突出重點 注重實效

企業效能監察是企業黨委紀檢監察工作和企業行政生產經營管理相結合的切入點，是對企業管理的再管理，監督的再監督。近年來，中國五礦集團公司紀檢組和各級紀委在上級紀委的領導和大力支持下，按照國務院國資委黨委、紀委監察局的統一部署，緊緊圍繞企業生產經營中心工作，針對企業點多面廣、資金使用量大、風險高以及轉型時期投資持續增長、生產型企業明顯增多、管理難度增大的特點，抓住企業經營和管理的薄弱環節，進一步提高各級領導和員工對效能監察工作的認識，加強領導，健全機制，突出重點，注重實效，積極探索監察途徑，進一步提高了效能監察的工作水平，為實現公司戰略目標，完成公司戰略轉型提供了重要保證。我們的主要做法和體會是：

提高認識，加強領導，是效能監察工作順利開展的重要前提

企業效能監察是新時期企業紀檢監察部門的一項重要任務，以提高經濟效益、工作效率、促進廉潔從業為基本出發點和落腳點。只有加大效能監察工作的宣傳力度，提高全員的參與意識，加強領導，健全制度，才能保證效能監察工作的順利進行。

提高認識，加大效能監察工作的宣傳力度

企業效能監察工作，涉及到企業生產經營管理各領域和各項工作，涉及到各種專業知識和技術要求，只有領導支持，部門配合，職工參與，才能形成效能監察的整體合力，促進效能監察工作的深入開展。因此，我們利用集團公司辦公網及《中國五礦報》等宣傳形式和宣傳載體，加大效能監察工作的宣傳力度，及時宣傳了《中央企業效能監察暫行辦法》和上級機關部署效能監察工作的文件會議精神，以及兄弟企業開展效能監察工作的經驗和有效做法，提高了各級領導和廣大職工對效能監察工作目的和意義的認識，破除了效能監察工作與己無關的思想認識，增強了做好效能監察工作的責任意識和自覺意識，認識到了效能監察在改善管理、提高工作效率和經濟效益、促進廉政建設中的重要作用。

加強領導，為開展效能監察工作提供重要保證

為做好效能監察工作，加強效能監察工作的領導，在具體效能監察項目中，我們成立效能監察領導小組，公司主要領導任組長，相關部門參與，紀檢監察部門作為協調組織部門，對所立項目與相關部門進行監督檢查，促使各主管部門主動配合開展工作，形成了黨政領導掛帥，紀檢監察部門協調，有關部門參與的工作機制，為開展好效能監察工作提供了強有力的組織保障。

建章立制，為開展效能監察提供重要依據

結合效能監察工作的實際，從健全制度，堵塞漏洞入手，先后制定并實施了《中國五礦集團公司效能監察工作暫行規定》、《中國五礦集團公司督察員工作暫行辦法》等多項規章制度，基本形成了行為有規范，管理有標準，監察有依據。領導重視，依靠制度，工作到位，初步形成了開展效能監察工作“三位一體”的工作機制。

結合實際，突出重點，是效能監察工作取得實效的關鍵保證

近年來，我們結合公司實際，按照選題立項、制定方案、組織實施、總結歸檔四個程序，實現了效能監察工作的程序化和規范化；我們在實施全面調查的同時，采用了重點調查法、直接參與法、效能審計法、目標考核法等方法，使監察手段更具有多樣性、靈活性和實用性；以事前預防性監察、事中跟蹤性監察、事后改進性監察為基本形式，突出事前、事中監督，從而使效能監察工作更貼近實際，更有利于解決問題，促進了效能監察工作的深入開展。

加強對大額資金使用和京外海外企業開展效能監察

針對貿易企業資金流轉量大的特點，集團公司從整頓規范財務運作入手，用兩年多時間開展了資金使用管理方面的效能監察。查找梳理出本外幣結算、應收應付和逾期收付等十多個監察項目，結合業務流程梳理，確定了合同、開證、額度、存貨、票據、結算等幾十個業務監察內容。針對存在的突出問題，自主開發了進出口、內貿、客戶信息、資金結算、業務統計及海關查詢為一體的財務集中管理系統。任何一筆業務的完成，必須通過規定的環節，業務款項都將進入資金監控卡系統進行確認，實現了“層層授權、道道預警”。

針對京外境外企業的監管特點，建立了督察員制度，先后向二級公司較為集中的北美、澳洲，華東、華南以及環渤海地區，分期分批派出多名中層干部擔任督察員，掌握被督察企業遵守駐在國及地區法律法規、企業經營管理、資產保值增值、領導經營業績、廉潔自律等多方面的情況。近年來共上報了130多份督察報告，先后反映和制止了資產糾紛、違規招聘人員和授信額度使用等幾十起問題。近期又根據公司發展需要，重新研究了改進督察方式、擴大督察范圍的措施，修訂下發了《中國五礦集團公司督察員工作暫行辦法》，調整了督察員的工作任務，擴大了督察區域，使京外被督察單位由過去的8家二級企業擴大到30家二三級企業。實踐證明，督察員制度對于推進京外、海外企業效能監察起到了積極作用。

加強對不良資產處置的效能監察

近兩年，集團公司和各二級企業共開展不良資產管理效能監察立項37個。為了使不良資產效能監察工作得到扎實推進，各立項單位加強了對賬銷案存資產的分類監督。同時，加強了對賬銷案存資產的深度清收和追索的監督。以國資委《中央企業賬銷案存資產管理工作規則》和公司內部有關規章制度為工作準則，加大了清理力度。每清理一個項目都要求在已有工作的基礎上有新的進展，取得新的證據。每取得一個階段性成果都必須由經辦人寫出專題報告，逐個審閱，提出下一步工作具體要求后反饋給后續承辦人，采用連貫深入的工作方式，保證實現收回現金的數量和達到銷案標準。集團公司共清理追索項目120個，涉及金額2.8億元，其中收回現金數1900多萬元。

加強對大宗物資采購的效能監察

近年來，隨著我司先后并購了邯邢局和二十三冶，我們也加強了對大宗物資采購的效能監察。邯邢局和二十三冶在物資采購效能監察中，本著服務不代替，參與不包辦的原則，全面推行招標比價采購，加強對采購成本過程的效能監察。第一，做好選題立項工作，主動了解和掌握公司年度物資采購計劃和市場信息。第二，參加招投標過程，對有關招投標文件和程序的真實、合法和有效性進行監督監察。第三，參加投標單位的合同評審和定標監督。通過這些監督，既保證了采購價格的公正性，也保證了采購程序的公開性。

加強對重大項目的效能監察

重大項目、工程方面的政策法規具有較強的專業性，為了使監督監察到位，我們首先建立組織機構。組織具有專業知識，又掌握政策法規的人員組成效能監察辦公室，針對監察項目，成立監察工作組，具體負責日常的監督監察工作。其次，選題立項。在全面調查的基礎上，確立監察重點，根據不同企業的實際和特點選擇生產經營、企業管理的關鍵環節和企業改革、發展和穩定的重大問題為主要內容，如邯邢礦山局在選擇國有企業共有的企業決策、選人用人、工程建設、財務會計、物資采購等關鍵問題作為效能監察工作主要內容的同時，還把資源項目管理的六個關鍵環節作為目前效能監察工作的重點內容。再次，建立起一套嚴格的管理機制，保證項目的組織實施。如今年我司對五礦營口產業園規劃項目的效能監察，從一開始就和五礦營口產業園投資發展公司共同建立嚴格的管理機制，實現全過程監察；又如，我司下屬公司邯邢局的玉石洼鐵礦分別成立了機關效能監察小組和職工群眾代表監察小組，來監督執行監察項目的落實。北銘河鐵礦根據確定的監察項目分別成立相應的監察小組，保證項目的貫徹落實等等，這些都收到了明顯的效果。

改進方式，完善機制，是效能監察工作深層拓展的重要途徑

效能監察是一項綜合性、政策性很強的系統工程，要使這項工作向深層次拓展，需要在現有基礎上總結提高，不斷改進工作方式，完善工作機制。

改進方式，運用信息技術提高效能監察水平

推進信息化與效能監察工作的結合，運用信息技術提高監督水平，是效能監察工作更好地融入企業管理、拓展監察領域、完善監察手段、提高監察效率的必由之路。近幾年我們注重借助現代信息技術把完善監督同強化管理、深化效能監察有機結合起來，使獲取的監察信息更加快速、準確和可靠，使監察的程序、方法更加規范、透明和先進，特別是通過實施V5工程，建立ERP系統使我們強化了對業務全過程的效能監察；通過財務集中結算管理系統，使我們能準確快速地確認每一筆資金的流轉和使用情況；通過辦公網絡系統，使我們能及時掌握公司各類信息，采取網上招聘、網上競標的方式，加強對人事、招投標等工作的監督；通過在線運作、“不可逆操作”和分級授權，強化了對關鍵環節和重點部位的有效監控。實踐證明，建立和利用ERP系統，加強了企業管理，優化了監督監察手段，提高了公司的經濟效益，開辟了企業效能監察的新途徑。

完善機制，保障效能監察工作向深層推進

一是建立效能監察的長效管理機制。增強效能監察工作的規劃性、系統性和完整性，使效能監察向企業管理的全過程、全方位推進，在廣度和深度上拓展，逐步實現效能監察由業務運作監察向經營決策監察推進，由“管錢管物”監察向“管人管事”監察推進，由單項監察向綜合監察推進。真正把效能監察與對企業負責人的管理結合起來，建立企業負責人經營業績考核獎懲制度，促進經營管理權有效規范運作；把效能監察與對重大事項的管理結合起來，健全和完善企業法人治理結構，形成各負其責、協調運轉、有效制衡的運作機制；把效能監察與對國有資產的監督結合起來，建立戰略管理、預算管理、財務資金管理、企業法律顧問和職工民主監督等制度，強化內部監督和風險控制，不斷完善國有資產保值增值體系。

二是完善效能監察的領導工作機制。成立由各級主要領導、紀檢監察部門負責人和有關部門人員組成的領導機構，搞好紀檢監察部門與相關部門的分工協作，紀檢監察部門既主動承擔起主要職責，又要注意發揮相關部門的優勢和特長，不替代包攬其他部門在效能監察中的工作，而是采取統一研究、分別落實，定期匯總，使相關部門有效參與，為效能監察提供強有力的組織保證。

注重實效，把握實質，充分發揮效能監察的管理監督作用

中國五礦集團公司為實現“五年打造一個新五礦”的戰略目標，在企業管理的關鍵環節認真開展效能監察，促進了企業管理的規范化運作，堵塞漏洞，完善制度，從而達到了提高效益和效率的目的，充分發揮了效能監察在企業生產經營中的重要作用，取得了兩個文明建設的實際成果。

效能監察在加強黨風廉政建設方面發揮了重要作用

開展效能監察是約束各級黨員干部廉潔從業的重要措施，是事前預防性監察和事中跟蹤性監察的有效方式，使監督監察更貼近實際，產生了積極作用。例如，我們結合物資采購招投標監察工作，實行了工程建設《廉政責任承諾書》制度，明確了雙方自我約束的責任和相互監督的權力，使甲乙雙方在廉政建設方面有了共同遵守的準則，從而實現了雙方共同承諾、各負其責、相互配合、相互監督和相互制約，使監督機制與管理機制有效地結合起來，促進了工程建設和物資采購工作的順利進行。

效能監察取得了經濟效益的實際成果

開展效能監察不僅在加強黨風廉政建設方面發揮了重要作用，在提高經濟效益方面也發揮著積極作用，取得了實際成果。2005年以來，我司圍繞防范風險、提高經營管理水平，共確立了176個效能監察項目，避免和挽回經濟損失5251萬元，節約資金3440萬元，提出監察建議256件，建章立制85項，較好地發揮了效能監察的服務和保障作用。

效能監察增強了管理工作的透明度

針對企業的難點、熱點問題開展監察活動，增強了管理工作的透明度。公司的工程建設、物資采購實行了公開招標，用人制度實行了公開選拔，長遠規劃、年度計劃、經濟責任制考核方案、業務招待費等項工作定期向職代會報告，讓廣大職工的知情權、參與權、監督權充分地體現出來，切實尊重和保障職工的合法權益，調動職工的積極性和創造性，從而達到了熱點問題不熱，難點問題不難，信訪舉報信件逐年下降，職工的凝聚力進一步增強。

（責任編輯：羅志榮）