我國商業銀行本外幣一體化經營分析

商業銀行實施本外幣一體化經營，不僅是世界經濟金融一體化、國際化的宏觀經濟金融形勢發展的需要，也是當今市場、客戶的本外幣一體化的金融需求。因此，商業銀行應積極推進和努力實現本外幣一體化經營，這是加快發展、積極應對國內外競爭的必然選擇。

一、商業銀行本外幣業務一體化的制約因素

商業銀行推進本外幣一體化經營，受到諸多因素的制約，既有歷史的，也有現實的；既有客觀的，也有主觀的；既有內部的，也有外部的，這些都在不同程度上增加了推進本外幣一體經營的難度，延緩了一體化進程。從商業銀行自身角度看，主要制約因素有：

1.本外幣業務發展不平衡的制約。由于歷史的和長期經營戰略定位等原因，大部分商業銀行偏重于本幣業務發展，外幣業務在整體業務中所占比重小、市場份額低，如某商業銀行外匯存款占各項存款的比重不到，外幣貸款占各項貸款的比重不到。從機構功能上看，只有一部分營業機構獲準辦理多項外匯業務，而大部分外匯經營機構功能不全。從產品和服務創新進度看，本外幣一體化產品短缺或營銷緩慢，外匯業務創新相對滯后，如福費廷、保理、代客外匯期權交易、遠期結售匯等業務占比很小，發展較慢。從地域上看，外匯業務主要集中在沿海行，山區行本外幣業務發展不平衡問題更是突出。顯然，在本幣、外幣業務發展差距明顯、懸殊較大的基點上推進本外幣一體化經營、實現本外幣業務同步協調發展有較大的難度。

2.外匯營銷人員和管理人員不足。多數基層商業銀行只是把外匯業務作為輔助性業務，沒有開拓業務的專門營銷人員。相當部分管理人員，尤其是高級管理人員不懂或不熟悉外匯 業務，囿于外匯業務風險，往往回避外匯產品的營銷，四是后臺支持和監督人員不足。目前大部分商業銀行本外幣兩套賬務系統分設，由于尚未建立有效的信息溝通渠道，兩套會計人員平行運作難免存在信息不對稱，難以適應本外幣一體化會計核算“二合一”的要求。審計人員也受外匯業務知識短缺限制，對外匯業務審計檢查停留在表面的多，難以及時發現深層問題，并進行有效風險防范。

3.本外幣業務營銷機制不健全的制約。一是在目前推進本外幣一體化經營的改革進程中，有的基層行外匯業務管理職責并沒有得到真正全面落實，上下級之間、職能部門之間協作不夠，尤其是部門之間有時仍存在推諉扯皮現象，難以形成營銷合力；外匯機構崗位職能設置難以到位，個別經辦行連起碼的獨立崗位設 置都無法保障；由于改革對外匯業務人員的素質要求提高，更加劇了人才緊缺的矛盾。二是業務制度建設滯后，難以滿足市場、客戶需求。三是缺乏科學有效的外匯業務營銷考核機制。有些商業銀行雖然對本外幣業務制定了綜合考評辦法，但由于外幣業務在整體業務中所占比重太小，客觀上減弱了對外匯業務的激勵促進作用。同時，對外匯業務的專項考核力度不夠，外匯人員收入與其經營業績、業務量不相匹配，難以調動員工的積極性。由于營銷體制機制上的缺陷，降低了外匯業務營銷效果。四是科技手段滯后的制約。一是目前有相當部分商業銀行的操作系統不能有效地支持銀行辦理全部本外幣業務。各項業務分屬于不同核算系統，難以實現本外幣一體化經營。綜合業務系統也難以對所有本外幣業務的數據和信息進行全面集中的處理，影響了經營信息及時、高效、準確地反映和傳遞，不利于經營管理決策效率的提高。

二、本外幣業務一體化經營的對策

本外幣一體化經營是我國商業銀行實現經營國際化的重要步驟。為了適應這一形勢，積極參與國際金融服務市場競爭，必須實施“銀行再造”策略，實現整體經營管理體制、機制的全面創新。具體體現在以下幾個方面：

1.要實行面向市場的原則。要按照市場發展趨勢，全面整合內部各種資源要素，逐步具備并提高面向國內和國際兩個市場、運用境內和境外兩種資源、服務境內和境外兩種客戶、經營本幣和外幣兩種業務的綜合經營能力。

2.要堅持嚴格控制風險。針對外匯市場和國際市場的特殊性，既要注意防范和控制經濟金融全球化過程中的市場風險和政策風險，也要注意防范一體化過程中的市場、客戶、政策和技術風險，確保各項業務的穩健發展。

3.要堅持穩步推進。按照專業發展、逐步整合和實現一體化的總體步驟 ，根據實際所處的發展階段，采取不同措施，有計劃地分步推進一體化。四要發揮科技支撐的原則。依照未來電子化發展趨勢，以先進的計算機網絡技術為基礎，再造銀行的各項服務，不斷提升現代化服務手段。

4.深化組織結構調整。一是建立高效的內部組織結構。主要包括建立高效的決策體系和科學、民主的決策程序；建立高效的管理與控制體系，保證整個系統的有序運轉，提供令顧客滿意的金融服務；建立高效的內部監督體系，以保證銀行經營的安全性。二是提高銀行處理信息的能力。在信息技術突飛猛進的今天，信息是一切競爭的前提。在外部信息給定的情況下，競爭的對象實際上是信息處理能力。信息時代的到來首先意味著全球信息量的迅速膨脹，計算機的應用使得人類搜集和處理信息的能力大大提高，但是與此同時，信息量的擴展比人類的信息處理能力的提高還要快，因此銀行必須建立屬于自己的高效的信息中心，同時在銀行的組織架構上也要建立適合于信息傳輸的組織機構。三是采取市場客戶 導向型組織。銀行作為服務性行業，其競爭主要是對客戶的競爭。要建立自己的營銷體系，強化市場開發，要通過爭取客戶提高市場競爭能力。四是建立適應創新能力要求的組織體系。商業銀行最基本的國際業務包括外匯業務、國際貿易融資與結算、國際信貸、國際投資、國際租賃、同業資金拆借，以及提供金融、財務咨詢等。目前我國銀行的業務領域較窄，實行本外幣一體化經營以后 需要大力拓展新的銀行業務，為此需要建立自己的金融創新業務部門，全力以赴根據市場的變化創造出滿足客戶需要的各種金融產品。

5.加快人才引進和培養。人才是銀行各項業務運作的核心，而本外幣一體化經營將是融合銀行各項業務，甚至包括證券、保險、理財等相關業務的體系，這就要求作業人員具有合理的知識結構，既掌握金融知識、會計知識，也精通外語、計算機技術，并且要在吸收隨時都在更新的信息基礎上具有創新精神。