，為中小企業技術創新提供咨詢、輔導服務。為了促進科技型中小企業的健康成長，提高創新基金的利用效率，創新基金要針對企業技術創新活動的不同階段制定不同的資助期限，比如將研發階段延長為三年至五年，中試階段為兩年，批量生產為一年等。同時，結合中小企業技術創新過程中存在的問題，為其提供資助項目的咨詢服務，實行項目監理與服務相結合。由于創新基金項目在地區上分布不均衡，因此，針對項目所在地的集中度，可以分別設立專門的管理、服務機構或者委托地方有關政府管理部門、中介機構代行監理和推薦職能。

4.拓寬創新基金的覆蓋面。如前所述，目前我國的創新基金主要局限于八大領域，而對傳統領域的中小企業資助較少。因此，今后創新基金不僅要支持上述八大領域的技術創新，更要支持紡織、制鞋、玩具等傳統領域的技術創新，擴大創新基金的覆蓋面，提高傳統領域中小企業的競爭力，更好地為中小企業創新活動服務。

5.加強對資助項目立項評估和結項后的評估。項目評估指標和評估時間是創新基金監管和服務的導向。目前的創新基金評估主要是每年對立項和正在資助的項目從進度、經濟效益、帶動就業等方面進行監理和評估，這對掌握正在資助項目的情況具有一定的意義。目前的立項評估過分注重短期利益，實行收入和贏利指標否決制，使很多具有長遠收益和社會綜合收益較好的項目難以獲得資助，損害了社會整體福利。對于已經資助完成的項目不再進行跟蹤和評估，這樣既總結不了規律，也考察不了資助項目的長期效果。因此，我國在創新基金項目的評估方面，既要加強對立項的社會長遠利益評估，又要加強對已經完成項目的長期跟蹤和評估，為創新基金更好地服務于中小企業技術創新提供經驗。

參考文獻：

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〔3〕伊石.10年：創新基金喂壯了中關村〔J〕.中關村，2010，（３）.

〔4〕于南，楊萌.我國地方創新基金運行十年總額累計達36億元〔EB/OL〕.新浪網，2009-12-16.

責任編輯 于曉媛