我國商業銀行企業文化實證研究

一、金融企業文化概述

(一)企業文化的基本要素以及范疇

企業文化是指企業在市場經濟的實踐中，逐步形成的為全體員工所認同、遵守、帶有本企業特色的價值觀念、經營準則、經營作風、企業精神、道德規范、發展目標的總和。花旗銀行總結認為：企業文化主要是指企業(銀行)在長期發展過程中形成的基本的、獨特的經營傳統與管理方式以及發展戰略。

(二)企業文化的作用

1.凝聚作用。銀行企業文化的凝聚作用就像粘合劑，把銀行內部緊密聯系在一起，為銀行的共同目標而奮斗，推動銀行向前發展。

2.激勵與自律作用。銀行企業文化對員工的激勵與自律作用是相輔相成的。

激勵作用調動起銀行員工的積極性、主動性和創造性，激勵員工進行自我完善和創新。同時，銀行企業文化對員工也有自律作用，即對員工行為的約束。商業銀行的行紀、行規和行貌都會對員工產生潛移默化的影響，讓員工自覺地按照要求來規范自己的行為，形成一種自律傾向，從而規范銀行群體行為，形成一種無形的精神力量，有利于形成良好的風氣。

3.輻射作用。銀行企業文化不但對內部員工有凝聚、激勵和自律的作用，而且還向社會輻射銀行的各種信息，使人們了解商業銀行的社會地位及經營狀況。

4.導向作用。銀行企業文化核心的金融價值觀，具有強勁的引導行為的作用即對銀行工作人員心理、性格、價值取向起導向作用，從而對銀行發展起導向作用。

(三)銀行企業文化的特殊性

由于金融行業本身的特點，銀行的企業文化有其獨特之處，并不能像一般企業那樣范范地談銀行企業文化的建立.金融企業不同于一般的生產企業，其提供的產品不是一種物質實物而是虛擬的價值符號，其背后提供實質支撐的是信用而非一般產品所凝結的產品質量。金融企業作為一種特殊性企業，它的特殊性表現在：

1.負債經營，尤其是以吸存為本源業務的商業銀行，通過積聚社會零散資金進行再分配，具有很強的外部性，蘊涵著道德風險。在集中資源的過程中就意味著是對資源提供方的負債。而所提供的服務是否有效，服務過程是否順利按顧客要求完成，其過程中都包含著很大風險。

2.信用支撐性。商業銀行的存在和發展，在很大程度上依賴于社會成員的授信和央行的信用扶持，失去信用基礎，其產品就不具有可接受性。從這個意義上說，金融企業提供的信用只要能被他人所接受，就能夠獲取運做所需要的資源，從而提供服務。金融企業的信用支撐正是給予金融市場的高風險性。

3.金融產品的虛擬性、同質性和互相替代性強。與一般物質產品不同，金融產品都是虛擬的價值符號，這種特性消除了各種類型的金融產品之間因使用價值不同而引起的相互替代障礙，各類金融產品趨于同質化，相互間具有很強的可替代性。由于金融產品不受專利的保護，因而其模仿的成本低。一般企業的產品，可以區分質量的高低、技術含量的高低，而金融產品在這方面卻很難衡量。所以更加強了企業文化這種隱性因素的重要性。

4.高風險性。金融產品的可替代性導致各種類型金融產品市場之間具有協同效應，使金融產品價格波動具有很強的傳導性。因而，與其他產業相比，金融業更易發生系統性的不穩定現象。按照資產定價理論，某一金融資產的內在價值等于其將來全部現金收入的貼現值之和。未來的不確定性決定了人們對金融資產內在價值很難準確推定，從而金融資產價值本身也具有模糊性和不確定性，加上個人的非理性導致市場的非理性，金融產品價格容易出現過度波動。金融市場比一般產品市場有著更大的不確定性和難以預料的風險。而作為這個市場中微觀主體的金融企業，自然面臨更大的風險。

5.服務產品的非標準化。金融企業提供的服務產品由于不是一種物質，決定了它的非標準化。服務不能像一般的實物產品一樣，通過一個標準的流水線設備加工制造，而是需要直接面對每一個客戶，根據客戶的不同需求適機提供。在這個過程中，許多部門員工的反復配合。其非標準化的特征，就決定了在這個配合過程中協調的重要性，也決定了客戶可以通過以服務為標準來選擇銀行。

6.社會的高度關聯性。經濟是一個國家的基礎，現代經濟的核心是金融。可以說，金融已經滲透到社會經濟的每一個角落。金融與社會中各個領域有著緊密的聯系。一旦金融企業誘發了金融風險，就會迅速在全社會的范圍內擴展開去，對實體經濟部門造成嚴重的影響。

7.金融企業是智力高度密集型行業。這主要表現在：①金融產品具有非物質化特性，市場微觀主體可以根據融資需要和投資需求，自由地加以創造。這種金融創新活動在很大程度取決于高素質專業人才的智力活動；②無論是對金融資產定價、為金融資產交易提供中介服務還是利用自有資金直接在金融市場上進行操作，金融企業所從事的都是相當高級與復雜的活動。同時，金融資產是一種虛擬資產，其價值或效用不像實物資產那樣易于衡量，而是一項涉及買賣雙方的實際和心理需求、市場環境和時機的技術和技巧性非常強的專業工作，而且金融從業人員需要對市場有一定的第六感，所以依靠高素質專業人才對風險有效控制和防范是金融企業生存所需要的基本能力。

從總體上看，對于商業銀行這其中又有三個主要特征特別值得重視。一是強信用支撐性，二是產品的符號性、虛擬性，三是高素質的人力資源的巨大作用。從這個角度講，也決定了在背后支撐銀行發展的力量應該有所不同。

二、對我國銀行企業文化的實證分析

上文所述，企業文化本身的作用以及金融企業文化的特殊性要求我們在商業銀行的建設中關注企業文化的建設，既然如此，那目前我國商業銀行的企業文化發展如何?中國商業銀行企業文化是否真的影響著商業銀行競爭力呢?也許量化的實證分析更能令人信服地說明這些問題。

實證分析的目標是通過一定統計方法，找出中國商業銀行的企業文化是否真是其軟肋，是否有待加強，通過統計方法找出在哪些方面是中國商業銀行建設的薄弱環節，急需加強。

(一)數據說明及指標選取

數據來源于The IMD World Competitiveness Yearbook (WCY)——世界上關于各國的競爭力最全面最權威的年報，始于1989年，提供各種分支的競爭力排名，指標詳細而權威。具有較高可信度，且各年指標均標準化，便于比較得出統計結果。由于WCY中的指標會隨著時代的發展而不斷地變化，，所以經過初步篩選，本研究只選取最近四年的指標來做比較。

WCY在07年共選取了323個指標，其中關于商業的指標中有71個，包括金融行業，根據本文的研究方向，在這里我又選取了Bank efficiency 和 Management Practices兩個小分支，共21個指標。而每個指標都有各自的國際排名以及得分。所選21個指標見表1。

在這些指標之中，manage practices這一小類的指標中都是企業文化可以涵蓋的部分，反映了企業文化中的人才觀、企業價值觀等方面的內容，所以這些指標可以用來衡量中國銀行企業文化。而在銀行有效性這一小類的指標中，信用卡的流通量與交易量這兩個指標從側面反映了我國銀行的產品結構，正如前文所說，產品結構與服務都是企業文化的具體反映所以在6個銀行有效性指標中，有3個是能夠衡量出企業文化的。由此可見企業文化在銀行的管理和經營的有效性中都占據著重要的地位。

(二)對Manage Practice指標的統計分析

實證采用描述性統計分析，分別從得分和排名兩個方面來進行絕對水平和相對水平的分析。用絕對水平是用來衡量就自身而言，中國的商業銀行是否有所進步；而相對水平是用來衡量相對于其它國家，中國的商業銀行是否取得了進步。

由于這四年每年的國家總數有所差別，這里對于相對水平的處理方法都是用(1—中國的排名/國家總數)，也就是排在中國之后的國家占了多少比例，結果越大，說明中國越好。

(作者單位：中國人民大學財政金融學院)

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