中國與越南外資準(zhǔn)入制度比較研究

[摘 要] 越南與中國關(guān)系正常化以來，雙方政治、經(jīng)貿(mào)來往日益密切，為更好促進(jìn)中越兩國經(jīng)貿(mào)合作，達(dá)到互利共贏目的，有必要就我國與越南外資準(zhǔn)入制度作一比較研究，以期達(dá)到相互借鑒和吸收的效果，有助于進(jìn)一步完善這方面的法律、法規(guī)。

[關(guān)鍵詞] 外資準(zhǔn)入制度 外資準(zhǔn)入立法 外資準(zhǔn)入領(lǐng)域 外資準(zhǔn)入程序

外資準(zhǔn)入制度是指外國投資能進(jìn)入一國哪些領(lǐng)域，具備什么條件以什么方式進(jìn)入這些領(lǐng)域，以及在什么程度上進(jìn)入這些領(lǐng)域的一系列具體制度。外資準(zhǔn)入體現(xiàn)了國家對(duì)特定市場領(lǐng)域(項(xiàng)目、部門、行業(yè)、產(chǎn)業(yè))是否對(duì)外國投資者開放、開放的限制和條件等的管制。有關(guān)外資準(zhǔn)入管制的一系列法律法規(guī)有機(jī)聯(lián)系、相互配合，共同構(gòu)成一國的外資準(zhǔn)入制度。

一、中國與越南外資準(zhǔn)入制度的比較研究

1.外資準(zhǔn)入立法上的差異

基于對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化共識(shí)和求發(fā)展的急切需要，越南國家將外資立法擺在重要位置上，制訂有統(tǒng)一的外國投資基本法，即《外國在越南投資法》，該法于1987年頒布，幾經(jīng)修訂、補(bǔ)充，現(xiàn)已越來越完善，形成較為完整的外國投資體系，有規(guī)范統(tǒng)一的外資準(zhǔn)入制度。我國沒有制訂統(tǒng)一的外國投資法，而是由各種專項(xiàng)立法及相關(guān)的單行法律、法規(guī)相互聯(lián)系綜合而形成的一個(gè)外資法體系，在該體系中現(xiàn)行的各類外資法律、法規(guī)、規(guī)章已達(dá)200余項(xiàng)，數(shù)量繁多的外資立法，造成規(guī)范我國外資準(zhǔn)入制度的法律法規(guī)數(shù)量眾多。目前規(guī)范我國外資準(zhǔn)入制度的主要法律、法規(guī)是《中華人民共和國外資企業(yè)法》、《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》、《中華人民共和國中外合作經(jīng)營企業(yè)法》及它們的實(shí)施細(xì)則。

與越南國家相比，我國這種外資立法體系結(jié)構(gòu)的最大特點(diǎn)就是缺少一個(gè)作為部門法統(tǒng)帥地位的基本法。我國這種外資立法體系帶來很多問題，數(shù)量眾多的各類外資法律、法規(guī)、規(guī)章之間層次不一，體系混亂，不同層級(jí)、不同效力的法律法規(guī)往往內(nèi)容龐雜、互相沖突，而且按企業(yè)形式分別立法造成外資立法重復(fù)、矛盾現(xiàn)象嚴(yán)重，對(duì)法律的權(quán)威性以及統(tǒng)一實(shí)施帶來了很大影響，如存在外資準(zhǔn)入條件不統(tǒng)一、準(zhǔn)入機(jī)構(gòu)多、準(zhǔn)入方式體系龐雜等問題。相比之下越南國家允許外資投資的形式也有合資、合作和獨(dú)資，但它們并不像中國一樣事無巨細(xì)的針對(duì)外商投資活動(dòng)中不同形式制定不同的專項(xiàng)法律，而是制訂有統(tǒng)一的外國投資法，有規(guī)范統(tǒng)一的外資準(zhǔn)入制度，這樣一來就避免繁瑣、重復(fù)和矛盾。

2.外資準(zhǔn)入領(lǐng)域、外資準(zhǔn)入程序的差異

東道國接受投資時(shí)，首先發(fā)生的問題是，它允許接受什么樣的投資，同意外國投資者向哪些行業(yè)領(lǐng)域投資，這就涉及外資準(zhǔn)入領(lǐng)域問題。外資準(zhǔn)入領(lǐng)域一般是指外資企業(yè)在符合法律規(guī)定的條件下，經(jīng)過有關(guān)部門的審批，允許其進(jìn)入某領(lǐng)域從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。我國與越南國家都屬于不斷開放的發(fā)展中的社會(huì)主義國家，利用外資較晚，但能隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展不斷修改、完善外國投資法，不斷擴(kuò)大外資準(zhǔn)入領(lǐng)域。越南外國投資法于1987年頒布，幾經(jīng)修改，允許外資準(zhǔn)入領(lǐng)域越來越寬，除了一些項(xiàng)目禁止外，如關(guān)系到國家安全、國防及公共利益有害的投資項(xiàng)目、對(duì)自然環(huán)境生態(tài)有害的投資項(xiàng)目等；其他已領(lǐng)域逐步放開。而且《外國在越南投資法實(shí)施細(xì)則》頒布本了有關(guān)附件，附件中每個(gè)目錄作了詳細(xì)規(guī)定，讓外國投資者一目了然。

對(duì)外資準(zhǔn)入領(lǐng)域的范圍，我國已逐步放寬，表現(xiàn)為從1987年至2007年，我國六次修改了《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》，大幅度的放寬了行業(yè)準(zhǔn)入的限制，放寬了外商可以投資產(chǎn)業(yè)的領(lǐng)域，如外商投資企業(yè)可以從事教育、廣播電影、公共設(shè)施服務(wù)、房產(chǎn)、交通運(yùn)輸、郵電通信、保險(xiǎn)金融、制造業(yè)等。

外資企業(yè)符合法律規(guī)定條件后，要經(jīng)過有關(guān)部門審批或核準(zhǔn)、登記等程序作外資準(zhǔn)入必要程序的最后把關(guān)。對(duì)當(dāng)事人的登記申請(qǐng)，由專門負(fù)責(zé)外資管理的機(jī)構(gòu)依照法定條件和程序，予以審查核準(zhǔn)決定是否允許外資進(jìn)入。

我國由于沒有統(tǒng)一的外國投資法，外資準(zhǔn)入制度方面的立法繁多，體系混亂，不同的立法有不同的外資準(zhǔn)入程序，導(dǎo)致市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，規(guī)定之間互不協(xié)調(diào)，存在準(zhǔn)入機(jī)構(gòu)多，準(zhǔn)入方式體系龐雜，程序復(fù)雜，手續(xù)繁多等問題。而越南國家有統(tǒng)一的外國投資法，因此有較為統(tǒng)一的外資準(zhǔn)入程序，不像我國這么繁瑣，這也是我國與越南國家在外資準(zhǔn)入程序方面最大的差異。

我國與越南國家在外資準(zhǔn)入程序繁簡程度和審批期限方面也有差異。越南國家根據(jù)投資項(xiàng)目不同，外資準(zhǔn)入程序的繁簡程度也不同，如對(duì)申請(qǐng)登記頒發(fā)投資許可證的投資項(xiàng)目，15個(gè)工作日內(nèi)可決定；對(duì)于申請(qǐng)審定頒發(fā)投資許可證A類投資項(xiàng)目的，程序復(fù)雜得多，需呈報(bào)計(jì)劃投資部、呈報(bào)政府總理等機(jī)構(gòu)作出決定，如果所需申報(bào)的文件資料齊全，一般在45天內(nèi)完成審批手續(xù)。

在我國，根據(jù)設(shè)立的企業(yè)形式不同有不同程序，但總體來說無論是申請(qǐng)?jiān)O(shè)立外資企業(yè)、合作企業(yè)、還是合營企業(yè)都是由國務(wù)院對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易主管部門或者國務(wù)院授權(quán)的機(jī)關(guān)審查批準(zhǔn)，但審批期限不同，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立外資企業(yè)審批期限為九十天，設(shè)立合營企業(yè)審批期限為三個(gè)月，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立合作企業(yè)審批期限為四十五天。

3.投資形式、投資比例的差異

投資形式或投資方式主要是指外國投資者以什么樣的投資形式進(jìn)入東道國進(jìn)行投資。越南投資法規(guī)定外國在越南投資的形式有合作經(jīng)營、聯(lián)營企業(yè)、獨(dú)資企業(yè)，而中國規(guī)定外商投資形式有建立合作企業(yè)、合資企業(yè)、外資企業(yè)三種形式。對(duì)投資形式的稱呼也有點(diǎn)不同，如對(duì)全部資本由外國投資者投資的企業(yè)在我國稱為外資企業(yè)，而越南國家稱為外商獨(dú)資企業(yè)，外資企業(yè)稱謂讓人誤解為有外商投資的企業(yè)都可叫外資企業(yè)，還是越南國家稱為外商獨(dú)資企業(yè)比較確切。另外越南投資形式中的合作經(jīng)營不同于中國稱為合作企業(yè)，它的合作經(jīng)營只是一種投資形式，并不是企業(yè)或法人組織，而中國的合作企業(yè)是一種獨(dú)立的企業(yè)形態(tài)。

投資比例的規(guī)定實(shí)質(zhì)上體現(xiàn)了東道國對(duì)外國投資方向的控制，我國法律規(guī)定中外合資經(jīng)營企業(yè)中外國合營者在合營注冊(cè)資本中投資比例一般不低于25％，只有下限，沒有上限；越南也有類似的規(guī)定，越南投資法規(guī)定在合資企業(yè)中要求外資不得少于30%，我國合營企業(yè)中外資投資比例比越南國家要低，體現(xiàn)了我國鼓勵(lì)外商投資的意圖。

二、中國與越南國家外資準(zhǔn)入制度的完善

隨著投資自由化和經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的不斷加快，各國之間在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的相互依賴性和互補(bǔ)性日益增強(qiáng)，積極引入外資來推動(dòng)本國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，已成為包括發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家在內(nèi)的世界各國的共識(shí)，無論是我國還是越南國家都應(yīng)抓住機(jī)遇，修改完善外資準(zhǔn)入法，以便更好的吸引外資。

1.中國外資準(zhǔn)入制度的完善

我國的外資準(zhǔn)入制度還有許多不足之處，為完善我國的外資準(zhǔn)入制度，本文認(rèn)為應(yīng)從以下兩個(gè)方面改進(jìn)：

(1)制訂一部《外國投資法》，形成一套以《外國投資法》為主體的綜合全面、協(xié)調(diào)統(tǒng)一、高度透明的外資法體系，在其中對(duì)外資準(zhǔn)入加以規(guī)定。

由于缺乏統(tǒng)一的外資基本法，造成我國外資法律、法規(guī)分散、零亂的狀態(tài)，不利于集中、明確、穩(wěn)定地體現(xiàn)國家外資政策，使外商感到中國的法律、政策模糊、多變，外資準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，規(guī)定互相沖突，難以把握，這是法制不健全、投資環(huán)境不佳的表現(xiàn)。為使外資準(zhǔn)入制度更規(guī)范，我國目前急需制訂一部《外國投資法》，形成一套以《外國投資法》為主體的綜合全面、協(xié)調(diào)統(tǒng)一、高度透明的外資法體系，將三大外商投資企業(yè)法統(tǒng)一在該法中加以規(guī)定。在這部外國投資法里面對(duì)外資準(zhǔn)入法做詳細(xì)規(guī)定，如從外資準(zhǔn)入領(lǐng)域、準(zhǔn)入條件、外資進(jìn)入申請(qǐng)與審批、外資財(cái)產(chǎn)的評(píng)估與鑒定等方面加以規(guī)定。對(duì)外商投資企業(yè)的經(jīng)營領(lǐng)域市場準(zhǔn)入范圍，我國是逐步放寬的，為了法律穩(wěn)定性，在外國投資法里面對(duì)外資準(zhǔn)入領(lǐng)域只作一般性規(guī)定，詳細(xì)的規(guī)定還是在《指導(dǎo)外商投資方向規(guī)定》和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》加以規(guī)定。對(duì)外資準(zhǔn)入主體應(yīng)該盡可能的放寬，在《外國投資法》應(yīng)允許我國個(gè)人與外商建立合資、合作企業(yè)。另外，對(duì)外商投資形式應(yīng)具體確定，可以多樣化，不應(yīng)僅限于合資、合作和外資企業(yè)，吸收外資舉辦投資性公司、創(chuàng)業(yè)投資公司，實(shí)行合并、收購、重組、推行BOT投資方式等等，都應(yīng)由法律或行政法規(guī)予以規(guī)定，不能停留在部門規(guī)章或部門意見的規(guī)格上。

(2)規(guī)范外資準(zhǔn)入條件，降低外資準(zhǔn)入“門檻”，簡化外資準(zhǔn)入程序

規(guī)范外資準(zhǔn)入條件，合理設(shè)定外資準(zhǔn)入領(lǐng)域和限制條件是完善我國的外資準(zhǔn)入制度的關(guān)鍵。對(duì)外商投資企業(yè)準(zhǔn)入的領(lǐng)域和準(zhǔn)入條件的開放，要與我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和地區(qū)平衡發(fā)展相適應(yīng)，盡管目前我國外資準(zhǔn)入領(lǐng)域已經(jīng)逐步從傳統(tǒng)的加工制造、資源開發(fā)行業(yè)擴(kuò)大和延伸到農(nóng)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施、服務(wù)行業(yè)以及高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，但對(duì)外資開放的市場領(lǐng)域范圍仍偏小，步伐還有待加快，凡國家法律、法規(guī)沒有禁止的投資領(lǐng)域都應(yīng)該放開，如為擴(kuò)大對(duì)外開放和引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)的需要，適當(dāng)將國內(nèi)急需發(fā)展的產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品增列為鼓勵(lì)項(xiàng)目，并減少原限制類和禁止類條目。

在外資準(zhǔn)入程序方面，要簡化我國外資準(zhǔn)入程序，首先理清混亂的外資立法體系，根據(jù)WTO所確立的全國政策法律統(tǒng)一性原則，中央與地方、地方之間的立法應(yīng)保持統(tǒng)一，以便確立統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的外資準(zhǔn)入程序；其次，縮小審批的外商投資項(xiàng)目，除非關(guān)系到國計(jì)民生和人民生命財(cái)產(chǎn)安全方面行業(yè)、具有顯著規(guī)模經(jīng)濟(jì)性和為保護(hù)消費(fèi)者利益所必須控制的產(chǎn)業(yè)，如軍事工業(yè)、部分自然壟斷特征明顯的產(chǎn)業(yè)如自來水等、金融保險(xiǎn)、醫(yī)藥等產(chǎn)業(yè)行業(yè)需要嚴(yán)格審批，其他一般競爭性產(chǎn)業(yè)行業(yè)，都可有審批改為核準(zhǔn)；最后，應(yīng)進(jìn)一步擴(kuò)大省一級(jí)政府的核準(zhǔn)權(quán)限，目前我國大部分外商投資都要外經(jīng)貿(mào)審批，審批期限長，程序繁瑣。總之，應(yīng)規(guī)范外資準(zhǔn)入條件，除國家法律、法規(guī)規(guī)定的前置審批項(xiàng)目外，應(yīng)盡量減少前置審批環(huán)節(jié)，簡化市場準(zhǔn)入程序，縮短辦證時(shí)間，提高效率，減少外資準(zhǔn)入環(huán)節(jié)。

2.越南國家外資準(zhǔn)入制度的完善

越南國家要根據(jù)本國情況、自身的經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)采取適合本國國情的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略和政策，制訂出與本國經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的外資準(zhǔn)入制度，為此，要注意以下兩方面：

(1)改善投資環(huán)境，吸引外資

越南國家要?jiǎng)?chuàng)造良好的外商投資環(huán)境，首先要保持社會(huì)安定、政局穩(wěn)定，避免像某些東盟國家政局動(dòng)蕩。針對(duì)投資環(huán)境不足，越南國家要積極改善基礎(chǔ)設(shè)施，尤其是交通設(shè)施，創(chuàng)造良好投資環(huán)境；完善有關(guān)外資準(zhǔn)入制度方面法律、配套法規(guī)，同時(shí)政府要增強(qiáng)信用意識(shí)貫徹落實(shí)好各項(xiàng)有利于外資準(zhǔn)入的各項(xiàng)法律、法規(guī)和政策，減少投資障礙，加強(qiáng)投資保護(hù)。

(2)進(jìn)一步降低外資準(zhǔn)入“門檻”，放寬外資準(zhǔn)入領(lǐng)域，簡化外資準(zhǔn)入程序

盡管越南國家也越來越認(rèn)識(shí)到外資尤其是跨國公司對(duì)發(fā)展本國經(jīng)濟(jì)的重要性，而且不斷的對(duì)本國外商投資法律做出重大修改，但如同大多數(shù)發(fā)展中國家一樣，一方面，越南國家因總體投資環(huán)境不如發(fā)達(dá)國家，為了吸引外資，制訂了許多鼓勵(lì)措施，為外國投資者提供各種優(yōu)惠；另一方面，越南國對(duì)外資限制又比較多，如對(duì)外資實(shí)行審批制度，對(duì)外資準(zhǔn)入領(lǐng)域限制、禁止較多。因此對(duì)越南國家來說外資立法還有待加強(qiáng)，尤其是外資準(zhǔn)入制度方面更應(yīng)具體、明確，外資準(zhǔn)入“門檻”應(yīng)降得更低，如對(duì)外國投資比例限制放寬，對(duì)于外資準(zhǔn)入領(lǐng)域，應(yīng)更開放，并且進(jìn)一步簡化了審批手續(xù)。

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