我國農村合作金融現狀及對策

2009-04-29 00:00:00李慶

決策與信息·下旬刊 2009年3期

摘要本文以農村合作金融為主要研究對象，論證了發展農村合作金融是社會主義新農村建設的迫切需要，描述了我國農村合作金融的現狀，并且提出了改變其現狀的一些對策。

關鍵詞農村合作金融農村信用社發展對策

中圖分類號:F124.7 文獻標識碼:A

加強“三農”工作，扎實推進社會主義新農村建設，是全面落實科學發展觀，構建社會主義和諧社會的必然要求，是加快社會主義現代化建設的重大任務。

當前，農村金融仍然是我國整個金融體系中最薄弱的環節。要積極適應“三農”發展新變化，按照“三農”發展新需求，就必須積極的尋求合理的縣鄉治理模式，加快構建貼近“三農”、服務高效的新型農村金融組織，大力培育多層次、廣覆蓋、可持續的農村金融體系。然而，因為建立農村金融市場成本高、風險大、收益少。在市場引導的原則下，自2000年以來，國有商業銀行在逐利的動機下紛紛撤離農村，甚至中國農業銀行在2006年7月被叫停前，也在悄悄撤出部分縣域。所以就現階段來看，在農村發展合作金融組織是一種必要的也是最優的選擇。

一、新農村建設迫切需要合作金融

社會主義新農村建設關鍵是增加農民收入。增加農民收入、建設社會主義新農村，無論是調整農業產業結構，還是發展二、三產業，都離不開資金的投入。資金投入一般由財政和金融機構來承擔，與當前農村巨大的資金需求相比，財政投入只能是很少的一部分，新農村建設需要投入的大量資金還是需由金融機構來承擔。根據社會主義新農村建設的實際，農村金融需求的主體主要有五個部分組成，即農戶、農業產業化龍頭企業、個體工商戶、中小企業(大部分為私營或民營企業)和農村政府。其中個體工商戶與農戶的金融需求是緊密聯系在一起的，農業產業化龍頭企業在資金總量中占比很少，農村政府的金融需求不在本文的研究之內。在此條件下，我們可以把農村金融需求總結為農戶金融需求和中小企業的金融需求。

(一)農戶需求。

根據資金的用途，農戶的金融需求可以分為三類即發展需求、農業生產需求和生活需求。區域的經濟發展程度不同，農戶金融需求的側重點就不同。經濟發達地區的農民需求主要在發展需求上，經濟發展中等地區則發展需求與生活需求并重，欠發達地區農民的金融需求則大多集中于生活需求。

(二)中小企業的金融需求。

據統計，我國農村企業2004年就達到了2931萬戶，吸納勞動力人數為1億5千萬人，占當年農村總勞動力的27.94%。農村中小企業創造增加值45621億元。它們當中絕大多數是中小企業，為農民增收、農村經濟發展做出了巨大的貢獻。農村中小企業的金融需求主要包括信貸、儲蓄、結算、匯兌等方面。農村的發展最終還是決定于非農產業的發展，從發展趨勢看，現今農村的中小企業的金融需求將處于與農戶金融需求同等重要的地位，并成為未來農村金融需求的主流。如何解決農村地區中小企業融資瓶頸是一個迫切需要解決的問題。

由以上分析可知，在建設社會主義新農村的條件下，只有較好的發展合作金融，才能更好地解決農戶需求和中小企業需求，才能增加農民收入，促進農業的產業化、市場化，中小企業發展和農村城鎮化建設，才能更好的解決“三”農問題。社會主義新農村建設需要合作金融，合作金融在社會主義新農村建設中也將有更強的生存能力和發展空間。

二、我國農村合作金融的現狀

我國農村信用合作社是我國唯一的農村合作金融組織，它是按照農村合作金融原則設立的是以為入社農戶成員服務為宗旨的。我國農村信用社的組織模式和管理體制，具有合作金融組織所具備的特點，代表著我國農村合作金融的發展。我國的農信社面臨著以下幾點問題:

1、農信社面臨歷史債務包袱沉重，一些農村信用社甚至發生支付風險，人民銀行不得不通過動用存款準備金和發放救助再貸款，化解出現的擠兌風險。

2、農村信用社產權模糊，農村信用社產權不清，既不是合作制，也不是股份制。名義上信用社為入股社員所有，由于社員股金數額很小，占資產總額的比重很低，而且分散在幾百個、幾千個農戶中，難以體現社員對信用社的所有權。信用社的內部人控制現象嚴重，農村信用合作社的主任由聯社主任任命，聯社主任由主管上級任命，與社員關系不大，沒有體現民主原則。從農村信用社資產負債中所有者的權益來看，由于農村信用社很少分紅，股東的權益得不到保證，加之地方政府又干預農村信用社，信用社的董事會、監事會和社員大會流于形式，缺乏對管理人員的監督和制約，信用社的內部人控制現象十分嚴重。社員、職工、信用社主任和聯社主任均不是信用社真正的股東，農村信用社官辦色彩濃厚。事實上，農村信用社的干部及職工作為既得利益者已成為一個獨特的利益集團。

3、經營虧損嚴重，雖然目前我國農村合作金融從總體上看有較大的發展，但發展卻很不衡，存在明顯的兩級分化。一部分農村信用合作社經營狀況比較好，存、貸款超億元，實現了規模經營，信貸資產質量優良，經濟效益好，形成了良性發展機制，但這部分農村信用合作社所占比例很小。相當大比例的農村信用合作社經營狀況不佳，信貸資產質量差，虧損嚴重，一些已陷入資不抵債的境地，難以持續經營。1999年全國虧損的農村信用合作社增加了315個，虧損面擴大了3.27個百分點，虧損金額達32.95億元。2004年6月的農村信用社，各項存款余額26724億元，占金融機構存款的11.6%;各項貸款余額19585億元，占全部金融機構貸款的11.5%，其中，農業貸款余額8615億元，占全部金融機構農業貸款余額的86%，累計虧損和呆壞帳總額超過5000億元。

三、我國農村合作金融發展對策研究

通過對農村合作金融的了解，對我國農村合作金融現狀的描述以及對外國農村合作金融發展模式的介紹，筆者認為為了在建設社會主義新農村大背景下，搞好農村合作金融的發展，從而有力的支持社會主義新農村建設，是一種在縣鄉治理模式中解決農村金融問題很好的選擇。大致應該從以下兩個大的方面來努力:

(一)規范發展合作金融組織本身。

要進一步深化農村信用社的改革:

1、明確為“三農”服務的方向。農村信用社產生于農村，發展于農村，并深深的植根于農村。在廣袤的農村大地，農村信有社有網點優勢、人員優勢，并與農民、農業、農村建立了非常密切的關系，從國外銀行的發展情況看，即使是服務于弱勢群體，也有利盈和發展空間，現實也表明，農村金融市場是一個潛力很大的市場:而且只要具有良好的運行機制和市場機制，在農村金融市場也大有可為

2、完善法人治理結構。完善法人治理是農村信用社深化改革的一個關鍵性問題。要按照建立現代企業制度的要求，結合合作制特點，進一步健全社員代表大會、理事會、監事會和主任的組織框架和工作制度，提高了獨立運行的水平。

3、提升經營水平。在滿足廣大農戶基本的生產、生活資金的基礎上，樹立現代“大農業”的觀念，集中資金推進“企業+農戶”、“公司+農戶”和“市場+農戶”等多種農業產業化模式，提高信貸資金的社會效益和自身效益。通過業務創新，進一步提高服務“三農”的水平，以適應社會主義新農村建設對結算、票據流通、資金融通、金融中介服務等方面更高的要求。要改善貸款服務，貸款期限上要根據現代農業生產特點及借款人的實際需要進行調整;貸款方式上上要在穩妥開展小額信用貸款的基礎上，積極推行農戶聯保貸款，合制社組織打包貨款等形式，最大限度滿足“三農”融資的需要;在貸款程序上，在符合風險防范的要求下，進一步簡化貸款手續，積極推廣貸款證等方式，方便農民貸款。

(二)建立健全農村合作金融的外部支撐體系。

農村合作金融要健康快速發展，即需要內部加強管理，規范發展;也需要良好的外部環境。當前應著力建立健全以下體系:

1、完善政府對農業的支持和保護體系。

農業是國民經濟的基礎，但它又具有先天的弱質性，因此，世界上不少國家普通對農業采取了支持和保護政策。據有關專家分析，在西方發達國家，如美國、加拿大、英國等，對農業提供的財政支持可達到農業GDP的25%，即使印度這樣的發展中國家對農業的支持也達到了農業GDP的10%。近年來，我國不斷增強對農村、農業、農業的支持力度，在減免農業稅，減輕農業負擔的基礎上，財政投入也不斷加大。2007年，財政部按照黨中央和國務院的要求和部署，進一步提高財政支農力度，初步安排農作物良種補貼、農機具購置補貼、測土配方施肥等專項資金 88.7億元，安排5億元用于設立棉花良種補貼。2008年十七屆三中全會《中共中央關于推進農村改革發展若干重大問題的決定》獲得通過，文件提出未來農村改革中的六項關鍵制度建設:建立現代農村金融制度赫然在列，這主要著眼于為農村發展提供充足的資金支持。

2、加強農村金融的法制體系建設。

要實現農村金融健康、快速發展，加快農村金融的立法進程，完善農村金融的法律體系建設已成為當前我國適切解決的問題之一。金融法制由兩部分組成:一是有關金融的法律法規;二是對金融機構內部有約束力的章程和制度。目前己有的金融法規，如《中國人民銀行法》、《商業銀行法》、《外資金融機構管理條例》等，對農村金融具有普遍的適應性。但是有關農村信用社的市場定位、產權形式、經營管理的法律法規、農村合作基金、信用合作方面的條例等等還處于空白。法制的不健全制約了農村金融市場和農村合作金融的培育和發展，因此，應加快制定和頒布《農村合作金融法》、《農村信用社合作條例》、《農村合作基金條例》、《農村私募基金管理條例》、《農村民間借貸條例》等相關法律和制度。

3、加強對農村金融市場的監督和管理。

政府解決“市場失靈”的途徑之一就是要以政策引導、法律監督、經濟調節等方式對參與經濟活動的市場主體進行規范。在農村金融體系建設上，政府一方面要尊重農村金融各市場主體的自主經營權，另一方面要加強監督和管理，促使金融這一行業在農村地區的健康發展。銀監會“允許設立村鎮銀行等金融機構，允許農村地區的農民和農村小企業，發起設立為入股社員服務、實行社員民主管理的社區性信用合作組織。”并調整和放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，必然對促進農村地區形成投資多元、種類多樣、覆蓋全面、服務高效的金融服務體系產生積極的作用。但是如果管管理不力，就會擾亂正常的金融秩序，引發更深層次的金融風險。為此，一是監管當局應堅持“嚴監管”就是強化監管措施，其次對新機構從設立開始，就要實行嚴格盯住式的監管，密切關注其經營的合規性和風險性，善、相關指標要求達不到標準的，要實行“剛性”市場退出約束，對確實經營管理不凈化農村金融市場。二是建立農村合作金融的自律組織。由于農村合作金融規模小、數量眾多又是獨立法人的特點，會使監管當局監管成本大大提高，監管成效也不明顯。因此應盡快成立相關的行業自律組織，分層次的設立行業協會。明確行業自律組織的職能，充分發揮其自我監督、協調、指導、培訓、服務等多方面的職能。三是充分發揮基層政權，如村委會等的作用，明確其對社區性資金互助組織的監督職能，在合作性金融的初級階段就跟進監管，形成農村合作金融全方位的監督體系。

總之，要認識到發展農村合作金融對于建設社會主義新農村的重要性，以及我國現在農村合作金融的現狀，合理地借鑒國外的一些經驗，尋求一種合理的縣鄉治理模式，實事求是，大力發展農村合作金融，這對于增加農民收入、提高農民的生活水平及建設社會主義新農村有著極其重大的意義。□

(作者單位:武漢大學經濟與管理學院 )

參考文獻:

[1]姚耀軍.中國農村金融研究的進展.浙江社會科學.2005(4)

[2]西南財經大學中國金融研究中心調研組.農村金融改革值得探討的幾個理論問題.金融研究.2006(8).

[3]陸磊，丁俊峰.中國農村合作金融轉型的理論分析.金融研究.2006(6).

[4]張雪春.政府定位與農村信用社改革.金融研究.2006(6).

[5]謝安等.德、美、日三國農村信用合作制的比較及對我國的啟示.金融理論與實踐，2000(4).

[6]官兵.中國農村金融改革的制度解釋.農業經濟問題.2005(10).

[7]張立中，王鵬.國外農村合作金融發展模式的比較分析及啟示.世界農業.2006(6).

[8]常戈，王哲.以全新政策視角推進農村金融改革.農村金融研究.2006(8).

[9]吳清津.重構我國農村金融體系的幾點思路.經濟與社會發展.2006(7).