外匯理財該不該避稅

“免稅”曾是許多銀行剛推出外匯理財產品時最誘人的賣點之一。然而，近段時間，有讀者反映，購買時不知需要繳稅，領取收益時卻被扣除了利息稅；有的讀者則覺得納悶，為什么有的產品不扣稅，有的產品卻要扣稅，難道納不納稅全憑銀行一張嘴？

同銀行規定不同

讀者王先生于2003年在建行購買了一份三年期的外匯理財產品。前幾天產品到期，他去領取本金和收益時，發現收益比當初約定的比例少了一點。工作人員解釋說，收益中扣除了一部分利息稅。他覺得奇怪，過去在交行購買外匯理財產品時，并沒有扣除任何稅金，為什么不同銀行規定不同呢？

向各家銀行了解發現，各行操作確實不同。比如：

中行和交行的工作人員明確表示所有產品不扣稅；

工行的產品介紹雖表明所有預期收益均含稅，稅款卻由個人自理；

農行表示迄今為止都由個人自理，將來再視政策變化而定；

建行的產品則每期都有不同，比如11月30日剛結束的一期是客戶自理，其他產品則有些是銀行代扣代繳，有些是個人自理。

稅法規定，個人所得稅中有一個稅目是“股息紅利所得”，應繳納收入所得20%的稅款。按照這一規定，外匯理財產品產生的收益也應該由銀行代扣代繳所得稅。但是，在實際操作中，各家銀行的情況為何會有巨大出入，絕大多數銀行都不執行呢？

“客戶自理”現狀

工行外匯理財產品業務負責人解釋說，客戶在工行購買理財產品的收益要分成兩部分。一方面，其資金在認購日到起息期之間屬于存款性質，稅務部門僅明確規定銀行要代扣代繳利息稅，所以，這段期間產生的存款利息要扣除利息稅；另一方面，資金進入起息期之后就不再是存款的性質，而稅務部門并未要求銀行代扣代繳這部分收入的稅款。因此，盡管產品介紹中明確說明所有預期收益都是含稅的，各銀行出于競爭需要，并不會主動代扣代繳，而是要求客戶自理，以免降低本行產品的收益率，失去對客戶的吸引力。至于“客戶自理”，各銀行的工作人員普遍反映，據他們所知，實際上幾乎不會有人事后主動向稅務部門申報納稅。

據悉，目前尚無信息表明管理部門近期將對所有理財產品統一稅目并要求銀行代扣代繳所得稅。這意味著，銀行各行其政的局面還會持續一段時間，市民在購買外匯理財產品時最好多問一句“是否繳稅”，才能避免將來領取收益時失望。

摘自《金融投資報》(四川)2006.12.13