中國農民專業合作社金融支持研究

[摘要]近年來，在中央及地方政府的扶持倡導之下，中國農民專業合作社得到了迅速發展。但由于缺乏有效金融支持，中國農民專業合作社的持續發展受到很大制約。文章選取作為河北省省會的石家莊市的農民專業合作社進行個案研究，分析其金融支持不足的現狀及成因，以點透面，為我國農民合作事業金融支持問題提供參考建議。

[關鍵詞]農民專業合作社;金融支持;合作金融

[中圖分類號]F832.43 [文獻標識碼] A[文章編號] 1673-0461(2010)01-0059-04

[收稿日期]2009-11-23

[基金項目]本文為2009年石家莊市社科規劃課題(09JJ03)《我市農民專業合作社金融支持現狀與對策研究》研究成果;2009年河北省社科規劃課題(09BLS007)的階段性成果。

[作者簡介]康金莉(1974-)，女，河北定州人，中國社會科學院經濟所博士后，石家莊鐵道學院教師，研究方向:農村金融;劉瑩(1970-)，女，河北唐山人，經濟學碩士，河北省工商銀行。

近年來，在中央政策扶持及各級政府的倡導之下，中國農民專業合作社發展速度大大加快，尤其自2008年十七屆三中全會以后，全國農民專業合作社發展呈蓬勃之勢。以河北省省會石家莊市為例，該市2007年底合作社數量為237家，2008年新注冊成立合作社746家，增長3倍多，至2009年10月底，石家莊市各類農民專業合作社達到1823個，為兩年前的9倍。

農民專業合作社作為農業的新型組織，通過統一培訓、統一供應、統一銷售等規范化運作，為農業生產起到了降低生產成本、增加農戶收入的作用。合作社的快速發展需要充足的金融服務作保障，但據最新調研結果顯示，當前我國各類農民專業合作社都普遍面臨金融支持不足的瓶頸障礙。如石家莊市農民專業合作社多數盈利狀況較差，甚至虧損的狀況，絕大部分都與資金不足和缺乏保險保障有關。因缺乏足夠的金融支持，合作社規模難以繼續擴大，有些甚至出現萎縮。如石家莊市平樂肉雞養殖專業合作社，在2008年下半年金融危機受損之后，因缺乏周轉資金和保險賠付，近30%的農戶放棄經營。而培訓費用的缺乏，又使得農戶技術水平難以提高，這直接加大了經營風險，形成惡性循環。因此，金融支持不足已成為關系到農民專業合作社持續發展的關鍵問題，有必要加緊研究和解決。對此問題，已有學者進行了一些探討，① 但總體來看，還沒有引起足夠重視，研究的深度也遠未適應當前形勢需要。本文擬在對石家莊市農民專業合作社進行調研的基礎上，對此問題進行一些分析總結，希望能對農民專業合作社金融支持環境的改善有所裨益。

一、中國農民專業合作社金融需求現狀

根據《農民專業合作社法》的界定，農民專業合作社是在農村家庭承包經營基礎上，同類農產品的生產經營者或者同類農業生產經營服務的提供者、利用者，自愿聯合、民主管理的互助性經濟組織。[1]因此從主體角度講，農民專業合作社的金融需求包含兩個層面，一為農戶生產經營所需，二為合作社統一經營所需。2007年以來，我國農民專業合作社雖取得較大進展，但仍處于發展的初級階段，是一種粗放型發展。且短時間內規模迅速擴張，使得其金融需求呈現集中性、多方位、急迫性的特點。總體來看，目前農民專業合作社所需資金主要集中在以下幾個環節:

1.培訓費用

在合作社發展初期，農戶合作知識缺乏，對專業化生產的重要性認識不清，生產技能參差不齊，需要聘請專家，加緊進行技能及合作知識培訓。這需要一筆數額較大的培訓費用。據對石家莊平樂肉雞專業合作社的調查，該社此項費用缺口在6～7萬元之間，其他合作社也存在同樣問題。培訓費用成為合作社起步階段一項重要且非常急需的費用支出。

2. 合作機構經營資金

為降低成本，提高利潤，農民專業合作社承擔著為社內農戶統一采購原料、統一管理和統一銷售等重任。在采購種籽、化肥及其他原料和設備時，大部分資金都需要合作社墊付。尤其在合作社成立之初，在開拓市場、經營管理方面，都需要資金支持。而合作機構恰恰因為成立時間短，資金積累遠遠不能滿足經營所需，也往往需要社外資金支持。

3. 農戶經營資金

農戶進行專業化生產經營，購置生產設備及生產周轉均需要大量資金。尤其是在2008年金融危機之后，農產品價格下降，農戶經營利潤下降甚至虧損，維持和擴大再生產也急需資金支持。

4.風險分散與補償

與工業品相比，農業生產季節性強、受自然影響大，部分農產品如瓜果、肉蛋等鮮活產品還具有易腐爛，不適合長途運輸等特點。從銷售方面講，農產品價格極容易發生大起大落。這些風險發生頻率高，損失重，經常造成農戶血本無歸的情況。由此可知，不論從自然環境還是市場方面，農業經營都面臨很大風險。因此，除現實的資金需要外，獲得保險支持，分散風險，也是當前農民專業合作社非常迫切的金融需求。

二、中國農民專業合作社金融支持現狀

根據調研結果發現，雖然當前農民專業合作社面臨多方位的金融需求，但不論從社內還是社外，都未能提供與其需求相適合的金融支持，極大影響了農民專業合作社的經營與發展。

1.自有資金嚴重不足

社內資金為合作社自有資金，一般通過社員繳納股金與提取盈余公積金等方式籌集。充足的社內資金可為合作社運營提供最為便捷、低廉的資金來源，也是其社會信譽及抵御風險能力的重要體現。但根據調研結果，目前中國農民專業合作社的社內資金規模普遍偏小，難以為合作社運營提供有效支撐。先從股金來看，2007年的《農民專業合作社法》規定農民入社要有一定出資，但并未規定農民入社的出資限額，也未限定出資方式。在實踐中，合作社為吸引農民入社，一般對農戶出資額均不作要求。這使得社員出資額普遍偏小，且以現金出資比例過低。如石家莊養殖類專業合作社社員出資多以建筑、農機具作等財產作抵押，很少有現金出資。并且實物出資作價偏低，該市平樂肉雞養殖合作社全社250戶成員中，各類財產抵押作價僅在30000元左右，每戶平均僅約120元。位列石家莊市最大規模之一的無極縣萬鴻蔬菜專業每戶平均也剛能達到2000元。社內股金規模偏小，難以對合作社發展提供穩定支持。

公積金的提取受到合作社盈利能力的限制。但根據對平樂肉雞養殖合作社的調查，2008年上半年以前的一年時間，禽蛋類價格較高，但合作社因剛剛起步，積累有限。2008年下半年以后，受到金融危機的影響，飼料價格上漲，肉蛋價格下跌，銷路不暢，合作社處于虧損狀態，公積金的提取無從談起。目前，此項資金基本為零。據向有關部門了解，其他地區合作社情況大體與此相同。

2.金融機構貸款支持不理想

從歷史及國外合作社發展看，即便社內資金充裕，受到合作社規模限制，也難以獨立支撐合作社的運營。合作社長期發展所需資金，還須依靠金融機構的有效貸款支持。但據目前情況看，中國農民專業合作社所獲得的正規金融機構的信貸支持卻幾乎為零。商業銀行從2004年以后，就已經撤出了農貸市場。農業發展銀行為政策性農業貸款銀行，但據調查所知，目前石家莊農業發展銀行尚未開展對農民專業合作社的貸款業務。從全國看，其他地區農發行也少有行動。農業部研究員鄭有貴對全國33家農民專業合作社的調查問卷顯示，只有7家獲得金融機構的貸款，共獲得貸款1，552萬元，僅其貸款需求量23，542萬元的6.6%;從獲得貸款的渠道看，有5家農民專業合作經濟組織從信用社獲得貸款，有1家從農業銀行獲得貸款，2家從農業發展銀行獲得貸款。[2]

農民專業合作社能夠接觸到的金融機構，為農村信用合作社和郵政儲蓄銀行。農村信用合作社只辦理質押放款，需足額存單質押，且手續繁瑣，難以滿足合作社和農戶快速、便捷的貸款需求。郵政儲蓄銀行可以辦理保證與聯保貸款，但利息偏高。據調查顯示，郵政儲蓄銀行的農業貸款利率高達13%以上，高昂的利息使得合作社及農戶望而卻步。另外，基層金融機構運營不規范，在資金供需矛盾突出的背景下，合作社及農戶申請貸款往往需要通過請客、送禮、拉私人關系等方式，才能得到主管及辦事人員的貸款許可。這使得貸款手續更加繁瑣，加重了合作社的利息負擔，也增加了經營成本與經營風險。

3.財政資金補貼覆蓋面小，監督難度大

為支持合作事業發展，國家、省、市三級財政及農業部門每年均撥付一定數額的款項，對大規模、業績優良、前景看好的合作社和項目進行扶持。以石家莊市為例，該市每年為農民專業合作社的撥款總額在200-300萬之間，且有逐年上升之勢。其覆蓋范圍，農業部每年資助對象僅有1-2家;省市財政廳資助面在每年5-6家，市財政也僅在10家左右。這對少數及待發展的項目解了燃眉之急，但相對于全市1，000多個合作社而言，不具有普遍性。且不利于對資金使用狀況的監督，容易產生挪用行為，也不利于提高資金使用效率。

4.保險服務基本無著落

由于農業生產與經營的高風險性，使得農業難以納入商業保險保障范圍，國際上多通過政策性保險或合作保險解決。但我國目前還沒有建立專門的政策性保險體系，農民專業合作社中只有極少數種植類合作社投保了農業保險，養殖業等其他類型合作社參保率為零。這使得農業經營完全暴露于各類自然風險與市場風險之下。為解決合作社的保險問題，石家莊市供銷總社曾于2008年向市政府申請100萬元的財政資金支持，通過由供銷社與專業社共同承擔保費的方式為合作社承保，在一定程度上為合作社分散了風險。但這種由個別單位申請資金的方式，沒有形成制度，不具有可持續性。而且同樣具有基金規模小，覆蓋面極低的缺陷。

5.內部互助金融缺乏制度保障

在沒有正規金融支持渠道的情況下，少數合作社試驗通過內部合作保險和內部資金互助的形式解決金融支持不足的問題。以上做法實際是合作金融的運行方式，且取得了一定成效，但由于目前沒有國家政策法規支持，缺乏合法地位，多數合作社不敢運作或不敢在大范圍內推廣。且因缺乏經驗與指導，運行有待規范。

三、金融支持不足的原因及對策分析

1.金融支持不足的具體原因分析

自不待言，農業風險大，業務分散，是商業金融機構不愿涉足的根本原因。在這個前提下，造成當前石家莊市乃至全國農業專業合作社金融支持不足的直接原因，可歸納為以下幾個方面:

(1)合作社運營規范性差。當前農民專業合作社仍處于粗放式發展階段，內部運行有待規范，外部的法律法規及相關保障制度也欠完善。這直接影響到農民專業合作社的經營效益與社會信譽，使得金融機構避而遠之。

(2)缺乏有效擔保。當前，我國農民專業經濟組織處于起步階段，規模普遍偏小、積累有限。這使得其而缺乏可供抵押的固定資產。而我國的土地和農業設施的國有制度，又使得農民難以以土地及其相關設施作抵押。再加上農業生產風險大、收益低和農民專業合作經濟組織整體抗風險能力弱的特點，使得商業性銀行與保險機構不愿涉足農業領域。

(3)信息不對稱。事實上，農民專業合作社作為具備法人資格的農民聯合經營組織，是有能力為農戶搭建一個信貸平臺，有效防范貸款風險的。如合作社可利用對農產品實行統一銷售，實際掌握農戶產品的有利機會，以所掌握的農產品作為抵押，為農戶進行擔保，向商業銀行申請貸款。貸款到期時，若農戶不能按期還款，即由合作社以銷售款項歸還貸款。但這種擔保方式因信息不對稱而無法得到商業銀行的認可，難以實行。此外，農戶聯保被外界視為當前一種比較理想的擔保方式，但在農戶之間也因互不信任，不愿互擔風險而難以推行。農業保險也因逆選擇突出的特點而難以推行。

(4)國家金融政策缺乏可行性。《農民專業合作社法》頒布之后，雖在法律上確認了其承貸主體的地位，但對農民專業合作社政策性金融支持的政策尚未出臺。合作社法雖規定，“國家政策性金融機構應當采取多種形式，為農民專業合作社提供多渠道的資金支持。”但沒有具體的政策規定，缺乏可行性，致使農業發展銀行遲遲未將農民專業合作社納入資金支持范圍。

(5)純商業運作模式不適應農業金融需求。農業生產因其極強的季節性，金融需求具有緊迫性特點，往往要求在幾天之內必須獲得所需款項。但目前農村金融機構的純商業運作模式，很難適應這種貸款需求。過于緩慢的貸款速度也成為合作社貸款的一大障礙。

2. 解決金融支持不足的對策分析

通過以上分析可知，造成農民專業合作社金融支持不足現狀，既有農民專業合作社自身原因，也有外部金融環境與政策原因。制度完善需要一定過程，但金融支持問題的解決卻刻不容緩，我們認為，目前應著重從以下幾個方面入手，改善農民專業合作社的金融支持環境，以保障其進一步健康發展。

(1)盡快由政府協助建立有效擔保機制。有效擔保是農民專業合作社獲得充足金融支持的最關鍵因素，但農業擔保難的現狀在短時間內難以改變。需要政府以政策扶助等形式，協助合作社建立和完善貸款擔保機制。在這方面已有成功案例，可向全國推廣。如山西省榆社縣政府撥專款成立擔保公司，專門為農民專業合作社提供再擔保，并實行農民貸款貼息的政策，促進了農民專業合作社的發展，也增強了還貸能力。

(2)賦予農業互助金融以合法地位。農業合作金融為農戶之間互助性質的金融形式，與商業金融相比，能夠更加便捷、迅速地為農戶及農民合作社提供低息貸款，且能夠有效解決信息不對稱問題。根據部分合作社試驗結果可知，由合作社牽頭組織，在農戶之間組織資金互助與合作保險，效果非常理想，且能利用中國民間注重私人信用的良好習慣，做到低風險甚至無風險運行。從歷史及國外經驗看，凡能取得持續發展的合作事業，都有一套成熟的合作金融制度。我國在現實實踐中，也不乏成功案例。如平樂縣肉雞養殖合作社曾于2008年試行合作保險，由每戶社員按每只雞5分錢的標準繳納保費，全社積累保險基金60，000多元，對因瘟疫和其他原因遭受損失的農戶進行保本補貼，為一些養殖戶挽回了部分損失。另有少數合作社在內部吸收存款，對急需資金的社員進行貸款支持，效果也相當不錯。有鑒于此，應盡快賦予農民專業合作社發展資金互助和合作保險等形式合作金融的合法地位，并加以推廣。

3.改革財政補貼方式

為鼓勵合作社快速發展，中央及地方政府每年都通過撥付專款、減免稅收等方式予以扶持，這對合作社發展有極大推動作用。但這種有選擇性的現金補貼形式，實際是將權力下放到了某個部門，非常容易導致尋租現象，而且不利于對補貼資金用途進行監督，不利于提高資金使用效率。建議取消無償的現金補助形式，改為由政府主管部門以所撥資金集中開展技能培訓或改作擔保基金，這樣可集中全市有同類需求的合作社統一培訓，避免各合作社重復辦班，提高資金合用效率。或者可直接充作合作社的擔保基金或保險基金等方式，為農民專業合作社提供平等的和可持續性的支持。

4.試行農業金融內部化

如前所述，當前雖有農村信用合作社、郵政儲蓄銀行等農村金融機構，但其與農民專業合作社之間為純粹的商業運作模式。仍然無法規避擔保困難、信息不對稱、貸款風險大等困難。最近國家推廣成立村鎮銀行，專門服務農業領域。但可以預見，如果仍沿襲舊有的商業性服務模式，仍會蹈前兩家農村金融機構的覆轍，或者重新產生尋租行為，或者以高利率彌補信息不對稱帶來的高風險。其結果是農民專業合作社仍得不到充足的金融服務。

在這方面，中國歷史上的經驗可以借鑒。民國時期，中國鄉村合作社以信用合作社兼辦運銷、供給、消費等其他合作社，以信用部吸收存款，針對合作社社員及社內其他部發放貸款，并根據合作社的資金需求特點，量身定做貸款品種，成功解決農業貸款的特殊風險，為合作社發展提供了資金保障。[3]因此，建議由農村信用合作社兼辦其他合作，或由現有的農民專業合作社兼辦村鎮銀行，通過外部問題內部化的途徑，可有效解決當前商業金融服務與農業金融需求之間的矛盾。當然，此種制度設計的可行性還需要詳細論證。但由一點是肯定的，即金融內部化所帶來的風險是完全可以通過制度設計，嚴格監管得以規避的。

[注 釋]

①近期關于此問題的研究性成果如:鄭有貴:《農民專業合作社金融支持路徑與政策研究》，《農村經營管理》，2008第4期;賈楠:《中國農民專業合作社發展中的金融支持》，《經濟與管理》，2009年第4期;中國人民銀行南平市中心支行課題組:《農民專業合作組織發展與農村金融創新問題研究》，福建金融，2008年第1期;趙慧豐:《農民專業合作社資金互助管理芻議》，《中國農業會計》，2009年第8期;劉忠華:《農民專業合作社發展及金融服務狀況思考》，《吉林金融研究》，2009年第6期等。

[參考文獻]

[1]中國農業合作社法[Z].2007-7-1.

[2]鄭有貴.農民專業合作社金融支持路徑與政策研究[J].農村經營管理，2008，(4):26-30.

[3]李金錚.借貸關系與鄉村變動—民國時期華北鄉村借貸之變動[M].保定:河北大學出版社，2000.

Research on Financial Support for Chinese Farmer Professional Cooperatives——A Case Study in Shijiazhuang

Kang Jinli1，2，LiuYing3

(1. Economic Institute， Chinese Academy of Social Sciences ，Beijing 100836， China;2.Economic and Management Department，Shijiazhuang Railway Institute， Shijiazhuang050043，China; 3.Industrial and Commercial Business Bank， Shijiazhuang050011，China)

Abstract: In the past years， Chinese Farmer Professional Cooperatives， supported by the central and local governments， have achieved rapid development. However， their sustainable development is greatly restricted by the lack of effective financial support. This paper takes Shijiazhuang City Farmer Professional Cooperatives as a case study， analyzing the causes and current situation of their lack of financial support and offering suggestions beneficial to solving the lack of financial support for Chinese farmer professional cooperatives.

Key words: farmer professional cooperative; financial support; cooperative finance

(責任編輯:張靜一)