歐洲藝術(shù)基金會(huì)2010年全球藝術(shù)品市場(chǎng)監(jiān)測(cè)報(bào)告系列報(bào)道之二國(guó)際藝術(shù)品進(jìn)出口貿(mào)易行情

國(guó)際權(quán)威藝術(shù)品市場(chǎng)研究機(jī)構(gòu)歐洲藝術(shù)基金會(huì)(The European Fine Art Foundation)每年一度的全球藝術(shù)品市場(chǎng)監(jiān)測(cè)報(bào)告在馬斯特里赫特歐洲藝術(shù)和古董博覽會(huì)(TEFAF)上發(fā)布。此報(bào)告由歐洲藝術(shù)基金會(huì)主導(dǎo)，由著名文化經(jīng)濟(jì)學(xué)家及藝術(shù)品經(jīng)濟(jì)學(xué)咨詢公司創(chuàng)始人克萊爾·麥克·安德魯博士撰稿。該報(bào)告對(duì)2009年全球藝術(shù)品市場(chǎng)進(jìn)行了全面梳理，也分析了從2007年開始至今全球經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期藝術(shù)品貿(mào)易的趨勢(shì)。TEFAF中國(guó)代表處特授權(quán)我刊對(duì)該報(bào)告進(jìn)行連續(xù)報(bào)道。本期將為讀者呈現(xiàn)2000-2009年全球藝術(shù)品跨國(guó)貿(mào)易動(dòng)態(tài)，各國(guó)對(duì)不同類別藝術(shù)品的進(jìn)出口結(jié)構(gòu)，以及當(dāng)下藝術(shù)品國(guó)際貿(mào)易法規(guī)對(duì)藝術(shù)品國(guó)際貿(mào)易的影響。

藝術(shù)品流向富裕、開放經(jīng)濟(jì)體系

美國(guó)成全球最大藝術(shù)品交易商

藝術(shù)品的跨國(guó)貿(mào)易已不再是什么新鮮的事兒。雖然某些藝術(shù)品因?yàn)樯婕暗絿?guó)家遺產(chǎn)保護(hù)等法律法規(guī)，令其流通有所限制，但其他類別的藝術(shù)品可以進(jìn)行國(guó)際自由貿(mào)易。2008年，當(dāng)代藝術(shù)市場(chǎng)迅猛發(fā)展，其原因主要是由于當(dāng)代藝術(shù)品在當(dāng)時(shí)的國(guó)際貿(mào)易中沒有受到任何制約。然而在其他藝術(shù)品領(lǐng)域卻受到諸多限制，抑制了它們的國(guó)際貿(mào)易發(fā)展。

進(jìn)出口統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，在全球化的影響下，藝術(shù)市場(chǎng)的國(guó)際進(jìn)出口貿(mào)易迅猛發(fā)展，同時(shí)顯示出藝術(shù)品流動(dòng)趨向更加富裕以及更加開放的經(jīng)濟(jì)體系。(見圖表1)

歐盟是2008年藝術(shù)品貿(mào)易凈出口國(guó)(55億歐元出口，49億歐元進(jìn)口)，而歐洲最大的藝術(shù)市場(chǎng)(英國(guó)、法國(guó)、意大利和德國(guó))均表現(xiàn)出貿(mào)易順差。另外在中型市場(chǎng)方面，瑞典、奧地利和荷蘭均為藝術(shù)品進(jìn)口國(guó)。

在2008年，美國(guó)是全球最大的藝術(shù)品交易商，也是最大的凈出口國(guó)(52億歐元的出口和49億歐元的進(jìn)口)。中國(guó)雖然借助香港地區(qū)的國(guó)際藝術(shù)品貿(mào)易優(yōu)勢(shì)成為了一個(gè)藝術(shù)品的凈進(jìn)口國(guó)，數(shù)據(jù)上亦顯示：中國(guó)內(nèi)地的出口額將近為進(jìn)口額的3倍。但實(shí)際上，中國(guó)是藝術(shù)品的進(jìn)口大國(guó)，絕大部分藝術(shù)品進(jìn)口貿(mào)易都在香港進(jìn)行，因?yàn)橄愀劬哂袊?guó)際藝術(shù)品貿(mào)易窗口的優(yōu)勢(shì)，進(jìn)口占主導(dǎo)地位。

在全球化進(jìn)程中，依靠本土藝術(shù)品貿(mào)易流通的情況比較少見，就以阿聯(lián)酋(UAC)來說，該地藝術(shù)品進(jìn)口遠(yuǎn)遠(yuǎn)大子出口，顯示出它要依賴進(jìn)口外國(guó)藝術(shù)品來滿足日益增長(zhǎng)的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。另外，盡管近年來瑞士的藝術(shù)市場(chǎng)份額在某種程度上被新興市場(chǎng)所搶占，但它仍是一個(gè)重要的發(fā)源地和貿(mào)易目的地。瑞士的進(jìn)口額和出口額都超過10億歐元，這個(gè)成績(jī)使它成為世界第三大藝術(shù)交易國(guó)，僅次于美國(guó)和英國(guó)。

藝術(shù)品進(jìn)口：歐盟穩(wěn)定美國(guó)首現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)

新加坡、阿聯(lián)酋異軍突起

在2003年至2008年這五年間，歐盟的藝術(shù)進(jìn)口價(jià)值增長(zhǎng)了46％，總值達(dá)到49億歐元。英國(guó)是歐盟最大的進(jìn)口國(guó)，占有進(jìn)口份額的61％。同樣在這五年期間，英國(guó)藝術(shù)品進(jìn)口增長(zhǎng)率高達(dá)30％，平均每年增長(zhǎng)7％。直到2008年全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，開始出現(xiàn)下滑，對(duì)比上一年下降27％(歐盟則下降18％)。盡管如此，歐洲大陸的其他幾個(gè)主要藝術(shù)市場(chǎng)進(jìn)口依然是正面增長(zhǎng)。例如：法國(guó)在2007年有20％的增長(zhǎng)，意大利和荷蘭均增長(zhǎng)了10％。法國(guó)在2008年仍然占據(jù)了歐盟的進(jìn)口份額的10％。緊隨其后的是德國(guó)和希臘，各占6％，成為歐洲第二、第三大藝術(shù)品進(jìn)口國(guó)。

在美國(guó)，2008年進(jìn)口下降了21％，是美國(guó)自2002年以來首次出現(xiàn)的負(fù)增長(zhǎng)。這反映了從2008年底開始，藝術(shù)市場(chǎng)普遍出現(xiàn)了衰退的現(xiàn)象。因?yàn)樵诿绹?guó)進(jìn)口的藝術(shù)品里，大概有71％是來自歐盟的五大藝術(shù)市場(chǎng)。造成這種現(xiàn)象的很重要的原因，是因?yàn)槊涝獏R率的持續(xù)走低——于是導(dǎo)致了美國(guó)進(jìn)口歐洲以及其他地區(qū)的藝術(shù)品更貴。

2008年，瑞士的藝術(shù)品進(jìn)口也出現(xiàn)了下降，較2007年價(jià)值下降17％。部分規(guī)模較小的跨國(guó)藝術(shù)市場(chǎng)根據(jù)供求關(guān)系，制定自由的貿(mào)易法規(guī)，從而在近幾年保持了進(jìn)口量強(qiáng)勁的增長(zhǎng)。典型例子如：新加坡和阿聯(lián)酋在2003年-2008年這五年間藝術(shù)進(jìn)口增長(zhǎng)近10倍。早在2006年，新加坡自由港就針對(duì)高端美術(shù)品和裝飾藝術(shù)品設(shè)立貯藏倉(cāng)庫(kù)(仿照瑞士的類似設(shè)施)。印度的藝術(shù)品進(jìn)口在2007年到達(dá)最高峰4400萬歐元，盡管在08年下降58％，但2003-2008年五年間總增長(zhǎng)率超過30％。(見圖表2)

藝術(shù)品出口：美元貶值導(dǎo)致歐盟下滑

美國(guó)、中國(guó)穩(wěn)步增長(zhǎng)

歐盟的藝術(shù)品出口在之2007和2008年都出現(xiàn)下滑的趨勢(shì)，從2006年的最高峰87億歐元跌至2008年的55億歐元，恢復(fù)到2002年的水平。導(dǎo)致下降的重要因素是美元的貶值，使得美國(guó)——作為歐洲藝術(shù)品的最大買家，在購(gòu)買歐洲貨品的時(shí)候要花費(fèi)更高的成本。英國(guó)是歐盟最大的藝術(shù)品出口國(guó)，出口份額占?xì)W盟的61％。2008年英國(guó)的藝術(shù)品出口貿(mào)易額為34億歐元，下降了27％，這是自2001年以來的最低點(diǎn)。而法國(guó)作為歐盟第二大出口國(guó)則占有18％的市場(chǎng)份額，出口保持其價(jià)值的上升趨勢(shì)，2008年出口額超過10億歐元。第三位是德國(guó)，占9％的市場(chǎng)份額，2008年的出口貿(mào)易較2007年增長(zhǎng)8％，貿(mào)易額為4.83億歐元。

從2003年到2008年，歐盟市場(chǎng)銷售藝術(shù)品的營(yíng)業(yè)額平均增長(zhǎng)率為16％，而出口量增長(zhǎng)卻不到1％。這兩個(gè)類似的增長(zhǎng)速度軌跡在2003／04和2004／05年度都出現(xiàn)過：2005／06年度的營(yíng)業(yè)額增長(zhǎng)速度(38％)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過出口增長(zhǎng)率(5％)，并且在2006年，出口量增長(zhǎng)率比營(yíng)業(yè)額增長(zhǎng)率提早出現(xiàn)收縮。

另一方面，美國(guó)在2003年至2008年間，藝術(shù)市場(chǎng)營(yíng)業(yè)額的平均增長(zhǎng)率與出口增長(zhǎng)率幾乎相同，都在14％。在2006年出口量首次下降了15％之后，在2007年再次下跌了19％。雖然2008年的出口量出現(xiàn)6％的溫和增長(zhǎng)，但營(yíng)業(yè)額卻持續(xù)下降。歐盟出口成交額比率(即藝術(shù)市場(chǎng)的出口量與總營(yíng)業(yè)額的百分比)經(jīng)歷了從2003年的59％下降到2008年的27％的狀況。在2003-2008年前期，導(dǎo)致歐盟出口成交額比率下降的原因是歐盟藝術(shù)市場(chǎng)急劇上升的成交量：但是在后期，導(dǎo)致歐盟出口成交額比率下降的原因主要是因?yàn)槌隹跇I(yè)績(jī)的衰退、不利的匯率問題和美國(guó)買家需求疲軟。假如美元兌換歐元匯率保持和前幾年一樣的話，這將對(duì)美國(guó)藝術(shù)品的出口和在已經(jīng)收縮的美國(guó)市場(chǎng)成交量會(huì)更加有利，那么(用歐元結(jié)算的)2007年至2008年的出口額比率可以從27％上升至35％。

美國(guó)從2002年至2006年的出口增長(zhǎng)達(dá)到了58億歐元的高峰。而從2006年至之2007年，美國(guó)的出口下降了15％，隨后2008年有反彈性增長(zhǎng)，返回到52億歐元。瑞士雖然在2007年和2008年經(jīng)歷了微弱下降，但2008年的出口依然超過10億歐元。中國(guó)藝術(shù)品出口貿(mào)易自2003年以來穩(wěn)步增長(zhǎng)，2003至2008年增幅超過200％，成交額比率為9％，該出口水平相對(duì)全球其他主要市場(chǎng)仍然較低。中國(guó)的出口大部分為當(dāng)代藝術(shù)作品，而且其中大部分經(jīng)由香港(占中國(guó)藝術(shù)品出口總額的85％)出口，而不是在有相對(duì)嚴(yán)格的出口限制的中國(guó)內(nèi)地。

歐盟進(jìn)出口藝術(shù)品：進(jìn)口藝術(shù)品遭遇高增值稅出口藝術(shù)品近年收縮

在2008年歐盟藝術(shù)品貿(mào)易中，83％的藝術(shù)品進(jìn)口是來自歐盟以外的國(guó)家，在歐盟國(guó)家出口的藝術(shù)品中，有88％是出口到非歐盟國(guó)家。這種高比例的進(jìn)出口貿(mào)易已在歐洲藝術(shù)品貿(mào)易市場(chǎng)穩(wěn)定多年，而在2009年更分別提高到88％的進(jìn)口率和90％的出口率。

歐洲一些較小的藝術(shù)市場(chǎng)，依靠的是歐盟內(nèi)的藝術(shù)品貿(mào)易。而大的藝術(shù)市場(chǎng)——如法國(guó)和英國(guó)，則主要依靠歐盟以外的藝術(shù)品進(jìn)出口貿(mào)易，進(jìn)口和出口價(jià)值均占超過80％。2008年，英國(guó)和法國(guó)出口的藝術(shù)品主要目的地為美國(guó)和瑞士，占總價(jià)值接近四分之三的比例。

有趣的是，在藝術(shù)品市場(chǎng)的進(jìn)口環(huán)節(jié)，一些歐盟國(guó)家如奧地利，愛爾蘭和意大利等，對(duì)進(jìn)口歐盟以外的藝術(shù)品征收了很高的增值稅，歐盟對(duì)外貿(mào)易也比較少占主導(dǎo)地位。進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅稅率在國(guó)與國(guó)之間差別很大，特別是藝術(shù)品和古董類，在歐盟范圍內(nèi)增值稅規(guī)則相當(dāng)復(fù)雜，這要取決于有關(guān)各方的交易增值稅設(shè)定，以及兩個(gè)貿(mào)易國(guó)之間增值稅選擇的形式。

據(jù)歐盟統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)，歐盟出口的藝術(shù)品在2008年和2009年兩年都出現(xiàn)收縮。而到了2009年表現(xiàn)更為明顯，出口額下降36％，這是歐盟對(duì)外及對(duì)內(nèi)的藝術(shù)品貿(mào)易縮小的結(jié)果。

藝術(shù)品國(guó)際貿(mào)易法規(guī)的雙刃劍

對(duì)藝術(shù)品貿(mào)易實(shí)行限制是有爭(zhēng)議的話題。大多數(shù)國(guó)家鼓勵(lì)自由貿(mào)易，因?yàn)樗馁Q(mào)易價(jià)值增加了國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)和文化交流，但幾乎所有地區(qū)的藝術(shù)市場(chǎng)有著同樣堅(jiān)持：對(duì)屬于國(guó)家遺產(chǎn)類藝術(shù)品實(shí)行貿(mào)易限制。

藝術(shù)品貿(mào)易的管制有各種各樣不同的形式，包括對(duì)藝術(shù)品進(jìn)出口、稅項(xiàng)、鼓勵(lì)或抵制貿(mào)易的財(cái)政刺激、藝術(shù)品的所有權(quán)以及保留權(quán)等進(jìn)行限制。其中最嚴(yán)格的藝術(shù)品貿(mào)易規(guī)定就是防止被盜竊的藝術(shù)品流出國(guó)外。這些貿(mào)易法規(guī)同樣涵蓋了有關(guān)藝術(shù)遺產(chǎn)、某些受保護(hù)物種以及環(huán)境等其他的合法貿(mào)易管制。

美國(guó)對(duì)進(jìn)口和出口的藝術(shù)品貿(mào)易采取免稅的特殊政策，這是使它成為全球藝術(shù)品貿(mào)易交易重要之地的原因之一。因?yàn)閷?duì)進(jìn)口產(chǎn)品的控制相對(duì)寬松，所以英國(guó)成為另一個(gè)重要的藝術(shù)品貿(mào)易國(guó)。其他發(fā)達(dá)的藝術(shù)市場(chǎng)主要貿(mào)易形式為進(jìn)口，這些市場(chǎng)通常反對(duì)進(jìn)口管制，以便最大限度地拓展其獲得藝術(shù)品的范圍。

而某些新興市場(chǎng)，如中國(guó)和印度，對(duì)超過100年的藝術(shù)品限制出口，這意味著亞洲古董和古代藝術(shù)品貿(mào)易受到嚴(yán)格限制。不少古代藝術(shù)品回流到這些國(guó)家時(shí)被當(dāng)作是重要的國(guó)家文物，從國(guó)際貿(mào)易方面上看，這些古代藝術(shù)品市場(chǎng)在某程度上也將會(huì)逐漸減少。

國(guó)家調(diào)控藝術(shù)貿(mào)易的做法在一定程度上是一把雙刃劍：一方面，稅收和財(cái)政刺激政策保護(hù)了被認(rèn)為是國(guó)家民族文化遺產(chǎn)的藝術(shù)品：另一方面，政府的貿(mào)易法規(guī)、貿(mào)易稅和藝術(shù)品附加增值稅會(huì)抑制藝術(shù)品貿(mào)易、藝術(shù)品投資和藝術(shù)創(chuàng)作的發(fā)展，也形成了負(fù)面影響。各國(guó)監(jiān)管制度的差異影響了全球藝術(shù)品市場(chǎng)貿(mào)易的套利，進(jìn)而導(dǎo)致交易的地區(qū)分布出現(xiàn)了調(diào)整，并使國(guó)際藝術(shù)品貿(mào)易中心集中于藝術(shù)品貿(mào)易相對(duì)更自由的國(guó)家——例如美國(guó)。