探尋高標準農田建設信貸業務高質量發展的多維路徑

糧食安全至關重要，耕地是其基礎，而高標準農田建設對鞏固和提高糧食生產能力、保障國家糧食安全意義重大。目前商業銀行將高標準農田建設列為“優先支持類”，強化融資服務助力其新建和改造提升。在當前宏觀經濟恢復態勢下，國內商業銀行分支機構面臨著實現高標準農田建設信貸業務高質量發展的現實問題。

信貸支持高標準農田建設符合政策導向

高標準農田是指在劃定的基本農田保護區范圍內，建成集中連片、設施配套、高產穩產、生態良好、抗災能力強、與現代農業生產和經營方式相適應的高標準基本農田，而要保障高標準農田建設目標的順利實現，必須有足額的建設資金作為支撐。引入金融資金，是破解高標準農田建設資金問題的有效手段，也符合政策導向。因此，商業銀行也應當積極創新投融資模式，做好高標準農田建設的金融服務。

發展中存在的主要問題

1.土地承包經營權流轉不規范

一是土地在流入主體和流出主體之間交易時，沒有統一的合同格式，不利于農民權益的保護。同時，由于農民的法律意識淡薄，自我保護意識不強，致使土地流轉出現了不少不合規事項，如：有的經營戶不與農戶簽訂流轉合同，而是與村社簽訂；有的流轉合同標的不明，沒有流轉期限和違約補償辦法；有的對承包戶、經營戶、村集體三方的權利、義務界定不明，一旦發生糾紛，調解缺乏依據。這些都為產生土地承包糾紛埋下了隱患，還有個別地方存在違背農民意愿強迫流轉，侵害農民利益的現象。二是當前土地流轉過程中負責運作的部分農村“兩委”存在以“高進低出”方式截留租賃費用，對于農民來說是極不公平的，農民并未全部享受土地流轉所帶來的利益。三是部分地方土地經營權流轉登記機構尚不健全，一些項目主體通過流轉獲得的土地承包經營權是否已抵押或流轉給他人難以核實，是否具有排他性和有效性還需要關注。

2.合規的承貸主體受限

自前我國在推進高標準農田建設過程中，普遍是以縣為單位推進相關工作，相關的實施主體一般以完成年度的高標準農田建設任務為目標，不負責高標準農田建成后的使用及養護等工作，一方面使得部分高標準農田因缺乏維護保養而質量下降，甚至因為農民缺少耕種意愿而出現擢荒等情況，另一方面也使得相關實施主體一般以施工企業為主，自身的實力比較薄弱，缺乏項自的運營能力，難以滿足金融機構的申貸要求。

3.項目營運現金流難以平衡

高標準農田建設項目成本高、收入具有不確定性。作為國家農業重點項目，項目具有建設規模大、公益性強、投入產出低、期限長的特點，項自建設資金投入量較大。從收入端來看，農業項目容易受到農產品價格波動、自然災害等因素影響，造成高標準農田項目存在收入不確定風險。從支付端來看，高標準農田的承租方除交納租賃費（王地經營權流轉費），還需要通過雇工等形式進行農田的耕作，以及需要持續投入資金進行農田的養護，同時還需要將經營收益與村集體及村民共享，實際的經營收益也極為有限，致使其項自盈利性綜合收益存在一定風險，全部覆蓋借款本息存在較大不確定性。

4.項自建設與管護管理粗放問題頻出

近年高標準農田建設任務較重，盡管相關部門加大監管力度（鄉鎮自檢、縣級初檢、市級終檢、省級抽檢），但造假和質量問題仍然存在。例如，2023年“3·15晚會”報道江蘇濱海縣高標準農田建設存在混凝土管道鋼筋不足、質量不達標等問題；3月28日“中國之聲”報道甘肅慶陽市多縣區高標準農田建設存在“數字造田”等問題。同時，農田建設需要“三分建、七分管”，但一些項目主體或承租主體未能有效落實建后管護責任，導致項目使用年限縮短，甚至存在高標準農田“非農化”“非糧化”以及擢荒等現象。

5.項目評審與貸后管理難度較大

一是高標準農田建設專業性強，受區域、土地狀況及建設等級不同，投資強度差異性大，調查審查對判斷項目投資總額的合理性缺乏依據；二是高標準農田建設項目面積一般較大，評審難以了解各項目是否存在重復建設問題；土地承包經營權流轉中涉及農戶較多，每個農戶的土地承包經營權流轉手續是否合法合規，難以逐一核實。三是貸后管理存在一定難度。主要包括：高標準農田建設內容涉及土地平整、土壤改良、基礎設施建設等，面積大、專業性強，貸后管理中難以判斷工程進度；高標準農田建成后，使用用途是否存在“非農化”“非糧化”情況難以及時發現，建成后的管護措施是否到位以及地力能否維持也難以監管。

此外，目前高標準農田建設實施主體為縣域地方政府成立的縣級投融資公司，此類承貸主體經營范圍廣泛，出現建設項目虛構或虛增項目投資總額以及挪用信貸資金等違規情形的概率也相當高。

信貸業務高質量發展的路徑

1.做好農民合法權益保護

對于王地經營權流轉本著嚴格遵守《農村土地經營權流轉管理辦法》（農業農村部令2021年第1號）等管理規定，履行村民代表大會表決、承包方本人簽訂流轉合同等手續，重點關注借款人或相關方是否及時并足額向農民支付流轉費用。對未流轉土地經營權、采用土地托管方式經營的，重點關注土地委托經營管理協議內容，核查種植收益、托管期限、經營管理等權利義務分配合理性，確保農戶權益得到保障。對高標準農田建設領域的承建轉租模式，土地經營權再流轉以及向金融機構融資擔保的，需履行承包方書面同意、備案發包方、報告農村土地承包管理部門等手續，確保業務合法合規。

2.做好與地方政府部門間銜接

銀行要主動對接各地農業農村、財政等部門，推動建立工作溝通協調機制和信息共享機制，摸清當地高標準農田建設規劃和已建成項目分布，及時掌握新建和改造提升項目、農田管護和經營融資需求情況。積極參與高標準農田建設貸款籌劃，了解高標準農田建設補貼安排（期限、標準、資金撥付流程等）。在明確融資需求的基礎上，因地制宜、“一戶一策”，做好轄內高標準農田建設、管護和經營客戶的營銷儲備工作，對符合信貸資金介入條件的業務積極予以支持。

3.做好客戶準入管理

對涉及高標準農田建設的，重點關注借款人建設資質和工程建設實力、土地流轉市場的成熟度、承租方生產經營經驗及穩定性，切實防范企業騙補及土地擢荒風險。對涉及高標準農田經營的，重點關注借款人農業生產經營經驗、當地糧食價格波動和農田種植收益情況合理評估種植經營的穩定性。對涉及高標準農田管護的，重點關注前期項目質量、維護提升投入成本和后續持續經營收益等情況。

4.做好建設項目評估工作

根據《高標準農田建設通則》（GB/T30600-2022）結合“田、王、水、路、林、電、技、管\"八個方面的建設內容和建設要求，參考同地區同類項目測算建設成本，結合土地流轉協議測算流轉費用支出情況，做好項目投資總額和融資需求評估，合理確定貸款額度。結合項目建設周期、土地流轉比例、項目現金流、設施設備使用年限等情況，合理確定貸款期限。以項目經營性現金流為核心審慎評估借款人財務能力和還款來源，對以借款人綜合經營收入作為還款來源的，要綜合評估借款人整體經營效益和現金流情況。對同時涉及高標準農田建設領域及生產經營領域的借款人，應確保借款人各項經營收入能夠覆蓋貸款本息。

5.做好業務存續期管理

對于高標準農田建設項目，對照《農田建設項目管理辦法》（農業農村部令2019年第4號），加強項目建設關鍵節點業務管理，做好貸款放款審核和受托支付工作，確保資金用于約定建設內容。關注跟蹤項目建設進度、資金投入及使用情況，研判建設資金使用是否與預算安排一致，尤其是防范通過包裝項目、虛增工程量、拔高建設標準等方式套取或虛增項目投資規模，從而挪用轉移信貸資金；關注高標準農田建設工程質量，在高標準農田建設項目竣工后，及時跟進項目驗收情況，關注工程管護主體落實及資產移交情況；同時，關注國內外糧食價格變化、各地自然災害、王地流轉合同變動情況等綜合研判各類因素對借款人的影響，對出現重大變化或社會輿論風險的，及時采取風險化解措施，確保銀行信貸資產安全。

6.做好條線風控能力提升建設

一是出臺專門的信貸政策。根據行內外政策制度、業務風險特征，制定高標準農田建設信貸業務準入標準，指導全行加強風險防控，尤其是在項目合法合規性、投融資合理性、還款來源可靠性、擔保效用性等方面;二是匯編交流案例。及時收集、整理和總結轄內在高標準農田信貸業務調查與審查中的典型案例：運作模式典型、風險特點突出、揭示風險問題到位、對沖措施合理科學等方面案例，匯編后在全行交流，指導全行深化對該類業務風險特征的認識，促進業務健康可持續發展;三是開展專題培訓。對條線“三農”從業人員，針對高標準農田建設貸款政策、制度和審查標準等，適時進行專項培訓，提升業務能力，持續加強服務保障。

高標準農田建設信貸業務高質量發展中具體服務策略安排

1.做強高標準農田建設固定資產貸款

為高標準農田新建和改造提升項目提供固定資產貸款、項目前期貸款等信貸服務。重點支持高標準農田投融資模式創新項目，集中力量服務一批由市場化主體集中連片流轉土地并實施建設，以建成后的高標準農田自營、流轉或托管收入為還款來源的項目。創新支持一體化推進項目，積極穩妥服務一批將高標準農田建設與灌區建設、糧食產儲等有機融合、整體立項的項目。要按照提高高標準農田綜合質效、延長產業鏈做優產業群、強化項目現金流的標準擇優支持以高標準農田建設為主，且產業協調性和關聯度高的項目。積極支持高標準農田改造提升項目，因地制宜服務已建成項目補齊短板和使用年限到期項目改造提升，支持補足水、路、林、電等配套工程及設施設備，支持提升田、土、技、管等質量和農田數字化、智慧化建設。

2.做精高標準農田建管營流動資金貸款

為高標準農田建設施工、管護、經營等各類主體提供適應性強的流動資金貸款產品服務，助力高標準農田良性運行、長久發揮效益。加大服務高標準農田管護和地力提升力度，提供中短期流動資金貸款，支持管護主體對灌溉渠系、噴灌微灌設施、機耕路、農田林網、輸配電等農田基礎設施開展日常維護，以及實施土壤改良、土壤培肥、田塊平整、農田灌溉等地力提升活動。積極服務高標準農田規模經營，推廣“農機貸”“糧農e貸”“生產托管貸”等產品服務，支持高標準農田規模生產經營和農機裝備購置升級、糧食生產、農業社會化服務等活動。規范服務農田建設施工，針對性提供流動資金貸款、“保理e融”“應收e貸”等產品，支持企業高質量完成施工任務。對于依賴財政資金結算工程費用的施工企業，不得違規發放具有過橋性質的貸款。

3.做好高標準農田專項債投資

為地方政府發行高標準農田專項債以及含高標準農田項目的其他專項債，提供承做、承銷、投資服務。加強政銀合作，了解高標準農田相關專項債發行計劃、項目清單等信息，積極協助完成前期工作，充分發揮項目承做的帶動牽引作用。加強投前調查，重點關注項目所在地區政府財政和負債、項目總投資額和自有資本金、項目預期收入等情況，選好承銷投資標的。積極開展高標準農田相關專項債投資，覆蓋率和投資規模同業領先。對于符合專項債配套融資條件的項目，做好源頭營銷和信貸支持。加強資金承接，做好賬戶和資金鏈式營銷，優化結算存款等產品，提升綜合服務成效。

4.做優高標準農田全過程資金結算服務

發揮銀行渠道和產品優勢，力爭高標準農田全過程各主體的相關資金主要在銀行系統內流動，提高資金閉環管理水平，降低資金監管風險。緊跟財政補助資金撥付環節，強化賬戶營銷和資金服務，提高財政補助資金承接量。利用銀行內系統鏈式營銷模塊等輔助手段，梳理建設主體及其上下游信息，針對資金流向開展精準服務。抓住春耕備耕、秋收秋種等重要農時，主動對接、及時滿足經營主體資金結算需求。積極運用大額存單、“銀利多”、鄉村振興理財產品等，營銷高標準農田建設管護經營主體沉淀資金，幫助客戶提高資金效益。