國(guó)外家族企業(yè)繼承研究述評(píng)

摘 要：近年來(lái)，國(guó)外家族企業(yè)繼承研究取得了一定進(jìn)展。眾多學(xué)者對(duì)繼承過(guò)程進(jìn)行了較為深入的分析，形成了系統(tǒng)模式理論、生命周期理論、角色調(diào)整理論、接力賽跑理論和多代傳承理論；一些實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)，影響成功繼承的因素主要有家庭成員關(guān)系、繼承計(jì)劃和繼承者接管意愿等。文章從繼承過(guò)程、影響成功繼承的因素、繼承人、繼承計(jì)劃和研究方法等幾個(gè)方面，對(duì)國(guó)外家族企業(yè)繼承研究最新成果進(jìn)行了全面述評(píng)。并對(duì)中國(guó)家族企業(yè)繼承實(shí)踐及該領(lǐng)域未來(lái)研究方向進(jìn)行了初步探討。

關(guān)鍵詞：家族企業(yè)；繼承人；繼承計(jì)劃；研究方法

中圖分類號(hào)：F722.91 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

文章編號(hào)：1008-583l(2007)03-0045-06

家族企業(yè)指一個(gè)家庭(或家族)施加實(shí)質(zhì)性影響的企業(yè)，這種影響既可以來(lái)自所有權(quán)控制，也可以來(lái)自家庭在管理上的直接參與。20世紀(jì)60年代以來(lái)，國(guó)外對(duì)家族企業(yè)的研究逐漸增多，家族企業(yè)理論得到了進(jìn)一步發(fā)展，家族企業(yè)繼承問(wèn)題則一直是該領(lǐng)域中的熱點(diǎn)議題。Chua、Christman和Sharma(2003)對(duì)1996－2003年間公開發(fā)表的190篇有關(guān)家族企業(yè)研究論文的統(tǒng)計(jì)分析發(fā)現(xiàn)，有22.1％的論文將繼承問(wèn)題作為首要的研究問(wèn)題，將其作為次要問(wèn)題的論文占到8％。雖然家族企業(yè)繼承涉及所有權(quán)傳承，但很多文獻(xiàn)集中探討家族企業(yè)管理控制權(quán)的傳承即管理繼承。

目前，國(guó)內(nèi)對(duì)家族企業(yè)繼承方面的研究起步較晚，加強(qiáng)對(duì)國(guó)外的研究成果的借鑒和吸收，具有一定的現(xiàn)實(shí)和理論意義。本文的目的在于扼要?dú)w納國(guó)外家族企業(yè)繼承研究的最新成果，并進(jìn)行簡(jiǎn)單評(píng)論。

一、繼承過(guò)程

盡管繼承問(wèn)題從表面上看是某一時(shí)點(diǎn)上所有權(quán)和控制權(quán)在代際之間的轉(zhuǎn)換，但是，繼承問(wèn)題決不是一個(gè)短期的可以立即應(yīng)付的問(wèn)題。Lansberg(1988)把繼承過(guò)程描述為一個(gè)充滿矛盾的過(guò)程，因?yàn)樗o家族企業(yè)帶來(lái)許多重要變化；家庭關(guān)系需要重新調(diào)整；起作用的傳統(tǒng)方式需要改變；長(zhǎng)期存在的管理結(jié)構(gòu)和所有權(quán)結(jié)構(gòu)需要更新。Murray(2003)認(rèn)為，繼承期包含一系列的階段，企業(yè)要執(zhí)行所有權(quán)和領(lǐng)導(dǎo)權(quán)轉(zhuǎn)換過(guò)程中必須處理的任務(wù)，而每個(gè)階段都有一個(gè)特殊的任務(wù)需要完成，整個(gè)過(guò)程大概需要3—8年的時(shí)間。眾多學(xué)者對(duì)繼承過(guò)程進(jìn)行了較為深入的分析，形成了以下幾個(gè)比較有影響的理論。

(一)系統(tǒng)模式理論

Bechhard和Dyer(1983)用雙系統(tǒng)模式來(lái)分析家族企業(yè)的繼承過(guò)程。該模式認(rèn)為，家族企業(yè)實(shí)際上是由兩個(gè)重疊的系統(tǒng)構(gòu)成：家庭和企業(yè)。這兩個(gè)圈子各有自己的標(biāo)準(zhǔn)、成員身份準(zhǔn)則、價(jià)值結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)，因而形成了家族企業(yè)獨(dú)特的繼承機(jī)制。而繼承過(guò)程就是兩個(gè)系統(tǒng)不斷相互調(diào)整、相互作用，由平衡走向不平衡，再由不平衡走向平衡，并最終完成繼承過(guò)程的動(dòng)態(tài)過(guò)程。雙系統(tǒng)模式開辟了從家庭和企業(yè)兩個(gè)角度來(lái)理解繼承過(guò)程的視角，為后續(xù)研究奠定了理論基礎(chǔ)，但過(guò)于簡(jiǎn)單。

在雙系統(tǒng)模式基礎(chǔ)上，Gersick等人(1997)構(gòu)建了三極發(fā)展模式來(lái)分析繼承過(guò)程。該模式把家族企業(yè)表示成三個(gè)獨(dú)立而又相互交叉的子系統(tǒng)：企業(yè)、所有權(quán)和家庭。把時(shí)間因素考慮進(jìn)來(lái)，這三個(gè)子系統(tǒng)都有一個(gè)獨(dú)立發(fā)展的進(jìn)程，就形成三極發(fā)展模式：企業(yè)的所有權(quán)發(fā)展進(jìn)程、家庭發(fā)展進(jìn)程和企業(yè)發(fā)展進(jìn)程。該模式的中心觀點(diǎn)是，繼承遠(yuǎn)遠(yuǎn)不只是老領(lǐng)導(dǎo)人的退出和新領(lǐng)導(dǎo)人的進(jìn)入，繼承是沿著所有三極而進(jìn)行的復(fù)雜的轉(zhuǎn)變過(guò)程。相對(duì)于雙系統(tǒng)模式，三極發(fā)展模式考慮了所有權(quán)的繼承，更能揭示繼承過(guò)程的復(fù)雜性，也是當(dāng)前被廣泛接受的理論。

(二)生命周期理論

Churchill和Hatten(1987)通過(guò)父子兩代的生命周期描述了家族企業(yè)“子承父業(yè)”的繼承過(guò)程，繼承過(guò)程分為四個(gè)階段：所有者管理階段、培訓(xùn)和發(fā)展階段、父子合作階段和權(quán)力傳承階段。該研究從生命自然規(guī)律角度闡述了繼承過(guò)程的推動(dòng)力量，但僅考慮了父子兩代間的繼承而忽略其他可能的繼承形式。

Neubauer(2003)通過(guò)家族企業(yè)的生命周期將繼承過(guò)程描述為一個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程。家族企業(yè)由家庭、管理、產(chǎn)權(quán)和企業(yè)四個(gè)部分交織而成，因此繼承問(wèn)題是在它的歷史中所面臨的最復(fù)雜的問(wèn)題之一。繼承過(guò)程可以通過(guò)兩個(gè)生命周期來(lái)分析：企業(yè)所有者的生命周期和家族企業(yè)的生命周期，每個(gè)生命周期分為開始、發(fā)展、成熟和衰退四個(gè)階段。Neubauer認(rèn)為，如果繼承能及時(shí)進(jìn)行，企業(yè)將進(jìn)入另一個(gè)生命周期重新繁榮發(fā)展，反之會(huì)導(dǎo)致不良后果直至關(guān)閉。該研究從跨學(xué)科的角度把繼承看成一個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程，具有開拓性意義，但在實(shí)踐上缺乏操作性。

(三)角色調(diào)整理論

Handler(1990)認(rèn)為，繼承過(guò)程是創(chuàng)始人與繼承人之間角色相互調(diào)整的過(guò)程。這個(gè)過(guò)程包括四個(gè)階段的角色相互調(diào)整，其中創(chuàng)始人的角色轉(zhuǎn)變經(jīng)歷了唯一的執(zhí)行者、統(tǒng)治者、監(jiān)督者到顧問(wèn)四個(gè)角色，而繼承人的角色轉(zhuǎn)變則從無(wú)角色、助手、管理者到領(lǐng)導(dǎo)者，此過(guò)程中創(chuàng)始人對(duì)公司的影響力逐漸減少而繼承人的影響力不斷增強(qiáng)。Handler指出，角色調(diào)整的最后兩個(gè)階段是決定企業(yè)繼承能否成功的關(guān)鍵，大多數(shù)繼承往往在第三、四個(gè)階段出現(xiàn)問(wèn)題。由于其重要的理論和實(shí)踐意義，該理論一經(jīng)提出，便受到廣泛關(guān)注。但該理論過(guò)于強(qiáng)調(diào)創(chuàng)始人在繼承過(guò)程中的作用，而忽視了繼承人的作用和影響。

(四)接力賽跑理論

Dyck等人(2002)把繼承過(guò)程形象地比喻為接力賽跑，因此，繼承過(guò)程受四個(gè)因素影響，這四個(gè)因素分別是：次序(確保繼承人有適當(dāng)?shù)募寄芎徒?jīng)驗(yàn)來(lái)領(lǐng)導(dǎo)企業(yè))、時(shí)機(jī)(確保領(lǐng)導(dǎo)接力棒有效地從在任者手里傳給繼承人)、技巧(決定繼承取得成功的細(xì)節(jié))和溝通(提供在任者和繼承人之間和諧的合作和相互尊重而又清晰的溝通)。該理論的觀點(diǎn)是，家族企業(yè)在進(jìn)行繼承決策時(shí)，要根據(jù)企業(yè)所處的歷史階段和企業(yè)面臨的任務(wù)選擇合適的繼承人，尤其要根據(jù)企業(yè)所處的環(huán)境合理地考慮權(quán)力傳遞的時(shí)機(jī)、技巧和溝通。接力賽跑理論為我們理解繼承過(guò)程提供了一個(gè)新的理論框架，但目前缺乏實(shí)證支持。

(五)多代傳承理論

Lambrecht(2005)對(duì)傳統(tǒng)的企業(yè)、家庭和所有權(quán)三環(huán)模型提出質(zhì)疑，認(rèn)為它忽略了一個(gè)事實(shí)：有些家庭不再擁有企業(yè)所有權(quán)卻還在進(jìn)行日常管理。Lam－brecht提出了一個(gè)新的模型：家庭成員個(gè)體、家庭和企業(yè)由內(nèi)到外構(gòu)成三環(huán)，時(shí)間軸貫穿其中。這三環(huán)相互作用，并非靜止不變。因此，繼承不是一個(gè)短期的過(guò)程，它很早就開始，而且永遠(yuǎn)沒(méi)有結(jié)束。換言之，繼承并非在大約25年(一代的持續(xù)期)的不連續(xù)時(shí)間間隔里從一代向下一代的傳承，而是向更多代不斷的傳承過(guò)程。六種基石為該過(guò)程鋪平了道路，它們是：企業(yè)家精神、學(xué)習(xí)、正式的內(nèi)部教育、外部經(jīng)驗(yàn)、企業(yè)角色的正式開始、書面計(jì)劃和協(xié)議。在這個(gè)傳承過(guò)程中，企業(yè)中的家庭應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持的原則是：家庭成員個(gè)體屬于家庭，而家庭屬于企業(yè)。多代傳承理論突破了以往研究把繼承看成一個(gè)短期的過(guò)程的觀點(diǎn)，考慮了家族企業(yè)的特殊形式——家族管理型企業(yè)，對(duì)多代繼承具有較強(qiáng)的指導(dǎo)意義，但缺乏實(shí)證研究。

總之，這些研究從不同側(cè)面讓我們深入了解繼承過(guò)程的復(fù)雜性，并且形成了一些邏輯嚴(yán)密的理論，為后續(xù)研究提供了理論依據(jù)，具有重要的實(shí)踐和理論意義。但是，還缺乏對(duì)這些理論的整合研究和實(shí)證研究。

二、影響成功繼承的因素

按照ward的觀點(diǎn)，家族企業(yè)就是能夠一代代相傳的企業(yè)。然而，只有30％的家族企業(yè)能成功延續(xù)到第二代，10％－15％的家族企業(yè)能傳到第三代，而能成功傳到第四代的家族企業(yè)僅為3％。因此，成功繼承是保證家族企業(yè)財(cái)產(chǎn)與權(quán)力平穩(wěn)過(guò)渡、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵問(wèn)題。

如何區(qū)分繼承成功與繼承失敗并識(shí)別其影響因素，一直眾說(shuō)紛紜。Sharma(2004)把繼承失敗定義為繼承人被免職或企業(yè)破產(chǎn)。至于什么是成功的繼承，目前還尚未形成統(tǒng)一觀點(diǎn)。Handler(1989)認(rèn)為，家族企業(yè)成功的管理繼承包含兩個(gè)相互影響的維度：一個(gè)是家族成員對(duì)繼承過(guò)程的滿意度，另一個(gè)是繼承過(guò)程的效能。前者是對(duì)繼承過(guò)程和繼承決策的主觀評(píng)價(jià)，后者是反映了繼承決策對(duì)公司績(jī)效影響的客觀指標(biāo)。沿著這個(gè)思路，一些學(xué)者探討影響成功繼承的因素，并提出一些實(shí)證模型。

(一)影響繼承平穩(wěn)度的因素

Morris等人(1997)提出了一個(gè)關(guān)于家族企業(yè)傳承的決定因素模型，用繼承平穩(wěn)度來(lái)衡量繼承的成功程度。該模型假設(shè)成功的繼承過(guò)程影響繼承后的企業(yè)績(jī)效，而決定成功繼承的因素有三種：繼承人的準(zhǔn)備水平、家庭成員的關(guān)系、計(jì)劃與控制活動(dòng)的類型。經(jīng)過(guò)實(shí)證檢驗(yàn)后，得出了最終模型。家庭成員間的關(guān)系、繼承計(jì)劃程度對(duì)繼承的平穩(wěn)度、繼承后的績(jī)效有顯著的正向影響，而繼承平穩(wěn)度對(duì)繼承后績(jī)效水平?jīng)]有顯著影響。

該模型的結(jié)論是：在成功繼承過(guò)程中，最主要的因素是家庭關(guān)系。為了平穩(wěn)的繼承過(guò)程，家族企業(yè)首先應(yīng)當(dāng)建立信任、鼓勵(lì)開誠(chéng)布公的溝通、培養(yǎng)家庭成員共享價(jià)值觀。一個(gè)可行的方法是發(fā)展“關(guān)系憲章”從而為家庭單元提供一個(gè)完成共同目標(biāo)和有效合作的框架，它包括：(1)家庭單元SWOT分析；(2)建立共同目標(biāo)和關(guān)系質(zhì)量和效率的目標(biāo)；(3)定義相互角色期望；(4)發(fā)展促進(jìn)和提升關(guān)系的程序；(5)定期檢查關(guān)系績(jī)效和家庭成員對(duì)關(guān)系的滿意度；(6)創(chuàng)造認(rèn)可的沖突調(diào)解和解決機(jī)制。

該模型采用定量研究方法分析了決定繼承平穩(wěn)度的因素，指出了家庭關(guān)系對(duì)成功繼承過(guò)程中的重要性，具有很強(qiáng)的說(shuō)服力。但模型中變量太少，也沒(méi)有考慮自變量間的關(guān)系。

(二)影響繼承過(guò)程滿意度的因素

Sharma等人(2001)指出，要保證繼承初始階段滿意，必須在一開始充分考慮以下5個(gè)因素：(1)個(gè)人角色的認(rèn)可度；(2)繼承人接管企業(yè)的意愿；(3)在任者離任的傾向；(4)繼承計(jì)劃的程度；(5)家族成員對(duì)家族參與企業(yè)的贊成度。進(jìn)一步地，Shar-ma等人(2003)從在位者與繼承人兩個(gè)角度研究了繼承過(guò)程滿意度的影響因素，并實(shí)證檢驗(yàn)了個(gè)體角色的接受程度、繼承人接管企業(yè)的意愿、在位者離任的傾向、繼承計(jì)劃的程度、家族成員對(duì)家庭參與企業(yè)的贊成度這五個(gè)因素對(duì)繼承過(guò)程滿意度的直接影響。結(jié)果表明：無(wú)論從繼承人還是在任者的角度，個(gè)人角色的認(rèn)可度和繼任計(jì)劃的程度都影響繼承過(guò)程滿意度；繼承人對(duì)繼承過(guò)程的滿意度受在職者離任傾向的影響；在任者對(duì)繼承過(guò)程滿意度受繼承人接管意愿的影響。

該研究最有趣的發(fā)現(xiàn)是在任者和繼承人都相信他們的滿意度受對(duì)方態(tài)度影響程度高于自己，即：一方的態(tài)度顯著影響另一方對(duì)繼承過(guò)程的滿意度，而自己的態(tài)度不影響自己對(duì)繼承過(guò)程的滿意度。

該研究證實(shí)了繼承過(guò)程中家庭成員的感知存在顯著差異，它揭示了關(guān)于家族企業(yè)的實(shí)證研究應(yīng)當(dāng)從不同的感知和視角出發(fā)。其不足之處在于因變量只有繼承過(guò)程滿意度，而沒(méi)有研究成功繼承過(guò)程的另一個(gè)維度——繼承過(guò)程的效能。

(三)影響繼承過(guò)程感知成功度的因素

Venter等人(2005)采用繼承過(guò)程感知成功度概念衡量成功的繼承，他假設(shè)有三種與繼承人有關(guān)的因素影響繼承過(guò)程感知成功度，即：繼承人接管意愿、繼承人的準(zhǔn)備水平、繼承人和企業(yè)主之間的關(guān)系。進(jìn)一步地，經(jīng)過(guò)因素分析，將繼承過(guò)程感知度分為兩個(gè)維度：(1)繼承過(guò)程滿意度；(2)企業(yè)的持續(xù)盈利性。經(jīng)過(guò)實(shí)證檢驗(yàn)，得出了最終模型。

該研究結(jié)果表明：影響繼承過(guò)程滿意度的因素是繼承人接管企業(yè)的意愿、企業(yè)主和繼承人之間的關(guān)系；影響企業(yè)持續(xù)盈利性的因素是繼承人接管意愿、繼承人的準(zhǔn)備水平、繼承人和企業(yè)主之間的關(guān)系。該研究從繼承人角度分析了影響繼承過(guò)程感知成功度的因素，具有一定的理論和實(shí)踐意義，但未研究人口統(tǒng)計(jì)變量(如繼承人的性別、種族等)對(duì)繼承過(guò)程感知成功度及其影響因素的效果。

總之，這些研究從不同角度實(shí)證分析了影響成功繼承的因素，無(wú)論從研究方法還是研究?jī)?nèi)容都反映了家族企業(yè)管理繼承領(lǐng)域研究的最新成果和發(fā)展方向，對(duì)家族企業(yè)繼承理論和實(shí)踐都有突破性的意義，但還顯得零散和不夠深入。

三、繼承人

該領(lǐng)域?qū)^承人的研究主要集中在繼承人的選擇、發(fā)展以及與在任者的關(guān)系上。

(一)繼承人的選擇

學(xué)者們對(duì)“子承父業(yè)”尤其是“長(zhǎng)子繼承”的合理性進(jìn)行了分析和質(zhì)疑。絕大多數(shù)的家族企業(yè)為了保持家族的延續(xù)性，都會(huì)從下一代的家族成員中挑選繼承人。Lee等人(2003)指出，在特定情況下這種做法是理性和有效的。Kao(1993)發(fā)現(xiàn)，流行于亞洲家庭中的儒家思想，往往要求父親將企業(yè)傳給兒子，即使兒子擔(dān)任這一角色并不能使企業(yè)利益最大化。Barnes(1988)認(rèn)為，家族企業(yè)堅(jiān)持長(zhǎng)子繼承的一個(gè)重要原因是，如果其他子女接管企業(yè)會(huì)導(dǎo)致家庭內(nèi)部的混亂和競(jìng)爭(zhēng)，繼承人會(huì)在家庭與企業(yè)之間矛盾重重而不堪重負(fù)。因此，為了保持家庭和睦，企業(yè)主往往不愿意選擇其他子女擔(dān)當(dāng)繼承人?，F(xiàn)在，很多學(xué)者都認(rèn)同這樣的觀點(diǎn)：長(zhǎng)子并不一定是最合適的繼承人，兒子也不必然比女兒更合適。

更多學(xué)者對(duì)影響繼承人選擇的因素進(jìn)行了分析。Birly認(rèn)為家庭的態(tài)度是影響企業(yè)繼承的重要因素，如果家庭不支持某一成員擔(dān)任企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)角色，該成員對(duì)企業(yè)的繼承就不太可能發(fā)生。Davis(1986)指出，親戚中的個(gè)人關(guān)系通常比利潤(rùn)最大化更具說(shuō)服力。因此，潛在的繼承人必須獲得活躍于企業(yè)中的家族成員的信任。King(2003)的研究發(fā)現(xiàn)，繼承人的潛在能力與家族企業(yè)繼任三年后的績(jī)效顯著相關(guān)，因此，家族企業(yè)的所有者決定誰(shuí)來(lái)接管企業(yè)時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮繼任者的潛在能力以及其他因素。Ibra－h(huán)im(2004)進(jìn)一步指出，一個(gè)有效繼承人的三種品質(zhì)是繼承人領(lǐng)導(dǎo)能力、繼承人的管理技能以及繼承人接管企業(yè)的意愿和承諾。Chrisman、Chun和Shar-man(1998)則認(rèn)為，選擇繼承人時(shí)，與性別和出生順序相比，誠(chéng)信和忠誠(chéng)更重要。

(二)繼承人的發(fā)展

對(duì)于一個(gè)家族企業(yè)在不同階段的發(fā)展，繼承人的個(gè)人技能提高及組織中的發(fā)展是必需的。Han.dler認(rèn)為繼承過(guò)程是一個(gè)多階段過(guò)程，繼承人需要不斷發(fā)展。繼承人需要日益增加管理責(zé)任感、淵博的知識(shí)、家族企業(yè)內(nèi)豐富的經(jīng)驗(yàn)，以及與關(guān)鍵利益相關(guān)者的密切聯(lián)系。家族企業(yè)內(nèi)的經(jīng)驗(yàn)?zāi)軌驇椭^承人發(fā)展企業(yè)內(nèi)的人際關(guān)系，理解企業(yè)文化和商業(yè)經(jīng)營(yíng)的復(fù)雜性。Brockhaus建議，提高繼承成功的方法之一，就是為繼承人提供培訓(xùn)。Ibrahim指出，繼承人的領(lǐng)導(dǎo)能力和管理技能可以通過(guò)正式的培訓(xùn)方案識(shí)別和加強(qiáng)。

(三)繼承人與在任者的關(guān)系

繼承人與前任的關(guān)系質(zhì)量在家族企業(yè)是非常重要的。在繼承過(guò)程中，繼承人與在任領(lǐng)導(dǎo)者的關(guān)系在某種程度上決定了繼承的進(jìn)程、時(shí)機(jī)和有效性。平穩(wěn)的繼承要求在任者與繼任者之間的合作，好的個(gè)人關(guān)系對(duì)繼承人的學(xué)習(xí)和發(fā)展意義重大。Ven－ter通過(guò)實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)，繼承人與在任者之間的關(guān)系影響繼承過(guò)程滿意度和企業(yè)持續(xù)盈利性。但是，在繼承過(guò)程中，在任者對(duì)繼承本身的抵制會(huì)給在任者和繼承人之間帶來(lái)緊張的關(guān)系。按照Lansberg的觀點(diǎn)，創(chuàng)始人害怕失去控制權(quán)并且擔(dān)心從企業(yè)退休意味著家庭地位的下降，擔(dān)心公司中權(quán)力及職位的喪失意味著社會(huì)地位的降低，從而不愿面對(duì)繼承問(wèn)題。有兩種建議用來(lái)克服創(chuàng)始人對(duì)繼承變革的抵制：一種方法是通過(guò)幫助創(chuàng)始人變得有自知之明而接受繼承；另一種方法是鼓勵(lì)上一代領(lǐng)導(dǎo)者離開老企業(yè)去創(chuàng)建新企業(yè)，通過(guò)開拓一個(gè)新的領(lǐng)域繼續(xù)成為開拓者。

圍繞繼承人的研究是家族企業(yè)繼承研究領(lǐng)域中較為密集的部分，為以后的深入研究奠定了基礎(chǔ)，也為家族企業(yè)實(shí)踐提供了可行的操作思路。但是，由于缺乏實(shí)證分析而不具有強(qiáng)說(shuō)服力。

四、繼承計(jì)劃

Sharma認(rèn)為，繼承計(jì)劃就是指深思熟慮的正式的過(guò)程，在這個(gè)過(guò)程中推動(dòng)管理控制權(quán)從一位家庭成員向另一位家庭成員的傳遞。繼承計(jì)劃的內(nèi)容包括：選擇和培訓(xùn)繼承人；為繼承后的公司發(fā)展一個(gè)愿景或戰(zhàn)略計(jì)劃；為即將離職的在任者定義角色；將繼承決策與關(guān)鍵利益相關(guān)者溝通。

(一)繼承計(jì)劃的意義

雖然并不是所有的家族企業(yè)都預(yù)先制定了繼承計(jì)劃，Ibrahim等人通過(guò)案例研究強(qiáng)調(diào)了家族企業(yè)實(shí)施繼承計(jì)劃的重要性，這一過(guò)程可以使子女逐步調(diào)整自己扮演的角色，可以減少繼承過(guò)程中出現(xiàn)的沖突和困惑，有助于減少企業(yè)在過(guò)渡時(shí)期的不確定性。Neubauer也肯定了繼承計(jì)劃的意義，并指出：一旦提出繼承計(jì)劃，在該計(jì)劃產(chǎn)生效果之前必須貫徹，否則會(huì)帶來(lái)不利后果。Sharrna等人認(rèn)為，與繼承計(jì)劃相關(guān)的活動(dòng)是繼承過(guò)程的一部分，繼承計(jì)劃能增進(jìn)成功繼承的概率。Avila(2003)通過(guò)比較有繼承計(jì)劃和無(wú)繼承計(jì)劃的家族企業(yè)，發(fā)現(xiàn)了顯著差異：沒(méi)有計(jì)劃的企業(yè)描述他們先前的傳承過(guò)程是充滿敵意的，而那些有計(jì)劃的企業(yè)描述他們的傳承過(guò)程是合作的、令人愉快的。而且，最新的研究發(fā)現(xiàn)，恰當(dāng)?shù)睦^承計(jì)劃與家族企業(yè)的長(zhǎng)壽正相關(guān)。

(二)影響繼承計(jì)劃的因素

通過(guò)計(jì)劃行為理論，Sharma等人的研究發(fā)現(xiàn)，可行性(受信任的繼承人接管企業(yè)的傾向)是繼承計(jì)劃活動(dòng)的主要推動(dòng)因素，與每一種繼承計(jì)劃活動(dòng)都顯著相關(guān)。雖然在任者做出繼承日程安排及繼承模式的關(guān)鍵決策，但Sharma等人認(rèn)為：這些決策似乎更多地由環(huán)境的可行性決定，即一位受信任的愿意接管企業(yè)的繼承人的存在，而不是由在任者將企業(yè)保留在家庭中的意愿決定。

Marshall等人(2006)的研究發(fā)現(xiàn)了一個(gè)悖論：雖然所有者年齡的增加既促進(jìn)正式的繼承計(jì)劃，但也阻礙繼承計(jì)劃的制定。老一些的所有者更有可能制定正式的計(jì)劃，但年齡的增長(zhǎng)帶來(lái)競(jìng)爭(zhēng)沖突的增長(zhǎng)和合作沖突的減少，反過(guò)來(lái)又限制形成繼承計(jì)劃。因此，他們建議，家族企業(yè)應(yīng)該早一些制定繼承計(jì)劃。從而避免繼承計(jì)劃的難產(chǎn)。

這些研究肯定了繼承計(jì)劃的重要性，為家族企業(yè)繼承實(shí)踐提供了可行的建議，具有一定的實(shí)踐意義，但對(duì)繼承計(jì)劃影響因素及結(jié)果的研究不夠深入，而且實(shí)證研究偏少。

五、研究方法

管理繼承自從成為家族企業(yè)研究的一個(gè)主題后，一直以定性的、基于案例的和逸聞性的研究為主，但近期有變化的趨勢(shì)。

(一)研究范式

按照兩大研究范式(定量研究和定性研究)來(lái)分類，定性研究(經(jīng)驗(yàn)型、描述型、概念型、文獻(xiàn)型、政策建議型)在家族企業(yè)繼承研究領(lǐng)域占絕對(duì)比重，定量研究(實(shí)證型)雖然還未成為主流，但近期有增加的趨勢(shì)。由于家族企業(yè)研究領(lǐng)域?qū)易迤髽I(yè)的定義還未有一個(gè)統(tǒng)一的概念，對(duì)繼承領(lǐng)域的研究還局限在一個(gè)較小的范圍，很多方面還有待深入，因而定性研究多于定量研究情有可原。而且，由于定性研究方法是在理論和文獻(xiàn)匱乏的領(lǐng)域里進(jìn)行理論構(gòu)筑工作的有效手段，也為后續(xù)研究提供了方向。但由于缺乏嚴(yán)密的論證和充分的研究設(shè)計(jì)，也不能建立變量之間的統(tǒng)計(jì)關(guān)系，定性研究的結(jié)論往往難以推廣，還需要定量研究的配合。

(二)研究特色

該領(lǐng)域研究的特色是：圖示模型方法與案例研究的廣泛采用。圖示模型方面，Bechhard和Dyer用雙系統(tǒng)模式來(lái)分析家族企業(yè)的繼承過(guò)程，Gersick等人構(gòu)建了三極發(fā)展模式來(lái)分析繼承過(guò)程，Churchill和Hatten通過(guò)生命周期法描述了繼承過(guò)程父子兩代的關(guān)系調(diào)整。這些模型對(duì)于理解繼承過(guò)程提供了很好的思路，并為以后的研究提供理論基礎(chǔ)和有待實(shí)證驗(yàn)證的假設(shè)。

大部分研究家族企業(yè)繼承的文獻(xiàn)都用到了案例研究方法。Lambrecht為家族企業(yè)繼承研究采用案例研究方法進(jìn)行了辯護(hù)，他指出：案例研究在多種來(lái)源證據(jù)的幫助下，有助于回答“怎樣”和“為什么”之類問(wèn)題。案例研究對(duì)那些現(xiàn)存理論或論題不充分的主體研究是合適的。比如Gersick用了四個(gè)典型的、真實(shí)的家族企業(yè)案例結(jié)合三極發(fā)展模式分析繼承過(guò)程，從而讓理論框架更加清晰，并讓理論的外部效度大大提高，為家族企業(yè)繼承的實(shí)踐提供了可信的借鑒。

(三)發(fā)展趨勢(shì)

在眾多學(xué)者的倡導(dǎo)和努力下，實(shí)證性的定量研究越來(lái)越常見。學(xué)者們采用了相關(guān)分析、ANOVA、MANOVA、因素分析、一元回歸分析、多元回歸分析和結(jié)構(gòu)方程模型等數(shù)據(jù)分析方法，其中，因素分析和各種多元回歸方法最為常見。比如，Chua、Christman和Sharrna對(duì)272家加拿大家族企業(yè)的首席執(zhí)行官進(jìn)行了調(diào)查，通過(guò)因素分析建構(gòu)了6個(gè)變量，結(jié)果表明繼承問(wèn)題是他們關(guān)心的頭號(hào)問(wèn)題，通過(guò)多元回歸驗(yàn)證了其他假設(shè)。這說(shuō)明，該領(lǐng)域的研究增添了更多的科學(xué)成分。正如Morris所指出的：“當(dāng)前依靠逸事證據(jù)、案例研究和小規(guī)模的描述性研究，現(xiàn)在被采用大樣本對(duì)關(guān)鍵變量之間的關(guān)系實(shí)證檢驗(yàn)的定量研究所替代，是非常重要的?！钡蟛糠盅芯坎捎玫氖欠奖銟颖径皇请S機(jī)樣本，使研究結(jié)論的推廣受到一定的影響，因此，研究方法還有待進(jìn)一步規(guī)范。

六、思考與展望

(一)中國(guó)問(wèn)題之思考

改革開放以來(lái)，以家族企業(yè)為主要組織形式的中國(guó)私營(yíng)企業(yè)經(jīng)過(guò)20多年的不斷探索和艱辛發(fā)展，以其強(qiáng)大的生命力成長(zhǎng)為中國(guó)現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)發(fā)展和運(yùn)行中的一支重要力量。目前，正是這些企業(yè)經(jīng)歷或即將面臨“改朝換代”的關(guān)鍵時(shí)期。自古以來(lái)，中國(guó)就有“富不過(guò)三代”的說(shuō)法，反映到以往中國(guó)家族企業(yè)發(fā)展史上，就演變成較為普遍的“三代消亡”規(guī)律：創(chuàng)業(yè)、守業(yè)和衰敗。現(xiàn)階段，中國(guó)家族企業(yè)的繼承實(shí)踐也遇到特有的挑戰(zhàn)：(1)中國(guó)現(xiàn)有的計(jì)劃生育制度，使得家族企業(yè)的繼承和優(yōu)選成為難點(diǎn)，甚至不可能(如果未來(lái)生育制度沒(méi)有改變的話)；(2)中國(guó)教育制度的缺陷不利于繼承人的培養(yǎng)與發(fā)展，影響到繼承人綜合素質(zhì)和綜合能力的提升；(3)中國(guó)傳統(tǒng)文化對(duì)家族企業(yè)的繼承產(chǎn)生一定影響，比如遺產(chǎn)均分制度對(duì)企業(yè)所有權(quán)的稀釋甚至分割使得企業(yè)難以順利延續(xù)；(4)一些家族企業(yè)自身產(chǎn)權(quán)關(guān)系的模糊也為以后的繼承留下了許多隱患等。如何成功實(shí)現(xiàn)“更朝換代”、保持企業(yè)的延續(xù)，是許多企業(yè)亟待解決的難題。因此，結(jié)合中國(guó)國(guó)情借鑒和吸收國(guó)外的最新研究成果，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行整合、創(chuàng)新和應(yīng)用，具有一定的現(xiàn)實(shí)和理論意義。

(二)未來(lái)研究展望

可以看出，國(guó)外家族企業(yè)繼承研究已經(jīng)取得了較多成果，無(wú)論在數(shù)量上還是質(zhì)量上越來(lái)越有所提高，在繼承過(guò)程、影響繼承的因素、繼承人、繼承計(jì)劃和研究方法等方面均有所突破，為后續(xù)研究奠定扎實(shí)的基礎(chǔ)。但是，也存在很多問(wèn)題：(1)大部分文獻(xiàn)是描述性和建議性的，實(shí)證研究太少；(2)研究成果較為零散，缺乏一個(gè)完整的理論體系；(3)研究方法還不夠規(guī)范，影響了研究效度；(4)由于目前對(duì)家族企業(yè)定義分歧較多，也一定程度地影響到對(duì)繼承問(wèn)題的研究，從而留下許多空白。以后的研究方向有：(1)實(shí)證研究，尤其是現(xiàn)有理論的檢驗(yàn)；(2)理論整合，對(duì)現(xiàn)有理論進(jìn)行整合，形成一個(gè)系統(tǒng)的理論框架；(3)比較研究，比如：家族企業(yè)繼承與非家族企業(yè)延續(xù)的比較研究、長(zhǎng)子繼承與非長(zhǎng)子繼承的比較研究等；(4)縱向研究，對(duì)家族企業(yè)的長(zhǎng)期跟蹤研究；(5)中國(guó)問(wèn)題的研究，既包括國(guó)外研究者對(duì)中國(guó)問(wèn)題的關(guān)注，也包括國(guó)內(nèi)研究的深化和提升。此外，還需要規(guī)范研究方法，比如采用隨機(jī)樣本、正確應(yīng)用統(tǒng)計(jì)分析工具等來(lái)提高研究效度。