互助保險：中國農業保險的道路選擇

摘要：農業保險作為WTO“綠箱政策”，已成為國際上非價格農業保護的主要工具。我國是世界上自然災害最頻繁的國家之一，農業保險是政府保護農業、穩定農村經濟、確保國家糧食安全的重要手段。目前，我國發展農業保險面臨資金實力小、技術落后、經營管理混亂與相關法律制度不健全等問題。本文通過借鑒日本農業共濟保險的經驗。建議從法律、財政、稅收等方面加強對農業保險的扶持。

關鍵詞：日本農業保險 種養殖業保險 啟示

一、引言

我國是以家庭聯產承包責任制為主的農業經營模式，生產經營十分分散，土地種植規模小。單個農戶抗風險能力低。面臨著小生產和大市場難對接的矛盾。而我國是農業自然災害最頻繁的國家之一。農業的高風險性、空間的分散性、時間的季節性、定損的復雜性。造成了農業保險的高成本性。使得農業保險承保機構面臨著較高的經營費用和賠付率。我國雖然從1934年就已經開辦農業保險，但是由于各種原因發展比較緩慢。很少有成功的經驗。在1985～2004年，我國農業保險除兩年實現微利外。18年呈現虧損，累計虧損18.67億元。20年中，農業保險業務的平均綜合賠付率超過120％。從1994年起，農業保險保費收入逐年下降，險種不斷減少。規模逐漸萎縮。到2004年農業保險試點由于政府的支持，保費迅速增長。但是農業保險仍處于高賠付率狀態。

日本是農業保險開展比較早的國家，其農業保險共濟組互助模式符合我國現有的農業生產分散的情況，采用這種互助模式可以有效降低開展農業保險的經營管理成本，減少道德風險和逆向選擇。從而提高農業保險的經濟和社會效益。在我國財政力量相對薄弱，地域廣大。農業生產比較分散，移植式制度變遷比創新式制度變遷成本上低、風險小的情況下。借鑒日本模式。探尋出應對這些困難的一些建設性意見和對策。加快我國農業保險發展進程。

二、日本農業共濟保險模式

日本農業保險在20世紀20年代開始發展，是一種民間非盈利團體農業共濟組合經營而政府補貼和再保險扶持的模式。強制保險與自愿保險相結合，所有農作物耕種面積達到預定規模的農戶。即被強制參加農業保險。小規模農作物種植農戶。可以自主選擇，按政府指令種植稻谷、小麥養殖的農戶。不用投保就自動參加了保險。日本的農業探險組織形式采用“三級”制村民共濟制度，即市町村直接承辦各種農業保險業務的農業共濟組合、承擔農業共濟組合分險業務的都道府縣共濟聯合會、承擔各共濟聯合會再保險的全國農業保險協會，將農業風險在全國范圍內分散。

(一)健全的法律體系

日本早在18世紀的幕府時期就引進中國明朝的“設倉”、“廣惠倉”制度，建立政府的倉儲后備，進行災害救助。而真正的農業保險制度是在20世紀20年代以后建立的，1929年的《家畜保險法》、1938年《農業保險法》標志著日本農業保險的真正建立，1947年日本把《家畜保險法》和《農業保險法》合并為《農業災害補償法》。隨著本國農業的發展，在原有的政策法規支持下。日本不斷增加對農業保險的補貼額度和范圍。1966年，對家畜保險制度進行了修改，采用以農戶為單位的承保方式。改善了保費的國庫負擔。1973年開始實施果樹保險。1979年開始實施旱田作物及園藝設施保險，并對相關法律進行了修改。1985年，對《農作物保險法=》做了進一步修改，根據投保人或區域的受災實際情況，允許制定相適應的保險費率。下調了農作物保費國庫負擔比例，放寬了水稻保險強制加入標準。2003年，對農作物保險等制度進行了修訂，主要是擴大了農戶對農作物保險的承保方式的選擇范圍。

(二)完善的組織結構

日本特色農業互助保險機構分為三級：市、町、村為最基層的農業共濟組合，都、道、府、縣為二級的農業共濟聯合會，設在農林省的農業共濟再保險會計處為最高一級，此外還設有農業共濟基金。政府為經營農業保險的組織機構提供50％的經營管理費補貼，不足部分向農民收取。2004年。政府的經營管理費和保費補貼占當年農業預算的比例為4.3％。

市、町、村的農業共濟組合負責該地區周圍農戶的農業保險，向會員提供防災防損的工具，現在每家種植規模達0.3公頃的自動成為共濟組合的成員。農業共濟組合負責農業保險的基層經營，負責承包農戶的水稻、小麥、家畜等的保險，收取保費，對標的物進行損失鑒定，支付賠款等。當投保人連續一段時間沒有發生災害時。共濟組合將退還一部分保費給農戶。

都、道、府、縣為二級的農業共濟聯合會，負責對本都、道、府、縣的再保險工作。如果本市、町、村的農業共濟組合無力承擔投保人的風險時。便可向聯合會分保。根據現行法律規定，農業共濟組合的自留責任增加到農作物正常損失部分的50％－80％，將分給聯合會的責任可以減少到20％－30％。一般情況下，承擔保險責任的比例分別為：共濟組合10％－20％。聯合會20％－30％。政府50％－70％。若遇有特大災害時。政府承擔80％－100％的保險賠款，這就保證了共濟組合的經營穩定性。

農業再保險會計處負責對聯合會提供再保險和分保。這樣可以有效避免巨災損失，分散風險。政府對聯合會的再保險采用超額賠款再保險。此外在農作物損失嚴重時，農業共濟基金還可以貸款給聯合會。

(三)保險費率及補貼

日本農業保險金額有4種確定方式：一是田塊承保方式：單位產品(公斤)的保險金額×耕地的基準產量的70％；二是半抵承保方式：單位產品(公斤)的保險金額×農產的基準產量的80％；三是全抵承保方式：單位產品(公斤)的保險金額×農戶的基準產量的90％：四是災害收入保險方式及質量保險方式：基準產值×40％－60％《保險金額》基準產值為90％。在農業保險費率確定的情況下，日本政府為成員農產負擔部分保險費，國庫補貼水稻、早稻保費的50％，麥類保費的50％－55％(麥類保險費補貼采取的是超額累進制，即基本保費率低于3％的補貼50％，高于3％的補貼55％)，家畜保費的50％(其中豬為40％)，果樹保費的50％，經濟作物保費的55％(其中蠶繭為50％)，園藝設施保費的50％。2004年全國農業保險費總額為1298億日元，其中國庫負擔647億日元。國家負擔比例達49.8％。在出現非常嚴重的自然災害時。例如較大的疫情、大范圍病蟲害、凍害等。國家財政給予兜底補貼。

三、日本農業保險對我國開展農業互助保險合作社的啟示

(一)建立完善的法律體系

縱觀日本農業保險發展歷程，《農業保險法》等相關法律政策是必不可少的法律保障。它主要包括經營組織。農業保險業務、政府的定位三個方面。首先，明確政府在國家農業保險中的定位。我國現在整個保險市場發育不完善。農業保險的準公共產品性質。我國政府應在農業再保險機制、巨災風險基金和市場的監管上發揮更好的作用，為農業保險提供最后的保障。更好的監督我國農業保險的發展。其次。明確農業保險的對象(強制與自愿參加的農業保險)、風險區域劃分(美國、加拿大費率具體到農場，日本費率具體到地塊)、費率等級、保障水平、再保險機制等等。由于我國地域廣。種植分散，建議風險區域劃分具體到縣級；同時鑒于農業集中生產區域的風險比較高。應打破省域限制，以生產區域和種類劃分費率；在當前農民收入水平比較低的情況下，建議低保費。保障基本生活，全面覆蓋的農業保險體制。再次，明確農業保險的經營機構組成、組織結構、法律地位和性質、資金來源、盈余分配等等。建議以當前的農民專業合作社承擔農業保險互助組織的責任，承擔我國農業原保險。利用其具有的信息和地理優勢，可以減少經營成本。當發生大自然災害時。可以向其他商業保險機構和政府保險機構分保，同時商業保險機構也可以直接承保農業原保險。

(二)完善農業保險經營組織體系

針對農戶生產分散。規模小等問題，建議由我國農民專業合作社負責對本社或本社區的農戶承擔原始保險。這便于組織農戶參保，更好地防災抗災。加強內部監督，減小逆向選擇和道德風險，降低保險經營成本；同時加強同外解談判的力量，有利于針對本區的自然地理狀況繳納相應的保費。同時其他保險機構可以承擔農民專業合作社的再保險。這樣既有利于降低同農戶接觸的成本，又有利于農業保險的推廣和賠付。同時針對我國近些年發生的全國性的大面積自然災害。政府應建立巨災支持基金組織。以應付特大面積的災害，為農業生產提供最后的保障。

(三)加大政府扶持財政力度

不僅日本對農業保險實施高補貼。美國、歐盟等國對農業保險實行50％以上的保費和經營管理費補貼。對墨西哥農業保險補貼的研究證明，當保費補貼低于保費的2／3時。農業保險對生產者缺乏足夠的吸引力。鐘甫寧等利用歷史模擬法對種植業政策性保險補貼進行研究表明：在50％的投保水平、50％的補貼率情況下，農民不投保更劃算。當投保水平為70％、補貼水平為50％時農戶投保可以增加預期收入。參加保險是理智的。在我國當前農民收入水平低。保險市場不健全的情況下，政府在財政、稅收等方面支持農業保險發展。加大對經營機構的補貼。農民保費補貼，對參加農業保險的農戶給予貸款、農資補貼等方面的優惠，促使更多的農民參與農業保險，改變以往靠災后救濟的模式。提高資源利用率。針對農戶收入水平低，無力承擔保費問題。我們同時要增加農民收入，提高農戶參保能力。