國有企業(yè)合規(guī)管理面臨的困境和挑戰(zhàn)

企業(yè)合規(guī)指的是企業(yè)在常態(tài)化運營過程中遵守法律、行業(yè)準(zhǔn)則以及內(nèi)部規(guī)章制度的整個過程。合規(guī)管理與企業(yè)發(fā)展決策、落實推進、監(jiān)督管控等經(jīng)營管理環(huán)節(jié)均存在著密切的聯(lián)系，是企業(yè)進行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制不可或缺的內(nèi)容。合規(guī)管理的科學(xué)化落實，能夠更好地幫助企業(yè)規(guī)避各種法律危機，打造正面企業(yè)形象，強化自身競爭優(yōu)勢。

強化合規(guī)管理的意義

有助于提升國有企業(yè)核心競爭力。當(dāng)前市場經(jīng)濟體系越來越完善了，對國有企業(yè)的營運管理要求也越來越高，因此國企要想持續(xù)、健康發(fā)展，必須順應(yīng)市場需求，遵循各項法律法規(guī)。就企業(yè)的實際發(fā)展經(jīng)驗來看，一些歷經(jīng)傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟時代的國有企業(yè)對政策資源抱有一定的依賴性，因此全面推進合規(guī)管理工作既能促進國企順應(yīng)時代發(fā)展趨勢，又能學(xué)習(xí)更多經(jīng)驗教訓(xùn)，從而抗住市場競爭壓力，實現(xiàn)安全穩(wěn)健發(fā)展。

合規(guī)管理是國有企業(yè)深化改革的必然需求。如今大多數(shù)國有企業(yè)都在改革攻堅階段，唯有改變傳統(tǒng)營運體制，強化合規(guī)管理，方能推動創(chuàng)新發(fā)展，提升各項工作質(zhì)量，奠定改革根基。此外，還可以及時查漏補缺，對國有企業(yè)群體進行篩檢，以改革精神來加快國有企業(yè)法治思維建立，促使國有企業(yè)改革發(fā)揮最大效能，降低改革中諸多糾紛、問題的發(fā)生概率。

有利于幫助國有企業(yè)把控運營風(fēng)險。當(dāng)前國內(nèi)外形勢復(fù)雜多變，國有企業(yè)面臨較大的競爭壓力，尤其在業(yè)務(wù)拓展期間，市場不穩(wěn)定性會加劇風(fēng)險發(fā)生概率。在此背景下，借助于合規(guī)管理可以令管理決策更為精準(zhǔn)，有助于管理層對經(jīng)營過程中的相關(guān)風(fēng)險進行切實把控。

合規(guī)管理的現(xiàn)實依據(jù)

自2021年起，推動司法層面的企業(yè)合規(guī)制度改革成為大勢所趨，我國企業(yè)合規(guī)管理由此正式開始運作發(fā)展，合規(guī)管理的理念也逐漸深入各企業(yè)運營管理當(dāng)中，而且在企業(yè)戰(zhàn)略制定與執(zhí)行過程中占據(jù)著越來越重要的地位。

如今，國內(nèi)外經(jīng)濟形勢復(fù)雜多變，各項法律法規(guī)越來越完善，合規(guī)管理也成為企業(yè)發(fā)展的必然選擇。從國家層面來看，近幾年來我國對合規(guī)管理的重視度持續(xù)提升，相關(guān)的法律法規(guī)也得到不斷地健全和規(guī)范，這為國有企業(yè)的合規(guī)管理奠定了堅實的法律基礎(chǔ)。

合規(guī)管理面臨的困境

缺乏對合規(guī)的統(tǒng)一認(rèn)知。有些國有企業(yè)是迫于壓力而展開合規(guī)管理工作的，因此在合規(guī)管理的積極性、主動性上相對欠缺，導(dǎo)致它們的合規(guī)管理通常流于表面，或者形式化問題比較嚴(yán)重。甚至在部分國有企業(yè)中，會將合規(guī)管理看作是營運效率的縮減和把控。這些企業(yè)往往更為看重績效考核，而忽視了業(yè)務(wù)拓展時的合規(guī)管理。一旦合規(guī)管理和業(yè)務(wù)拓展之間存在沖突，企業(yè)管理層則更傾向于以業(yè)務(wù)發(fā)展為第一，而降低合規(guī)要求。在這種過度看重經(jīng)濟效益的理念下，國有企業(yè)的激勵機制、約束機制作用難以正常發(fā)揮，經(jīng)常出現(xiàn)違規(guī)操作，從而對自身聲譽、形象和發(fā)展造成不利影響。

制度體系建設(shè)有待完善。業(yè)務(wù)流程方面，許多國企合規(guī)建設(shè)沒有事先進行統(tǒng)籌規(guī)劃，導(dǎo)致合規(guī)管理業(yè)務(wù)深度、廣度達不到應(yīng)有標(biāo)準(zhǔn)。有的國企甚至沒有將風(fēng)險管理嵌入到合規(guī)管理流程當(dāng)中。大多數(shù)國企合規(guī)方面的制度建設(shè)還處于初期階段，各項制度、規(guī)章缺失，導(dǎo)致合規(guī)管理工作沒有規(guī)范的法律、制度作為依據(jù)。同時內(nèi)外制度銜接不暢，無法形成有機整體，也會導(dǎo)致執(zhí)行過程中問題頻發(fā)。

合規(guī)管理的優(yōu)化策略

建立合規(guī)管理統(tǒng)一原則。合規(guī)管理工作要實現(xiàn)全面覆蓋，使合規(guī)管理輻射到各業(yè)務(wù)部門、各分支公司、各級領(lǐng)導(dǎo)干部、各級員工，且貫穿于管理決策、落實、監(jiān)督、執(zhí)行等整個流程當(dāng)中。然后是強化責(zé)任，就是要將合規(guī)管理工作作為各級領(lǐng)導(dǎo)干部的職責(zé)任務(wù)之一動員一切力量創(chuàng)建全員合規(guī)責(zé)任制，把國有企業(yè)合規(guī)管理工作責(zé)任切實分配到每一層管理者、每一級基層員工身上。聯(lián)動協(xié)同，顧名思義就要把合規(guī)管理工作和國有企業(yè)其他業(yè)務(wù)、工作進行聯(lián)動調(diào)度，創(chuàng)建合規(guī)管理和國有企業(yè)審計、監(jiān)察、內(nèi)控、法律風(fēng)險防御等內(nèi)部管理機制的一體化管理系統(tǒng)。實現(xiàn)聯(lián)動協(xié)同，能夠更為科學(xué)、合理地調(diào)動和分配資源，集合國企所有優(yōu)勢資源和力量推動合規(guī)管理的高效銜接，保障國有企業(yè)合規(guī)管理體系有條不紊地運行。最后，合規(guī)管理要做到獨立客觀。盡管合規(guī)管理要和其他工作、業(yè)務(wù)實現(xiàn)一定層面的協(xié)同聯(lián)動，但還是要確保國企合規(guī)管理具有獨立履職權(quán)限。比如，可增設(shè)專門的合規(guī)管理組織架構(gòu)、管理部門、工作人員等，并持續(xù)優(yōu)化整合國有企業(yè)內(nèi)控體系，不斷提升合規(guī)管理在國有企業(yè)治理體系中的地位。同時，要確保相關(guān)人員遵循法律規(guī)章的要求，規(guī)范開展合規(guī)管理工作，而不會受到其他任何部門領(lǐng)導(dǎo)的干涉，從而提升合規(guī)管理的效能。

健全合規(guī)管理制度體系。國有企業(yè)合規(guī)管理體系要持續(xù)健全和完善相關(guān)制度，這是合規(guī)管理發(fā)展的引導(dǎo)職能。具體來說，在制度體系的完善過程中要建立以《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》為核心引領(lǐng)、以《企業(yè)合規(guī)管理辦法》為關(guān)鍵舉措、以制度準(zhǔn)則配套規(guī)定為補充內(nèi)容的合規(guī)管理制度體系，簡稱為“1+N”。而要做到這一點，可從以下幾方面部署相關(guān)工作：對管理層合規(guī)經(jīng)營組織架構(gòu)、職責(zé)予以界定、理順；以組織架構(gòu)圖、崗位說明書、業(yè)務(wù)流程圖等內(nèi)部文件資料為參考，推進《合規(guī)考核管理辦法》《合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測審查管理辦法》《合規(guī)風(fēng)險咨詢管理辦法》等制度的完善與優(yōu)化，并將這些文件和制度融入國有企業(yè)制度文件體系當(dāng)中，以此來加速合規(guī)管理的制度化發(fā)展。

與此同時，要創(chuàng)建三會一層，并明確其在合規(guī)經(jīng)營、國有企業(yè)發(fā)展中的重要職責(zé)與地位。要強化董事會對合規(guī)管理的統(tǒng)籌管控，并撰寫相關(guān)合規(guī)報告，對安全環(huán)保、市場交易、法人治理、財務(wù)稅收、勞務(wù)用工、知識產(chǎn)權(quán)等予以規(guī)范解讀，對生產(chǎn)運營、決策、制度等予以重點闡述，對各項重大投訴、違規(guī)事件與行為予以嚴(yán)厲究責(zé)，打造自上而下、由內(nèi)而外的合規(guī)管理約束制度。對常態(tài)化管控工作，要進行精細化管理查驗，防止風(fēng)險產(chǎn)生，自合規(guī)審查到報告、培訓(xùn)，再到考核、問責(zé)等流程均要嚴(yán)格把控，以提高合規(guī)管理的制度化、規(guī)范化水平。對一些較為復(fù)雜的管控工作，則要進行全程專業(yè)監(jiān)督，要定期開展對合規(guī)制度臺賬的梳理與查驗并及時進行制度的清理、更新、健全。要分業(yè)務(wù)、分專業(yè)、分崗位訂立合規(guī)工作手冊，把合規(guī)管理準(zhǔn)則等文件進行內(nèi)化，使之成為指導(dǎo)干部與職工行為的重要規(guī)范和參考，從而加強合規(guī)管理在不同實務(wù)、崗位下的指導(dǎo)與引領(lǐng)，提升企業(yè)對各類風(fēng)險的防范能力。

國有企業(yè)在我國經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮著重要作用，是不可或缺的骨干與支柱，其合規(guī)管理水平直接影響到國家經(jīng)濟發(fā)展。提高國企合規(guī)管理水平是現(xiàn)實發(fā)展的必然選擇。這是一項系統(tǒng)工程，需要自理念層面到制度層面，從組織架構(gòu)層面到文化建設(shè)層面，全方位強化落實。唯有如此，才能推動合規(guī)管理體系的建設(shè)，才能為國有企業(yè)可持續(xù)發(fā)展奠定堅實根基，為社會經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展貢獻力量。