當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)及防范對(duì)策

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在一定意義上就是信用經(jīng)濟(jì)，一個(gè)國(guó)家信用程度的高低，可以直接反映出經(jīng)濟(jì)的市場(chǎng)化程度，而銀行信用又是整個(gè)社會(huì)信用體系中最重要、最基本的信用形式。隨著我國(guó)加入WTO后，銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)愈來愈烈，但我國(guó)銀行目前仍存在著較大的信用風(fēng)險(xiǎn)，這已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的很大隱患，對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和金融安全構(gòu)成極大的威脅。

一、信用風(fēng)險(xiǎn)存在的主要原因

造成我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的原因很多，歸納起來，主要有以下幾個(gè)方面的原因：

1、商業(yè)銀行管理體制落后。改革開放以來，我國(guó)商業(yè)銀行管理體制基本上還沿襲著國(guó)營(yíng)企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)，與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的現(xiàn)代商業(yè)銀行制度并未真正建立，現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的根本性問題一直沒有得到徹底解決。這就形成了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行沒有明確的出資人代表，沒有關(guān)于權(quán)力制衡的制度性安排，沒有合理的管理人員激勵(lì)機(jī)制等等，致使銀行不能完全按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的規(guī)律運(yùn)作，內(nèi)部監(jiān)管缺位，各經(jīng)濟(jì)主體行為缺乏長(zhǎng)期的發(fā)展動(dòng)機(jī)，由此加大了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制存在嚴(yán)重缺陷。由于歷史原因，我國(guó)幾家國(guó)有商業(yè)銀行在國(guó)內(nèi)的機(jī)構(gòu)基本上是按行政區(qū)劃設(shè)置的，因此，在信息傳遞、資金調(diào)撥等方面的困難，制約了金融資源的市場(chǎng)合理配置；機(jī)構(gòu)設(shè)置和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)缺乏內(nèi)在聯(lián)系，造成一些機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)嚴(yán)重不足，難以形成規(guī)模效益；銀行業(yè)務(wù)過多受制于地方政府，影響了銀行統(tǒng)一法人的體制，使銀行風(fēng)險(xiǎn)控制弱化，不良資產(chǎn)大量增加。

3、社會(huì)信用環(huán)境欠佳。目前，由于我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)法規(guī)尚不完善，致使少數(shù)人、少數(shù)企業(yè)及少數(shù)地方政府不講信用、不守誠(chéng)信的現(xiàn)象屢屢發(fā)生。

二、防范商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

1、加快商業(yè)銀行體制改革，為銀行建立起合理的組織架構(gòu)。其主要做法是：第一，對(duì)國(guó)有銀行實(shí)行股份制改革，明確國(guó)有產(chǎn)權(quán)出資人。目前，我國(guó)的中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行等已相繼完成了股份制改造，成立了股份公司，其他商業(yè)銀行也積極進(jìn)行資產(chǎn)重組和引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，以此將非國(guó)有經(jīng)濟(jì)股份引入國(guó)有銀行，使其產(chǎn)權(quán)多元化，成為國(guó)家控股、企業(yè)入股、個(gè)人持股、外資參股的股份有限公司或有限責(zé)任公司；第二，構(gòu)建科學(xué)的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)。分離所有者的監(jiān)督權(quán)和經(jīng)營(yíng)者的管理權(quán)，改變銀行管理人員行政官員化的弊端，使國(guó)有商業(yè)銀行成為真正的金融企業(yè)。

2、建立健全商業(yè)銀行內(nèi)部管理制度，保證經(jīng)營(yíng)管理的規(guī)范化和高效化。目前，我國(guó)國(guó)內(nèi)幾家大銀行雖然已經(jīng)有了一套內(nèi)部管理制度，但內(nèi)部管理制度不健全的問題在我國(guó)商業(yè)銀行中依然存在。因此，建立健全我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部管理制度仍是十分艱巨的任務(wù)。具體地：一是建立健全信貸專門管理機(jī)構(gòu)，防止信貸權(quán)力的過分集中，實(shí)行信貸決策民主化、科學(xué)化；二是做好信用評(píng)估工作，將貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估具體落實(shí)到獨(dú)立于信貸業(yè)務(wù)部門的職能部門，以保證貸款的安全性和盈利性；三是健全商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)體制，完善監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)、董事會(huì)監(jiān)督下的行長(zhǎng)（總經(jīng)理）負(fù)責(zé)制；四是改革和完善符合商業(yè)銀行特點(diǎn)的干部人事制度、勞動(dòng)用工制度和收入分配制度。

3、加強(qiáng)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要是指商業(yè)銀行通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)處理等方法，預(yù)防、回避、分散或轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證經(jīng)營(yíng)資金安全的行為。為此，第一，在風(fēng)險(xiǎn)防范方面，銀行要做好信用識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)工作，對(duì)于那些風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款項(xiàng)目不貸、少貸或聯(lián)合其他銀行同貸；第二，在風(fēng)險(xiǎn)分散方面，商業(yè)銀行要做到資產(chǎn)的合理組合和搭配，實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)的多元化；第三，在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方面，銀行可以采取更換貸款方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給借款人或擔(dān)保人，也可以采取和借款人及其擔(dān)保人向保險(xiǎn)公司辦理資金和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，使貸款一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，由保險(xiǎn)公司給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)淖龇ǎ坏谒模陲L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方面，商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，提高貸款損失準(zhǔn)備金的提取比例，使資本金得到很好補(bǔ)充，增強(qiáng)商業(yè)銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

4、規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，優(yōu)化銀行信用環(huán)境。目前，我國(guó)社會(huì)信用基礎(chǔ)薄弱、信用環(huán)境較差已經(jīng)給銀行的經(jīng)營(yíng)帶來了很大的風(fēng)險(xiǎn)。為此；一是逐步建立和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的由個(gè)人、企業(yè)和政府信用有機(jī)組成的國(guó)民信用體系，提高全社會(huì)的信用意識(shí)，營(yíng)造誠(chéng)實(shí)守信光榮、造假失信可恥的良好社會(huì)信用氛圍；二是建立以信用為基礎(chǔ)的法律框架，要在刑法、民法、經(jīng)濟(jì)法、合同法、訴訟法等相關(guān)法律條款中對(duì)失信行為作出明確處罰規(guī)定，用法律規(guī)范信用行為，三是建設(shè)全社會(huì)共享的信用數(shù)據(jù)庫(kù)網(wǎng)絡(luò)，將個(gè)人和企業(yè)的銀行貸款、信用狀況、償債能力等進(jìn)行規(guī)范的記錄，使銀行等可以依法查詢。

作者單位：西安石油大學(xué)