數字化轉型對商業銀行財務管理的影響研究

伴隨數字經濟的極速發展，數字化轉型成了商業銀行提升競爭力，順應市場變動的關鍵戰略手段。本文詳細剖析了數字化轉型為商業銀行財務運作帶來的各方面影響，詳細闡述了該轉型在成本效率、風險守護、收入結構、決策機制等方面的積極意義，并給出了商業銀行在數字化轉型進程中需要重點關注的方面以及其解決辦法。研究表明，數字化轉型能夠顯著提升商業銀行的財務管理效率和質量，不過也引發了一些新難題，商業銀行要依照自身特性制訂科學合理的轉型方案，從而達成可持續發展的目標。

在數字化時代，金融科技的迅速發展對傳統商業銀行的經營模式產生了深遠影響。商業銀行想要應對市場競爭，就必須實施數字化轉型，而且這也是改善財務運作效率和質量的主要路徑。通過數字化轉型，銀行可以改良資源調配，削減管理成本并加強風險防御能力，如此一來就能更好地應對市場變動，做到高質量發展。

數字化轉型對商業銀行財務管理的影響

提升成本效率 數字化轉型會明顯縮減商業銀行的運作成本，并提升資金的利用效率，采用人工智能和自動化技術以后，銀行對人力的依賴就會下降，人力成本也隨之削減。而且，數字化轉型能夠改善業務流程，縮減中間環節，加快資金的流轉速度，運用大數據技術來做精準營銷和風險評價，可以縮減獲取客戶的成本，減小不良貸款率，數字化轉型通過改善資源調配，加強資金的使用效率，還能夠進一步縮減銀行的運作成本。

優化風險管理 數字化轉型給商業銀行的風險經營帶來更強有力的工具與方法，憑借大數據分析及人工智能技術，銀行能夠更為精確地識別和評價風險，借助客戶畫像和交易數據展開分析，銀行就能預先對潛在的信用風險和欺詐風險發出警報。而且，數字化轉型依靠區塊鏈技術達成交易信息無法更改且可被追查的效果，以此優化交易的安全性與透明度，這些技術的運用既提升了風險經營的效率，又減小了風險產生的可能性。

拓展收入來源 數字化轉型促使商業銀行收入結構走向豐富化，其一，借助線上渠道以及更新數字化產品，銀行可開拓非利息收入來源，發展金融科技業務，財富經營業務以及支付結算業務等就屬于這種情況，其二，數字化轉型還能改善存貸款業務以提升利息收入水平，利用大數據技術精確計價，從而加強貸款利率的市場化水平，這些舉措既增加了銀行的收入來源，又減輕了其對傳統存貸款業務的依賴，進而鞏固了銀行的抗風險能力。

改善決策機制 數字化轉型給商業銀行的決策賦予了更為全方位，精確的數據支撐，依靠大數據分析和人工智能技術，銀行能夠即時獲得市場信息，客戶信息以及業務信息。這些數據有益于銀行經營層實施更為科學，合理的決策，在信貸決策環節，銀行可憑助大數據分析客戶的信用情況和還款能力，由此開展更精準的信貸決策，而且，數字化轉型還能通過塑造數據激發的決策模型，來提升決策的效率和精確度。

數字化轉型對商業銀行財務管理的挑戰

一是技術風險。數字化轉型要依靠先進的數字技術，不過技術既復雜又不確定，所以會產生技術風險。技術出現故障，系統存在漏洞，網絡安全有問題，這些都可能造成銀行的業務停止運作，還可能致使客戶信息泄露，而且，數字技術更新速度很快，銀行就要不斷投入資源來提升技術水平。二是數據安全與隱私保護。數字化轉型期間需收集并處理海量客戶數據，隨之而來的數據安全與隱私保護問題愈發凸顯，銀行要形成完備的數據安全經營體系，保障客戶數據的保密性，完整性和可用性，而且，銀行務必依照相關法律法規，捍衛客戶的隱私權益。三是人才短缺。數字化轉型需既懂金融又懂技術的復合型人才，當下此類人才較為短缺，銀行要加大人才培育和引進力度，創建完備的人才獎勵機制，而且，銀行也要增進同高校，科研機構的合作，推進產學研結合項目。四是組織架構與文化變革。銀行若想做到數字化轉型，便要改變傳統的組織架構與企業文化，需打破部門之間的壁壘，形成跨部門的協作機制，還要培育革新文化，促使員工積極試用新技術和新業務模式。

商業銀行應對數字化轉型的策略

一是加強技術研發與創新。銀行要加大對數字技術研發的投入，需積極采用人工智能，大數據，云計算之類的先進技術，而且，銀行應當創建革新實驗室或者與金融科技企業展開合作，一起探尋新技術在金融領域的應用場景，從而帶動業務模式的更新，比如通過與金融科技公司合作開發智能投顧系統，來給客戶給予個性化的理財意見。

二是構建數據驅動的管理體系。數據作為數字化轉型的核心資產，銀行需形成起完善的數據治理體系以保證數據的質量，安全與合規性，第一，銀行要制定數據標準和規范，把數據的采集，存儲和處理流程統一起來。第二，銀行應當鞏固數據安全防護，利用加密，備份，訪問控制等技術手段來防止數據泄露和被篡改，第三，銀行還要提升員工的數據意識，通過開展數據培訓并推廣數據分析工具，使得數據成為決策的關鍵依據。

三是強化人才隊伍建設。數字化轉型需諸多既懂金融又懂技術的復合型人才，銀行要通過各種途徑鞏固人才隊伍創建，其一，銀行可憑借內部培訓與輪崗優化既有員工的數字化能力，比如，組織員工參與大數據分析，人工智能等技術培訓課程，亦或是安排技術人員與業務人員輪崗交流。其二，銀行要積極引進外部專業人才，格外是金融科技方面的專家，而且，銀行也要形成完備的人才獎勵機制，以吸引和保留出色人才。

四是推動組織架構與文化變革。邁向數字化，并非僅僅關乎技術上的改變，組織架構與文化同樣會發生變革，銀行要沖破傳統的層級式組織架構，形成更為靈活，高效的敏捷組織，可以組建跨部門項目團隊，迅速回應市場需求以及客戶反饋，而且，銀行需營造革新文化，促使員工敢于嘗試新技術，新業務模式，包容失敗，從而激發員工的革新積極性。

五是加強與外部機構的合作。數字化轉型是一項系統工程，銀行需要增進同外部機構的合作來共同推進這一轉型，其一，銀行可與金融科技公司攜手，利用它們的技術長處和更新能力迅速優化自身數字化水平，比如通過與支付公司合作擴展支付結算業務，與區塊鏈公司合作探尋區塊鏈技術在跨境支付，供應鏈金融等領域的應用。其二，銀行還能和高校，科研機構合作，展開產學研結合項目，從而培育金融科技人才并推進金融科技的前沿研究。

數字化轉型給商業銀行的財務運作帶來了很大的改變，它有好的影響，比如成本效率得到改善，風險守護變得更好，收入結構更多種，決策機制有所改善等，但是也存在一些難點，是技術風險，數據安全，人才不夠以及組織文化的變革等，商業銀行要積極地應對數字化轉型中的這些難點，采用加強技術研發更新，形成數據激發的運作體系，提升人才隊伍創建，推進組織架構和文化變革，加強與外部機構合作等策略來提升自身的數字化水平，做到財務運作的轉型升級，未來，隨著數字技術持續發展并投入應用，商業銀行的財務運作將會越發智能，精準且高效，從而有力支撐銀行的可持續發展。

（作者單位：長沙銀行股份有限公司開福支行）