商業銀行發展中小企業融資業務探析

摘要 中小企業作為國民經濟的重要力量，對我國社會經濟發展具有重要作用，但中小企業的融資困境與其經濟地位完全不匹配。本文分析中小企業融資境的原因以及商業銀行發展中小企業融資業務的重要性和策略，促進商業銀行的中小企業融資業務的發展。

關鍵詞 商業銀行 中小企業融資

中圖分類號:F275.1 文獻標識碼:A

2008年金融海嘯席卷全球，國際經濟形勢急轉直下，我國經濟也受到了很大的影響。經濟形勢的惡化、出口的大幅度下降，加之2008年上半年從緊的貨幣政策等等使大量中小企業破產倒閉，更使中小企業融資問題突顯出來。

一、中小企業的融資困境

中小企業融資難現象在我國長期、普遍存在。企業融資主要有兩種方式，直接融資與間接融資。中小企業規模小，自有資金積累不足，信用地位較低，很難進入資本市場籌集資金，所以商業銀行的信貸支持是中小企業融資的主要來源，但中小企業獲得貸款也存在困難。

中小企業融資難是多方面原因造成的，原因如下:

首先是中小企業自身因素造成融資困難，這主要體現在四個方面:一是許多中小企業技術、產品落后，重復生產，缺乏核心競爭力，由此中小企業穩定性差，抗風險能力低;二是中小企業財務管理不規范，無法提供準確完整的財務信息，銀行難以判斷企業真實經營狀況;三是中小企業資信等級低，無法達到銀行的信用等級要求;四是中小企業可供抵押的資產較少，同時銀行對擔保企業的較高標準也增加了中小企業融資的難度。

其次，商業銀行的經營觀念、信貸管理體制、績效評價等方面制約了中小企業信貸業務的發展。商業銀行長期以來在貸款業務上熱衷于國有大型企業，形成銀行貸款追逐大企業，不愿放貸給小企業的經營觀念。這樣的經營觀念就指導了銀行的業務經營、機構設置和發展方向等等。許多商業銀行沒有真正面向中小企業客戶，只將中小企業貸款作為大企業貸款的附屬物。一些商業銀行沒有專門機構從事中小企業信貸業務，沒有建立健全中小企業信貸業務服務，也沒有針對中小企業客戶進行專門的研究細分，缺乏配套的制度。國有商業銀行縣級支行沒有貸款權，而許多中小企業又集中分布于縣級，“這樣一來，一方面，有放貸權的上級行對中小企業資信狀況把握不準;另一方面，掌握中小企業資信情況的縣級支行無放貸權，形成了信息與權力不對稱的矛盾，造成了國有商業銀行為中小企業信貸服務的真空地帶”①。商業銀行的績效評價、責任追究機制也嚴重制約了銀行對中小企業的貸款。正是由于以上原因，商業銀行對中小企業的信貸投入較少。

最后一些制度建設方面的原因。中小企業信用擔保機制尚未健全，不論是機構數量、規模，還是業務質量都無法滿足中小企業融資要求，仍有待完善。社會征信體系缺乏也影響中小企業融資，銀行對中小企業放貸首先要了解其信用狀況，但依靠銀行進行深入調查會產生相對較高的成本，這樣銀行定會減少對中小企業的貸款，但如果社會擁有完善的征信體系必然會降低銀行對中小企業貸款的成本和風險，加大銀行向中小企業放貸的熱情。

由于以上原因，中小企業面臨融資困境，嚴重影響中小企業的發展，從而影響我國的經濟發展，帶來就業問題，影響社會穩定。

二、發展這項融資業務的重要性

改革開放以來，隨著我國經濟的發展，中小企業逐漸成為我國經濟發展的重要力量，對經濟增長貢獻巨大。同時，中小企業走入市場競爭，活躍市場，不斷創新，極大地推動了生產技術的發展。中小企業大量吸收就業，還為社會穩定做出了巨大的貢獻。“按照2003年國家經貿委等四部委在《中小企業標準暫行規定》中對中小企業標準定義，我國中小企業戶數的比例為99.14%，在20世紀90年代以來的我國經濟快速增長中，中小企業創造的工業新增產值占全國工業新增總產值的76%，其工業企業總產值占全國工業總產值的60%，實現利稅約占全國工業企業實現利稅的43.2%，中小企業提供的就業崗位約占全國城鎮就業總數的75%。①”由此可以看出中小企業對于我國的發展具有重要作用，解決中小企業融資問題具有重大意義。

同時，發展中小企業客戶對銀行同樣具有重要意義。中小企業在國民經濟中占有重要地位，越來越不能為商業銀行所忽視，服務中小企業已為許多銀行定為今后的發展戰略。隨著我國經濟的發展，金融脫媒現象出現，許多大型企業有了更多的融資渠道與方式，銀行從大企業業務上取得的收入越來越少，而中小企業業務將成為商業銀行一個新的利潤增長點。而且大型企業都是由中小企業成長起來的，加強對中小企業的金融服務對于銀行培養客戶群有重要意義。眾多商業銀行開始對中小企業金融服務、產品的創新，尤其是一些區域性銀行更把服務中小企業作為自身的定位。

三、發展中小企業融資業務應注意的問題

商業銀行發展中小企業融資業務應注意以下方面:

首先，商業銀行應轉變觀念，充分認識服務中小企業的重要性。中小企業不僅在國民經濟中占有重要地位，相對大企業更具有一些自身的優勢。中小企業雖然規模較小，但擁有大量的市場資源，對于銀行來說是很有發展潛力的客戶;中小企業分布分散，以短期融資需求為主，在某種程度來說可以降低銀行風險，提高銀行流動性。一些大銀行擁有大(下轉第122頁)(上接第169頁)量大型企業的客戶資源，忽視對中小企業的服務，因為中小企業業務的成本相對較高，在現階段也不能成為其重要的利潤來源。但是商業銀行應以戰略性眼光看待中小企業業務，發展中小企業業務。

其次，設立專門機構，培養專業隊伍，服務中小企業。商業銀行設立專門機構從事中小企業金融服務可以針對中小企業的特點與需求進行市場細分，提供專業化的服務，方便中小企業客戶。培養專業員工隊伍，對中小企業融資進行專業化服務，提升服務質量，進行創新研究，開發中小企業金融產品。

再次，建立適應中小企業特點的信貸風險管理機制。(1)商業銀行發展中小企業融資業務需要完善其授權授信制度。銀行放款權限上收會造成中小企業貸款的信息不對稱。銀行應根據自身情況，依據基層分支行的區域經濟發展需求、管理能力、決策水平確定其授信權限。基層分支行對當地中小企業了解較多，擁有一定的貸款審批權，可以對有發展潛力、資信良好的中小企業提供支持。(2)制定針對中小企業的信用評級辦法。中小企業與大型企業存在很大不同，“對中小企業的信用等級評定應堅持‘定性為主、定量為輔’，突出對業主個人的信用評級以及對其所處經濟環境、市場環境和信用環境的評價”②，真正合理反應中小企業的資信狀況，為決策提供依據。

然后，加強對中小企業金融產品的創新，完善業務流程。適應中小企業特點的金融產品與服務是核心，加強對此類產品的研發，滿足中小企業的需求。一些商業銀行已研發出一些針對中小企業的金融產品，如民生銀行的“商貸通”、浦發銀行的中小企業金融通服務和循環授信服務等等。繁瑣的貸款程序會影響中小企業融資，適當簡化、完善貸款流程不僅有利于中小企業融資，為中小企業帶來方便，也可以降低銀行風險。

最后，建立針對中小企業金融業務的績效評價機制，推動中小企業金融業務的發展。

中小企業作為國民經濟的重要力量，對我國社會經濟發展具有重要作用，但中小企業的融資困境與其經濟地位則不匹配，商業銀行加快發展中小企業融資業務成為當務之急。這不僅有利于中小企業的發展，也是商業銀行適應市場變化的內在要求，更有利于我國的經濟發展與社會穩定。商業銀行應轉變觀念，設立專門機構，培養專業隊伍，建立適應中小企業特點的信貸風險管理機制，同時加強產品創新，完善業務流程，服務于中小企業，促進中小企業的發展。□

(作者單位:中國人民大學財政金融學院)

注釋:

①楊彬.胡曉華.陳作清.商業銀行中小企業信貸業務發展戰略探析.2006年7月25日.中國金融網

②董曉東.商業銀行為中小企業融資解難有關問題探討.華北金融.2008年第2 期.

參考文獻:

[1]封清華.城市商業銀行如何破解中小企業融資難問題.金融經濟.2008年第7期.

[2]李賢.商業銀行發展中小企業融資業務的思考.南方論刊.2008年第10期.

[3]吳黎華.中國銀行副行長陳四清:大型商業銀行在中小企業金融業務中應發揮更重要的作用.金融時報.2009-3-25.

[4]董曉東.商業銀行為中小企業融資解難有關問題探討.華北金融.2008年第2期.