原產地規則在ＦＴＡ中的作用及其貿易投資效應

一、引言

FTA（自由貿易協定）最基本的內容就是要給成員國產品以優惠待遇，為了對成員國產品實施這種優惠待遇，并避免第三國產品享受到這種優惠待遇，就必須首先對產品的國籍進行準確的判定，而對產品國籍的判定就需要一套具體的判定規則——原產地規則。

在對FTA中的原產地規則的研究中，Grossman Helpman(1995)認為組織良好的產業可以通過制定恰當的原產地規則來實質性地隔絕FTA對該產業的影響；Falvey Reed(2002)認為由于原產地規則能夠影響投入品的需求，所以能夠起到對關稅作用進行補充的效果，大國可以像對最終品征收關稅那樣，通過使用原產地規則來影響中間產品及最終產品的貿易條件；Cadot(2001)通過對NAFTA中墨西哥對美國出口的研究，表明關稅優惠增加了墨西哥的出口，而原產地規則減少了墨西哥的出口，認為原產地規則抵消了FTA關稅減讓的影響；Panagariya Krishna(2002)等人認為在一定的環境下限制性原產地規則可能提高一國的社會福利；Kala Krishna（2005）系統研究了原產地規則在FTA中的主要作用和經濟影響。

二、原產地規則在FTA中的作用

原產地規則在FTA中發揮著非常重要的作用，其中有正面的作用（如：防止貿易規避行為，保證FTA的正常運行，也有負面的作用（被用作貿易壁壘，保護區內相關產業）。

（一）防止關稅規避行為，保障FTA的正常運行

由于FTA成員國之間消除了相互之間的關稅，同時對外又保留了各自不同的關稅體系。如果沒有原產地規則的限制，自由貿易區以外的國家就可以選擇將產品首先出口到FTA中的低關稅成員國，然后再免稅轉口到FTA中關稅較高的成員國，這樣就有效規避了部分關稅。

為了避免這種關稅規避行為的發生，FTA可以選擇進一步建立關稅同盟，以統一對外關稅；或者制定一套嚴格的原產地規則，來防止非成員國通過成員國之間的轉口貿易，規避高關稅壁壘。通過制定嚴格的原產地規則，原產于FTA之外的產品從FTA的一個成員國轉口到另一成員國時，將不被視為本地區產品。相應地，也就不能獲得免稅的優惠待遇，這樣就有效避免了上述關稅規避行為。

（二）避免“螺絲刀經營”方式

“螺絲刀經營”是指將產品零部件出口到進口國，然后組裝成產成品，并在當地市場上銷售或出口其它國家。通常這種組裝過程只含有很少的價值增值，企業進行“螺絲刀經營”的目的主要有：降低關稅負擔、規避非關稅壁壘和獲取優惠待遇。這種從事“螺絲刀經營”的組裝企業通常被當地企業視作侵蝕本土相關產業的“特洛伊木馬”。

為了加強對本國產業的實際保護力度，各國普遍制定了一種階梯狀的稅率結構，即伴隨加工程度的提高，產品的關稅也不斷提高，產成品的關稅遠高于零部件的關稅。在沒有原產地規則限制的條件下，區外企業就可以利用“螺絲刀經營”方式，通過出口零部件到進口國，然后組裝成產成品。一方面可以規避產成品的高關稅，并規避進口國對產成品的配額限制等非關稅壁壘；另一方面可以將產成品免稅出口到該FTA的其它成員國。

FTA通過制定合理的原產地規則，就可以有效地防止“螺絲刀經營”這種貿易規避行為，避免本區域僅僅成為區外企業的組裝地。如果這些企業想要獲得原產地位，享受FTA的優惠待遇，它們就必須對本地區進行更多的投資經營，延長本區域內的生產鏈；或者購買更多本地區原產中間投入品，以提高區域價值增值、滿足原產地規則的要求。

（三）用作貿易壁壘，保護本地廠商

外來企業為了滿足原產地標準就必須使用更多本區域內的中間產品，從而增加了對中間投入品的需求，因而原產地規則具有保護本地中間品生產商的作用。同時，由于原產地規則加大了外來企業獲得優惠待遇的難度，它們要么調整中間品的投入，來滿足原產地規則，這樣會提高其生產成本；要么就不去刻意滿足原產地規則，而以非優惠關稅待遇出口其產品。這都相應地保護了本地產成品生產企業，使其獲得了一種潛在的競爭優勢。

三、對原產地規則在FTA中的貿易投資效應分析

這里主要列舉北美洲自由貿易區內的汽車原產地規則為例，來分析FTA中的投資貿易效應。主要表現在以下幾方面：

（一）NAFTA汽車原產地規則增加了對本區域原產汽車零部件的需求，提升了NAFTA內部汽車零部件貿易的相對地位

NAFTA以貿易優惠待遇為誘餌，以滿足汽車原產地規則為條件，促使整車生產企業更多地使用原產于本地區的汽車零部件，從而為NAFTA內的汽車零部件生產企業創造了一個“俘虜”市場。對區域內中間產品生產商的保護，主要是通過以下兩種貿易效應來實現的：（1）貿易抑制效應：使用國內中間投入品代替區外中間投入品；（2）貿易轉移效應：使用區內其它成員國的中間投入品取代區外中間投入品。

NAFTA所確立的貿易優惠待遇，促進了NAFTA成員間汽車產品（包括整車和汽車零部件）貿易量的增長；而NAFTA原產地規則通過創造“俘虜”市場，進一步促進了本地區原產汽車零部件貿易的增長，從而相對提升了汽車零部件貿易在NAFTA內部貿易中的相對地位。汽車零部件貿易地位的相對提升，表現為汽車零部件貿易額與汽車整車貿易額比值的增加。

汽車整車生產企業為了使其產品獲得原產地位，不得不更多地使用NAFTA原產的汽車中間產品，從而增加了對NAFTA汽車零部件的需求。如表1所示，1986年至1988年，日本廠商對美國汽車零部件的購買額增幅相對不大，兩年約增長24.2億美元；而在美加自由貿易協定正式生效的1989年一年內，日本廠商對美國汽車零部件的購買額就增長了22.1億美元；同樣，在1989年至1993年，日本廠商對美國汽車零部件的購買額年均約增長21.1億美元；而在北美自由貿易協定正式生效的1994年一年內，日本廠商對美國汽車零部件的購買額就增長了43.2億美元；1994年以后，日本廠商對美國汽車零部件的購買額增長相對平穩，約年均增長20億美元。筆者認為，日本廠商對美國汽車零部件的購買額兩次大幅度的增長的原因，部分地源于自由貿易協定中原產地規則對本地汽車零部件企業的保護作用。

同時數據顯示：NAFTA成立以后，美國汽車零部件進口中NAFTA內部進口所占份額總體上表現為不斷提高的趨勢。這一方面源于NAFTA內部關稅優惠所產生的貿易轉移效應；另一方面是因為NAFTA汽車原產地規則所形成的貿易轉移效應，使美國汽車零部件的進口部分地從區外轉向了區內。

（二）NAFTA汽車原產地規則限制了轉口貿易和“螺絲刀經營”，并在短期內促進NAFTA以外整車直接進口的增加

由于NAFTA成員國之間消除了相互之間的關稅及其他一些貿易壁壘，同時對外又保留了各自不同的貿易壁壘體系。如果沒有原產地規則的限制，自由貿易區以外的國家就可以選擇將產品首先出口到NAFTA中的低壁壘成員國，然后再轉口到NAFTA中貿易壁壘較高的成員國，這樣就形成了規避貿易壁壘的轉口貿易。在沒有原產地規則限制的條件下，區外企業通過“螺絲刀經營”，可以將產成品免稅出口到NAFTA的其它成員國，從而規避了產成品的高關稅及其他非關稅壁壘。為了限制這種旨在規避貿易壁壘的轉口貿易和“螺絲刀經營”，NAFTA制定了一套嚴格的汽車原產地規則，原產于NAFTA之外的產品從NAFTA的一個成員國轉口到另一成員國時，將不被視為本地區產品，相應地，也就不能獲得NAFTA成員國之間的優惠待遇，這樣就有效避免了上述貿易規避行為。為了彌補轉口貿易和“螺絲刀經營”受限所形成的整車貿易缺口，區外成員將不得不增加對NAFTA成員國的整車直接出口。

1994年（NAFTA生效時）之后，NAFTA以外的國家對NAFTA成員國的汽車整車出口總體上表現出上升的趨勢。筆者認為，造成上述貿易量變化的主要原因在于，在短期內，NAFTA的成立主要引起貿易量的變化，受NAFTA汽車原產地規則的影響，外來企業在北美地區的CKD（散件組裝）業務的作用受到限制，日本和歐洲汽車企業一方面追加對北美的投資，一方面以擴大出口的方式滿足當地需求。

（三）NAFTA汽車原產地規則促進了對NAFTA區域內的投資，并形成當地生產對區外進口的替代

在短期內，NAFTA原產地規則鼓勵成員國之間汽車零部件的內部貿易，排斥非成員國競爭者的產品，使成員國企業中間投入品的供應從低成本產品轉向內部高成本的產品，以獲取最終產品的優惠待遇。因而，原產地規則為當地企業提供了保護。而在長期內，只要國際投資可以進入本地區，原產地規則對本地企業的保護就會失效。在長期中，原產地規則的實施有利于吸引外國對本地區的直接投資。一方面，外國資本會加入NAFTA區域內汽車零部件生產的行列，通過投資汽車零部件的生產，可以提高汽車零部件市場的競爭強度和生產效率，降低汽車零部件的價格，進而降低整車的生產成本。另一方面，當原產地規則體現為對整車生產的保護時，外國資本則會直接加入東道國的整車生產。投資增加最終導致產能的增長，并形成當地生產對進口的替代。

1993年日本汽車制造商協會（JAMA）成員在美國的汽車及其零部件累計投資額為110億美元，而到2004年這一數值已增至275.77億美元；同時，JAMA成員在美國的工廠個數則由1993年的11家，增至2004年的25家；JAMA成員在美國的研發人員也由1987年的200人增至2004年的3065人，雇員則由1987年的11000人增至2004年的55795人。投資的增加還表現在生產能力和產量的擴張上。表4較好地反映了外來企業就地生產對直接出口的替代。可以看出，伴隨著JAMA成員對美國累計投資的增加，其在美國的產量不斷增加，并導致了對其出口一定程度的替代，這種替代效應在2002年以后表現得尤為明顯。

統計數據資料表明，2001年之后NAFTA成員國對NAFTA以外的國家的汽車進口開始有所下降。其原因就在于，日本和歐洲汽車企業對NAFTA的投資逐漸形成生產能力，就地生產銷售部分替代了直接出口。

總的來說，原產地規則在確保FTA正常運行的同時，形成了一種潛在的貿易壁壘。原產地規則部分抵消了FTA關稅優惠的積極影響，造成了區域內產品生產成本的提高，并形成了貿易轉移效應及對本地區的投資增長效應。FTA原產地規則在阻礙全球整體生產效率提高的同時，卻有利于本地區長期內生產效率的提高。

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