農民增收與金融服務

農民增收的最根本障礙在體制、制度、政策方面。金融是現代經濟的核心，文章以此 為 主線，闡述了解決農民增收問題的重要性，剖析了制約“三農”發展的政策、體制性問題， 提出解決農民增收問題必須要有新的思維方式，建立區域性社會資金使用流向管理機制，改 組農村信用社管理體制，健全以小額農貸為突破口、以政策性金融服務為重點的金融支持政 策。

金融是現代經濟的核心，任何經濟活動都必須有金融資本這根血脈作支撐，而農村有效 的金融服務是調整農業結構，促進農業產業升級，擴展農業產業鏈，提高農業生產收益，實 現農民收入持續穩定增長的內在動力，所以，研究農民增收問題必須要把解決好農村金融服 務問題放在重要位置。

黨的十六大報告在闡述全面建設小康社會時指出，必須“改善農村金融服務，”要改善 必須首先要找準癥結，正視六個金融服務“三農”的根本性的矛盾和問題。

1迸┐逍姓組織體制和農村經營機制功能缺陷問題。一方面是現行鄉村組織體制不具 備引導農民進入市場增收的功能。從某種意義上講，變原人民公社制為鄉(鎮)、生產大隊、 小隊為村組，只是名稱不再，但機制依舊，帶有濃厚的計劃經濟色彩，形成了鄉、村兩級社 會和經濟利益的多元格局，這種多元的利益格局對農村資源合理配置形成了過多的行政干預 ，是農民利益的直接侵犯者。同時，以家庭聯產承包為主的統分結合的雙層經營機制是農村 的基本經營制度，但是，家庭承包經營是按市場配置資源，而農民的組織化程度不高，分散 的農戶要面向市場發展商品生產，信息不靈，形成市場對商品規模性要求的整合力十分軟弱 ，形成市場交易的能力特別低，基本上是市場價格的被動接受者和市場變化風險的最大受害 者；另方面是鄉村組織不具備提供資金服務的功能。在現行體制下，絕大部分地方鄉村組織 的集體經濟是空白，不僅沒有能力加強公益性、基礎性建設，而且連鄉村干部的工資等最基 本的開支也得從農民手中以種種形式收取，農民開發、生產所需要的資金甚至連改善生存環 境的基本性投資也只能靠自身積累自籌，這樣，既很難形成區域性社會資金積累的集聚效應 ，又難以滿足金融資本投入的條件。很顯然，這種組織體制和經營機制的功能短缺與現代金 融的安全性、效益性目標形成了內生性矛盾。

2迸┟褡時凈累的艱難性問題。我國城鄉“二元結構”的體制性問題和相關政策的短 缺問題，導致農民始終處于劣勢和弱勢狀態。

(1)稅費負擔重。我國是目前世界上為數不多仍向農民征收農業稅的國家，同時又是少 數幾個沒有給農民直接農業補貼的國家之一。除此之外，農民的稅費負擔重還有三個方面的 原因：

第一，農民是以土地為最基本的生活來源的，這種極強的依賴性決定了農民無法與城鎮 居民相比，在現行體制政策下，農民從生到死都要承擔完稅納稅攤勞役的義務。

第二，1994年實行分稅制改革。分稅制以后中央和地方之間的職能劃分并沒有真正做到 明晰、合理，地方政府事實上承擔著許多本該由中央政府承擔的職能，農村各種與經濟和社 會發展相適應的公共開支缺少相應的稅收來源。這種收入上移、開支下移的體制矛盾，迫使 地方政府只有不斷尋求預算外收入，以解決財政失衡問題。盡管如此，很多地方還是入不敷 出，高負債運行。事實表明，這種體制和制度導致農民負擔加重，資本積累步履維艱。

第三，從國家財政資源在城鄉之間的分配來看，政府提供的公共產品和服務，在城鄉之 間存在明顯的不公平性。換言之，我國的財政體制和制度沒有根本解決好各級政府之間的事 權劃分，以及完善的政府間轉移支付等問題，尤其是沒有建立起根據基礎教育、基本醫療衛 生服務等基本需求向農村確立轉移支付的機制和制度。據國務院發展研究中心一項研究表明 ，2000年以來國家對農業的財政開支每年是2000億元左右，小于總開支的11％，同時農民通 過各種渠道上繳稅費大約1200億元，其最終直接投入只有800億元左右，只有總開支的43 ％。此外，城鄉分割的“二元結構”，產生了一種事實上的戶口歧視，農民進城鎮務工要承 擔多重稅費負擔。除其在城鎮正常的經營活動要按章納稅繳費外，“老家”的農業稅和義務 工等一分一天也不能少，還要交什么暫住人口、流動人口管理費和子女在城鎮讀書的建校費 等名目繁多的費用。從1990年到2000年，除了鄉村提留統籌和各項社會負擔外，國家從農業 征收各稅總額由879億元增至4653億元，增長43倍。有學者統計，2001年中國城鎮居 民人均稅賦37元，而農民人均稅額146元。

(2)社會保障問題。從社會學的角度講，一個人無論從事何種職業，他的勞動都由三部 分組成，即養活自己、養老撫幼和養活社會，在我國農村現行以土地為核心的家庭聯產承包 責任制的經營機制約束下，農民一生都在完稅納稅，因此他的勞動有永遠的社會性，即應享 受到公平的社會待遇，但是，與同樣具有社會性勞動的工人相比，工人退休有退休工資(或 養老保險金)，工人在車間受傷可享有明確的工傷保障之益，但農民如果在勞動中受傷或死 去什么保障都沒有享受。因此，從某種意義上說，我國目前的《勞動法》都存在嚴重的短缺 ，農民為此要付出更多。

綜上所述，農民主體事實上直接承擔了一些政府行政職能，缺失保障，稅費負擔過重， 導致自身資本積累十分困難，這種脆弱進而嚴重影響了農村金融市場的發育。

3迸┐逕緇嶙式稹俺樽摺倍唷ⅰ胺床浮鄙俚奈侍狻Ｊ紫仁槍有商業銀行基層機構的撤 并和職能調整，從1997年起對縣級機構的貸款權限上收，使相當部分縣級以下機構成了單純 吸收存款的機構，使本來就原始積累不足、缺乏資金的部分農村社會資金直接被抽走倒流投 入城市，在不發達地區的農村尤為突出。其次是定位“只吸收存款不發放貸款”的郵政會蓄 ，以其郵政代辦點遍布鄉村和辦理郵政匯款的優勢，將農民出售農副產品的資金和外出打工 人員匯回的資金，最大限度地吸收逐級上劃轉存人民銀行。2002年底全國有郵政儲蓄網點3 2萬多個，全國郵政儲蓄存款余額達6600多億元，其中有2/3的資金來自縣級以下，也就是 說全國已有4500多億元的農村資金通過郵政儲蓄被抽走。農村社會資金被大量抽走，使農業 經濟和農民本身的再生產和擴大再生產從很大程度上失去了應有的資金“反哺”支持。

4迸┐褰鶉詵務機構單一問題。從1998年開始，國有商業銀行縣以下的機構實行大撤 并，到2002年底四大銀行已撤并3萬多家網點和分支機構，保存的部分機構也失去了放貸等 最需要的服務機能。而農業發展銀行的職能調整為只負責糧棉油等政策性物資的收購資金供 應，農業銀行則主要服務于大型龍頭企業，真正直接為農民服務的只有農村信用社。在我國 家庭聯產承包責任制農村基本經營體制和醫療衛生等社會保障體系沒有建立健全的制約下， 如何調整產業結構、參與市場競爭，這種單一的機構難以支撐起廣闊農村87億農民的金融 服務。

5迸┐逍龐蒙緹營困難問題。在目前的農村金融體系中，農村信用社已成為真正惟一 的農村金融服務機構，其經營服務面臨重重困難：一是政策制約問題。稅收政策中在營業稅 等方面沒有把集體性質的信用社與國有商業銀行區別開來，負擔過重；承擔了大量的農業貸 款，但政策性虧損沒有得到彌補，保值儲蓄的保值部分沒有享受與國有商業銀行一樣由財政 負擔的政策，造成歷史包袱沉重。二是資金來源困難問題。在城鎮由于其資金匯兌、結算等 遠不如商業銀行方便，失去了吸儲優勢；在農村一樣遭到了郵政儲蓄機構的競爭，其存款資 金的增長與貸款增長很不一致。

6崩率政策、信貸政策和再貸款的管理問題。農村區域性社會資金被抽走的同時，利 率政策對農民貸款也是不利的。農村信用社的貸款利率可以上浮50％(利率改革試點地區可 上浮200％)，從抽查情況看，95％以上的信用社在執行中都充分用足了政策，一浮到頂。這 種利率政策的設置側重于考慮信用社的盈利和放貸積極性，同時卻增加了農民的負擔。農村 信用社的資金運用實行嚴格的資產負債比例管理，對于現代農業中“龍頭型”企業的信貸支 持一家信用社無法滿足，但幾家信用社聯合實行“社團貸款”又受到現行信貸管理政策的制 約，這與農業產業化經營和實質性增加農民收入是不相一致的。支農再貸款的管理政策同樣 存在缺陷，使用期限一般為一年，最多可展期兩年，這與農業生產周期長的自然規律不一致 ，難以以此來真正促進產業結構調整，促進農民增收。

基于上述情況，解決農民增收問題，從金融政策和體制角度講，重點要解決好5個問題 。

第一，轉變觀念。一方面，要把改革農村鄉村組織體系作為建設農村政治文明的根本措 施，建立起適應市場經濟發展規律要求的服務型農村行政組織體制，樹立新的發展觀念；另 方面，要把農業、農村、農民問題作為我國當前重大的政治問題來對待，作為解決全局經濟 發展的關鍵問題來對待。

第二，健全機制。建立區域性社會資金使用流向管制政策。我國幅原遼闊，區域經濟的 差異性、產業發展的層次性與資本的趨利性矛盾，決定了要實現農業和農村經濟與農村金融 的健康、協調發必須堅持部門經濟效益與全局社會效益并舉的原則，實施區域性社會資金使 用流向管制制度，規定一定比例的資金必須對當地經濟和社會發展進行“反哺”。國有商業 銀行分支機構，要找準市場定位，破除“所有制”和企業規模的限制，堅持以市場導向和客 戶需要為目標，堅持經濟效益和社會效益的統一性，調整信貸政策，提高服務質量，要在區 域性農業和農村經濟發展中發揮積極作用，將70％的資金用于為資金來源地的經濟和社會發 展服務。財政要實行轉移支付的辦法，建立符合國情和WTO規則的農業和農村經濟發展支持 、補貼制度，以“綠箱政策”為重點，加大對農業和農民增收的支持力度。政策性金融機構 要以開發高效農業和推進農業產業化為出發點，從以下三個主面來強化政策性銀行對農業和 農村經濟的支持功能作用：其一是強化農業發展銀行對農業基礎項目的投入功能；其二是強 化農業發展銀行對糧棉油品種改良和糧棉油商品化的資金支持功能，推動糧棉油生產的規模 化經營，提高糧棉油生產和流通的經濟效益；其三是適應WTO的要求，國家開發銀行和中國 進出口銀行也要強化對農業和農村經濟的支持力度。

第三，改組體制。這里特指農村信用社。建議盡快把農村信用社改組為集政策性與商業 性合二為一的農村金融機構，鞏固其農村金融的核心地位，加大財政支出對農村信用社貸款 風險損失的補助，以變相加大對農業和農民的補助。

第四，改良政策。一方面，要以大力推廣小額農貸為突破口，解決農民增收需要金融支 持的普遍性問題。另方面，要實事求是地對待農業產業化與農民增收對金融支持的實際需要 ，改良對農村信用社資金使用的管理政策。比如允許對農業開發基地建設和農副產品加工等 “龍頭型”農業實體和企業實施“社團貸款”，解決其融資難問題等。

第五，加強培訓。從當前的現實看，先富起來的農民絕大多數是有一定的文化基礎和種 、養、加技術，有意識和能力更新傳統產業結構、搞規模開發的新型農民。這一現象與當前 我國的生產力資本要素對經濟增長的貢獻率相吻合，據國家統計局公布的情況，目前我國的 經濟增長中約12％來源于勞動力的直接貢獻，約30％來源于技術進步的貢獻；按照2000年農 民人均純收入的水平分組，高于3000元的區域農村勞動力平均受教育的年限為832年，人 均2000至3000元之間的區域農村勞動力平均受教育的年限為812年，2000元以下的區域平 均受教育的年限為689年。因此，要想運用農村金融服務促進農業產業化進程，切實解決 當前突出的“三農”問題特別是農民增收問題，國家應當運用財政轉移支付的辦法，拿出專 項資金，建立配套機制，加大對農業科技的推廣、培訓，金融投入也要長短結合，為加強對 農民的技術培訓提供配套資金，以實現可持續發展。