創新機制變化與明清晉商的興衰

張志文

中圖分類號：F230 文獻標識碼：A

內容摘要：明清晉商的興衰與當時特定的歷史背景、地理位置、文化環境等外部環境相關。但是，從內部創新機制考察，創新動力與創新能力的變化是引起晉商興衰的重要因素。本文以晉商的創新能力的變化為研究對象，結果發現晉商的成功關鍵在于其創新精神，進行了包括區域文化創新、管理制度創新、經營技術創新等一系列改革創新實踐，而其衰敗也能從內部創新機制的停滯找到根源。

關鍵詞：晉商 創新機制 興衰

明清時代的晉商，以誠信為經營之本，以創新為核心競爭力，雄踞中國十大商幫之首，以雄財善賈而飲譽海內外。不可否認，明清晉商的興衰與當時特定的政治軍事背景、地理位置、文化環境等外部環境相關。但是，綜合分析引起晉商的興衰因素后可以發現，晉商的內部創新動力與創新能力的變化是引起晉商興衰的不可忽視的因素。晉商成功的關鍵在于富于創新精神，進行了包括區域文化創新、管理制度創新、經營技術創新等一系列改革創新實踐，而其衰敗也能從內部創新機制的停滯找到根源。

晉商對區域文化的創新

文化是反映了人類對于物質和精神世界的全部認識，并通過人類的道德、價值、知識、信仰、風格、習慣、才能等多方面表現出來。區域文化是區域內形成的思想意識的總和，山西是中華文明的主要發源地之一，歷史上文化名人輩出，但明清以后山西文化名人屈指可數，彪炳史冊的反而是被傳統文化認居于“末等”的商人。可以說，這與山西自明清以來形成的獨特區域文化是分不開的。

（一）“學而優則商”的價值觀念

創新的前提是解放思想，必須打破舊有的思維習慣、價值觀念，創造另一種能為集體所接收的共同價值標準。價值觀居于文化的核心。按照中國封建傳統觀念，“士、農、工、商”四業之中“商”居于末等。然而，山西人卻能擺脫傳統價值觀念的束縛，肯定工商的重要性，把商與士、農、工同等看待，同樣敬重，甚至提出“學而優則商”“以學保商”等觀點，形成濃厚的重商文化。能夠選擇最優秀的青年才俊從事商業，不能不說是晉商價值觀念的一個創新。

（二）“以義至利，誠信為本”的經營理念

任何管理活動都要有一個根本原則，圍繞一個根本的核心思想來進行。這個核心思想就是經營理念。經營理念的不同直接導致經營效果迥異。自古以來商家無不惟利是圖，以追逐利潤最大化為最終目標。然而，晉商卻成功地把誠實守信的倫理道德原則與社會生產經營觀念上升為保證經濟運行的商業規范。無論是經營商號還是錢莊、票號，都歷來看重“財自道生，利緣義取”，講道義，重誠信，把“誠信”和“道義”作為經商的道德規范，是晉商在經營理念上的一大歷史性貢獻。

（三）“以人為本，合作競爭”的企業文化

企業文化是企業的靈魂，是推動企業發展的不竭動力，其核心是企業的精神和價值觀。“以人為本，合作競爭”是晉商企業文化的核心。以人為本不僅體現在經營中顧客至上，也體現在企業本身對員工的重視上。如，為了多做買賣，旅蒙晉商精心研究蒙古人的生活習慣，盡力迎合消費者心理。蒙民不長于算賬，他們就把衣料和綢緞裁成不同尺寸的蒙古袍料，任蒙人選購。蒙醫治病習慣用72味、48味、36味、24味4種藥包，大盛魁就將中藥按此分包，藥包上用蒙、漢、藏三種文字注明藥名和效用。甚至每年冬至以后用白面和羊肉加工大量餃子，經過自然冷凍，運往蒙古包銷售。建立在“學徒制”和“頂身股制”的“終身雇傭”式的組織管理制度，既注重了對人才經營，又注重對人才的培養。無論在商品經營，還是企業員工管理上都把儒家思想中“仁”理念貫穿始終。

晉商注重建立在“相與”關系基礎上的商幫合作競爭。由兄弟、父子、朋友、鄉鄰等宗法社會的鄉里之誼彼此團結在一起，用會館維系和精神上崇奉關圣的“相與”方式，組合成一個有分有合、互通有無、結隊成幫的“聯號”、“總號”和分散在全國各地“分號”的集團勢力，構成一種左右逢源、呼應靈活的商業大氣候。注重同業往來中既保持平等競爭，又保持相互支持和關照。

（四）“積極開拓，敢于冒險”的創新精神

熊彼特認為，企業家精神是經濟發展的最主要動力。“企業家精神”的要義是：“首創精神、成功欲、甘冒風險、精明理智和敏捷、事業心”。摩根?威策爾在《管理的歷史》一書中將“企業家精神”形容為“一種稀缺商品”。 他說 ：“……真正的企業家精神是冒險、動力和智慧的結合。”從晉商的成長史看，“積極開拓、敢于冒險”的創新精神，始終是晉商成功的關鍵要素。無論是抓住明政府“開中制”的機遇而崛起，北上蒙古、俄羅斯，東渡日本開拓新的商品市場；還是創立票號、開中國現代金融業之先河；還是各種具有現代企業性質雛形的經營制度與組織創新，都無不體現了晉商的創新與冒險精神。

晉商對管理制度的創新

制度創新是在人們現有的生產和生活環境條件下，通過創設新的、更能有效激勵人們行為的制度來實現企業的持續發展和變革的創新。所有創新活動都有賴于制度創新的積淀和持續激勵，通過制度創新得以固化，并以制度化的方式持續發揮著自己的作用。制度創新較技術創新帶給生產力發展的影響更長遠。晉商之所以能夠在十大商幫中脫穎而出，其繁盛歷經明清兩代，持續數百年之久，與其在管理制度上進行的一系列系統、全面、深刻的探索創新是密不可分的。

（一）創新資本運營制度，因時應變的早期資本合作制度

任何一種制度的產生和變遷，都是由于市場的擴大和技術變化，形成制度需求而發生的。明中葉以后，晉商針對社會生產力提高、商品貨幣經濟發展和市場規模擴大而對制度的需求不斷加大的情況，大膽創新，適時推出了貸金制、朋合制和伙計制，從而為股份制的產生、發展奠定了基礎。由合伙制到股份制，是一個不斷創新的過程。

（二）創新產權制度，最早運用“股份制”

晉商的股份制已經具備了現代企業股份制的三個基本特點：第一是股權多元化，大的商號一般都會有多個股東參股。第二是控股管理，商號有一個相對控股的大股東，即大東家。企業重大決策由大股東做出，其他小股東只分紅，不參與決策。第三是實現了所有權和經營權完全分離。大股東是所有者，其實只決定兩件事，一是選大掌柜，就是總經理，然后由大掌柜組成自己的經營班子；二是參加和決定分紅。這種建立在完全信任機制上的股份制，在交通和通訊設施十分落后、經營信息嚴重不對稱、市場競爭十分激烈的的背景下，是一種十分有效的管理方式。通過一系列的其它約束制度來防范經理人的道德風險，比如類似于現在的企業年金的“頂身股”制，將經理人對企業的忠誠、企業的長遠發展與經理人經營業績的好壞緊密相連，通過使用“本地人戰略”以“家族的信譽成本”來約束經理人的道德風險。

（三）創新經營制度，實行嚴格的“東掌制”

明清晉商實行嚴格的“東掌制”經營管理方式，有著明確的權責機制。財東是資產的所有者，對商號盈虧負無限責任。掌柜是商號的經營者，對商號經營負全責，平時在外代表商號的是掌柜而非東家。根據雙方委托代理合同，財東不干涉商號日常事務和經理的業務決策，但財東有詢察商號經營狀況的監督權力，年底時靜候經理年終報告。每到例定賬期，財東通過辦理決算，處置紅利，把握票號全局發展和資本的宏觀運用。東掌制給予了經理人最大的經營自主權，使得其在瞬息萬變的市場競爭中能夠迅速做出決策。

（四）創新激勵制度，首創員工“頂身股”分紅制度

“頂身股”由晉商首創，明末清初已廣為流行。在這一制度下，掌柜（經理人）及伙計（員工）依其智力或體力分別頂大小不等的“身股”。身股并不實繳股金，也不承擔虧損責任，卻能同“銀股”（財東以貨幣資本和實物資本的形式投入商號的資本）一起參加會計年度企業利潤的分紅。盡管頂身股制與股票期權計劃產生的時代背景不同，運行機制不同，但二者卻具有相似的激勵與約束效能。頂身股制是現代企業股份合作制的雛形，是勞動者的勞動和資本家的資本聯合創富、公平享利的一種形式。

（五）創新人才選拔制度，采用“用本地人戰略”

晉商在人才選拔制度上采取“用本地人戰略”，用“家族信譽成本”約束經營者的“經營道德風險”，把“用本地人戰略”與 “選賢任能”結合起來。同時在選取經營者時實行“用鄉不用親”戰略，以地域選才取代傳統的以血緣取才。這樣既能在溝通信息成本巨大的背景下使經營風險降低，又能保證企業經營的獨立與優秀人才的獲取。

（六）創新人才培訓制度，實行嚴格的“學徒制”

晉商選用人才十分謹慎，對選拔對象、選拔過程控制的十分嚴格，錄用后又投入巨資對新進員工進行培養，不僅在業務技術上進行嚴格培訓，更注重員工在職業道德方面的教育。馳名中外的旅蒙商——大盛魁，在外蒙古科布多就設有本企業的訓練機構，對從晉中招來的15—16歲的青年男子進行專業知識訓練。同時號規嚴格，違反號規不僅本人將被開除而且將永不敘用。通過嚴格的人才選拔，因材施教，量才使用，保證了商號人力資源、人才資源的競爭力。

晉商對經營技術的創新

（一）經營業務、產品上的創新

晉商創新了經營行業，并結合時代需要開創了印子錢、賬局、票號三個全新的金融行業。其中印子錢類似于現在的小額信貸，帳局是對商戶、官員進行存貸業務的金融機構，票號又進一步改變了帳局只進行存貸款業務的局限，把存、放、匯業務放在一起，完善了銀行業的三大業務。存放款業務在當時舊式金融機構很普遍，而把存放匯三大業務結合起來進行形成存匯和放匯兩種業務形式的，為山西票號所獨有。實現了中國商品流通由現運方式向匯兌方式的轉換，具有劃時代的意義。此外，晉商壟斷了幾乎從平民日常借貸、官員上任費用、工商業資本借貸、遠程匯兌等金融領域的大小業務。開展了初具現代意義的期貨買賣、連鎖經營、金融匯兌業務。經營業務、經營產品的創新增強了晉商在同業競爭中的優勢。

（二）金融工具的創新

在現代金融發展史上晉商曾經做出許多開拓型的創新、探索了許多在當時比較先進的金融工具，有效的防范了金融風險，提高了經營效率。在清初，晉商把國內流傳已久的“飛錢”創新出多種適合票號運作的票據形式，比如“會票”、“憑帖”、“兌帖”、“上帖”、“壺瓶帖”、“上票”、“期帖”等。在銀票保密方面發明了秘壓制、水印子、筆跡防假、紙張專用等技術。在票據和保密上的創新，使得山西票號一紙風行，款項便可達數萬里之遙，安全便捷、成本低廉，山西票號遂成為中國傳統金融機構中最有影響力的金融機構，絕少發生因為票據技術問題而使款項被詐騙的事情。

（三）會計工具的創新

晉商稱雄商界五百多年，在記賬核算與財務管理方面也做出了許多創新。一是用“龍門賬”進行財務稽核、促進了單式記賬向復試記賬發展，明確了會計的基本職能；二是創立人力資源會計核算制度、人身股與資本股平等分享投資紅利，使晉商在集聚人力資本、人才資本方面具有很大優勢；三是創設記賬貨幣單位，票號的“本平制度”不僅促進了全國匯兌業務及存放款業務的展開，同時也為票號在承擔匯兌存放款業務過程中獲得“余平”提供了條件；四是創新票據流通及其轉讓制度；五是創造銀行密押制度；六是創新財務管理制度，設立資本金管理制度，建立風險基金，用“逆匯”辦法平衡現銀；七是創新記賬核算符號等等。晉商對近代中國的金融、會計的發展作出了重要貢獻。

創新的停滯導致晉商的衰敗

晉商的衰敗是多種因素引起的，國勢的衰微、帝國主義對華的侵略和掠奪、官府的壓榨等是導致晉商衰敗的主要社會原因。然而，清朝末期的晉商因循守舊、不敢冒險、缺乏創新，創新機制的停滯是導致其喪失崛起良機乃至一蹶不振的直接內部原因。

（一）晉商的封建性阻礙了晉商的創新能力

明清晉商勇于開拓、積極創新，締造了商界的奇跡。然而到了清末，一些晉商在經商致富之后，喪失了先輩的創業精神、創富精神、創新精神。受“以末起家，以本守之”等傳統觀念的影響，將在其全盛時期獲得的大量商業利潤用于營造華美的庭園宅院和購置良田。“日漸奢糜、比奢斗富”的沒落風氣，“東掌制”全權委托經理管理，使得股東后人成為“游手好閑、不學無術”的紈绔子弟，直接影響了晉商的創新能力。可以說晉商后人創新能力、創新動力的缺失，加之晉商奉行“家天下”的儒家思想，不能順應時世之變，把商號改組成現代意義的有限公司，選賢任能經營企業，導致了晉商在發展后期競爭能力的下降。

（二） “思想僵化，墨守陳規”削弱了晉商的創新動力

晉商后期“思想保守、不思進取”削弱了創新動力，直接導致其坐失良機。近代西方經濟勢力入侵中國后，科技含量高的相關產業隨之涌入國門。這些先進的工具、設備未能引起晉商高層決策者的重視。對近代科技知識的學習和了解缺乏自覺和主動，思想僵化，墨守陳規，視前輩留下的規矩為“法寶”。喪失了用現代科技增強自己競爭力的時機。清末晉商票號有四次組建現代銀行的機遇，然而由于高層決策者的守成求穩思想，均被錯過。晉商商號實行掌柜全權經營的委托代理機制，使得企業改革方向受掌柜利益左右，不能順應資本的發展需要。

（三）“守成求穩”的地域文化導致晉商創新精神不足

面對跌宕起伏的紛亂時局，晉商發展末期深受儒家文化傳統影響，刻守“廉商誠賈、以義制利”的晉商文化，追求“守成求穩、知足長樂”甚至“小富即安”。缺乏競爭的文化，創新的氛圍與獨立的商業人格，導致晉商創新精神不足，不能開拓新的活動區域和經營項目。相形之下，在晉商抱殘守缺的時候，寧波商幫順應時代潮流，在發達的錢莊業和銀行業的鼎力相助下，商業、金融業、工業、航運業緊密結合，相互為用，經濟實力空前強盛，商界地位顯著提高。

參考文獻：

1.傅家驥.技術創新學[M].清華大學出版社，1998

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