協同治理視角下高校科技監督質效提升策略研究

摘要：高校科技監督質效事關高校的發展，對推進高校治理能力現代化建設意義重大。本文基于協同治理研究及高校科技監督的現狀，從高校科技監督實際情況出發，總結分析高校在科技監督中面臨的困境，運用協同治理理論提出建立有效的科技監督協作機制、促進高校科技監督信息化、加強科技監督結果運用、提升科技監督效能等提高高校科技監督質效的策略，助力高校高質量發展。

關鍵詞：協同治理；高校；科技監督

引言

《關于進一步加強財會監督工作的意見》指出完善財會監督工作機制，推動財會監督與其他各類監督貫通協調。科學研究是高等學校的三大職能之一，高校科技監督是推進高校治理能力現代化的重要手段。近年來，高校科研經費規模不斷擴大，經費來源復雜多樣，高校科研經費違規事件依舊頻發，當前高校科技監督機制不順暢、監督協同效能低、監督信息化水平低、監督成果運用不足等問題嚴重制約了高校的發展。高校科技監督的協同主體涉及科技管理部門、計財、資產管理及審計等，各職能部門貫通協調，形成一種有機的監督聯動機制，提升科技監督質效，推動高校科研事業的健康持續高速發展，助力高校治理水平具有現實意義。

一、關于協同治理及高校科技監督的研究

（一）關于協同治理的研究

聯合國全球治理委員會指出協同治理是個人、各類機構管理共同事務的多元方式的匯總，是不同利益主體通過聯合行動調和互相矛盾的一個持續過程。江琦等探討了國家審計和監察機構在協同治理中的作用，強調了資源共享、法治建設和協同平臺建設的重要性^[1]。田玉麒指出協同治理的理念在于推動公共價值的增長，它強調了治理參與者的多樣性、跨領域的協作以及共同規范的制定^[2]。張佳春進一步闡釋了協同理論，認為在管理系統中，人員、組織和環境等元素的協調合作能夠產生超越個體能力的集體效應^[3]。

（二）關于高校科技監督的研究

廖蘇亮指出科技監督是政府、項目管理者、執行者等多監督主體對科技計劃項目開展主動跟蹤、監測和管理，并根據項目實施情況對管理者和執行者采取必要的獎懲措施^[4]。在高校科技監督領域，陳豐等基于我國高校科研經費管理的現狀，提出制度建設、內部控制、執行監管和配套措施^[5]。郭娟則從“互聯網+”的角度出發，推動科研經費管理流程的創新，以實現信息化管理^[6]。李璐等則指出了我國高校科研經費監管機制的不足，提出建立一個多維度、循環的監管模式^[7]。

（三）協同治理理論與高校科技監督契合性分析

蓋宏偉等基于系統論和協同理論提出多元主體聯盟協同監管的運行模式，建議以科技資金監管主體聯盟的形式來提升監管有效性^[8]。黎僑麗指出科技部、財政部及地方科技主管部門，不同層級和機構的政策之間缺乏良好的統籌與協調，建議在科技項目管理過程中應實現各部門的有機協同^[9]。李衍軍等提出了完善科研資金監管政策的4個方面，包括加強政策落實、聯合監管、日常監控和績效評價^[10]。

二、高校科技監督的現狀及困境

（一）監督主體協作不暢

高校科技監督中，各監督主體間存在協作不暢的問題。首先，高校科技監督部門職責邊界模糊，科技管理、計財以及紀檢審計等監督主體對于科技監督的具體職責劃分缺乏明確性。以科研項目中期檢查為例，科研管理部門主要負責項目的技術進展評估，而紀檢部門對于應重點關注的廉政風險點認知不清，進而導致工作中出現監督盲區；其次，高校科技監督主體之間信息共享匱乏。各監督主體的信息系統缺乏統一的數據共享平臺，如審計部門在進行科研經費審計時，難以直接獲取科研管理部門所掌握的項目進度信息和人員信息，這極大地影響了審計的及時性與準確性；再者，高校缺乏有效的溝通與協作機制。尚未建立起有效的定期溝通協調機制，使監督工作出現重復或遺漏的情況，難以形成監督合力。例如，在對科研項目經費的監督中，財務部門負責經費的核算與撥付，但可能未及時將異常的經費使用情況反饋給紀檢監察部門，從而影響了高校科技協同工作的順利開展。

（二）高校科技監督信息化不足

高校科技監督在信息化方面存在明顯不足。首先，高校信息系統面臨數據采集與整合難題。高校各部門使用的系統往往相互獨立，數據格式和標準差異較大。例如，科研項目管理系統、財務報銷系統以及設備采購系統之間無法實現數據的自動流轉與整合。監督人員不得不耗費大量時間從多個系統中手動收集數據，工作效率極為低下，且數據的準確性和完整性難以保證；其次，高校缺乏對科技項目的實時監測能力。由于信息化手段落后，無法對科技協同的關鍵環節進行實時監控。比如，在實驗室設備的共享使用過程中，不能及時了解設備的運行狀態、使用頻率以及是否存在違規操作等情況；最后，高校項目風險預警機制不完善。信息化不足使高校難以建立有效的風險預警模型。高校難以依據歷史數據和現有信息去前瞻性地預判風險，當風險出現端倪時，由于缺乏完善的預警機制和定位手段，難以第一時間采取針對性的解決措施來遏制風險的進一步擴大。

（三）高校科技監督成果作用不足

首先，高校科技監督缺乏有效反饋機制。在監督工作完成后，往往只是簡單地出具一份監督報告，而未將發現的問題和建議及時有效地反饋給相關部門和人員；其次，科技監督問題整改跟蹤不到位。對于監督中發現的問題，后續的整改跟蹤力度不夠，并未建立明確的整改責任制度。例如，發現科研經費使用違規的問題后，相關部門沒有持續關注整改情況；最后，科技監督成果應用范圍狹窄。監督成果僅局限于解決當前發現的個別問題，未形成長效的管理機制和制度改進。例如，多次發現科研設備采購中存在的流程不規范問題，沒有從制度層面完善采購流程和監督機制，導致類似問題反復發生，影響了高校科技協同工作的效率和質量。

（四）高校科技監督效能低

高校科技監督效能處于較低水平。一方面，監督計劃缺乏科學性。在制定監督計劃時，并未充分考慮高校科技協同工作的復雜性和多樣性。高校未根據不同科研項目的特點、不同科技合作模式等制定針對性的監督方案，導致無法精準覆蓋關鍵環節和風險點；另一方面，監督人員專業能力有限。監督人員可能缺乏科技領域的專業知識和監督技能的系統培訓。對于一些前沿科技項目的監督，難以理解其技術原理和創新模式，無法準確判斷其中是否存在違規操作或風險隱患。此外，監督資源配置不合理。高校在科技監督方面的資源投入不足。監督人員數量可能無法滿足日益增長的科技業務監督需求。由于缺乏先進的監督設備和技術手段，難以應對大量復雜的科技數據和信息，嚴重影響了監督工作的效率和質量。

三、協同治理視角下高校科技監督優化策略

（一）建立高效協同的科技監督機制

1.監督主體職責明確化

高校應建立科技監督協同機制，組織科技管理、計財、紀檢及審計等監督主體召開專門會議，共同梳理各部門在科技監督中的具體職責，制定清晰明確的職責清單，確保監督的協同性和高效性。例如，明確科研管理部門負責技術進展評估，紀檢則聚焦廉政風險點排查，審計負責經費使用專項審計。

2.加強監督信息共享

建立統一的高校科技監督信息數據共享平臺，定期發布科技監督情況以及控制措施，使各監督主體能夠輕松訪問和交換信息，整合現有的信息系統和數據存儲方式，實現信息的即時更新和共享。

3.溝通協調機制化

高校應建立有效的定期溝通協調機制，如每月召開一次監督主體聯席會議。通過定期會議，各監督主體可以及時交流監督工作中的問題，形成共識協作方案。此外，建立監督結果的反饋機制，確保異常情況能夠及時通報給相關部門，如財務一旦發現異常經費使用情況，應及時反饋給紀檢，以便及時采取措施，共同為高校科技協同工作的順利開展保駕護航。

（二）構建協同的科技監督信息化平臺

1.推動信息化建設

高校應積極推動科技監督的信息化建設，利用大數據、人工智能等現代信息技術來提高監督效率。通過開發和部署集成的信息系統，可以減少對傳統檢查和審計方式的依賴，實現數據的自動化收集和處理。高校可以建立一個統一的科研項目管理平臺，涉及科研項目申請、審批、撥款、執行等，整合項目進度、財務報銷和設備采購等數據；利用大數據分析技術對科研項目經費使用情況進行實時監測和分析。

2.實現數據標準整合

高校需要制定統一的數據標準和格式，實現不同系統之間的數據兼容和自動流轉。高校通過開發數據接口，實現科研項目管理系統、財務報銷系統之間的數據互聯互通，科研項目與財務經費卡號對照，財務報銷明細數據同步，以中間庫的形式，財務向科研共享科研項目報銷明細數據，實現科研經費執行情況跟蹤。此外，通過建立數據倉庫和數據交換平臺，可以更有效地管理和分析數據，為監督決策提供支持。

3.建立實時監測和風險預警機制

高校應利用信息技術建立實時監測能力，利用系統可視化工具對科技項目的關鍵環節進行實時監控，及時掌握科技活動中的動態信息，開展科研風險治理。引入系統數據挖掘、預測分析等智能分析功能，對科研經費執行預警，可設置項目經費執行預警觸發條件和信息模板，系統可動態向項目負責人推送相關預警信息，以幫助發現潛在的風險，幫助高校及時作出應對措施。采取適當的安全措施，如數據加密、訪問控制、用戶身份驗證等，以保護數據的機密性和完整性。

（三）注重科技監督結果運用

1.建立有效反饋機制

監督工作完成后應將發現的問題和建議及時、全面地反饋給相關部門和人員。在對科研項目執行情況進行監督時，若發現項目進度滯后，應立即與項目負責人深入溝通，從而積極采取措施解決問題。

2.加強整改跟蹤力度

高校應建立明確的整改責任制度，確保問題得到真正地解決。通過嚴格的整改跟蹤，定期檢查整改進度，保證問題得到真正解決，避免類似問題再次出現。

3.加強監督成果應用

監督成果應通過深入分析和總結，形成長效的管理機制。監督成果應作為高校內部管理和決策的重要參考。例如，對于科研設備采購中反復出現的問題，高校應從制度層面進行改進。

（四）提升科技監督效能

1.制定科學的監督計劃

在制定監督計劃時，高校應根據科研項目的不同特性，制定有針對性的監督方案。對于基礎研究和應用開發項目，應分別制定不同的監督流程，以確保監督能夠精準覆蓋關鍵環節和風險點。這要求監督計劃的制定者具備對科研項目的深入理解，能夠識別并適應不同項目的特殊需求。

2.提升監督人員的專業能力

監督人員的專業能力直接影響監督工作的質量和效果。高校應加強對監督人員的培訓，監督人員可以更準確地判斷項目中的風險隱患和違規操作。例如，在新興的人工智能科研項目中，對監督人員進行相關算法和技術架構的培訓，使其能夠對項目實施過程中的數據安全、知識產權保護等方面進行有效監督。

3.優化監督資源配置

高校應加大在科技監督方面的資源投入，包括人力、物力和時間等。引入先進的監督設備和技術手段，如大數據分析、人工智能等，減少不必要的手工檢查和數據統計工作，提高應對大量復雜科技數據和信息的能力，以提高監督工作的效率和質量。

結語

本文基于協同治理視角，深入剖析高校科技監督現狀，通過明確監督主體職責、加強信息共享與溝通協調，構建協同的科技監督信息化平臺，注重監督結果的運用，以及提升監督效能等多方面的措施，有利于拓展高校科技監督范圍，實現監督范圍向事前、事中環節覆蓋；有利于提高監督效率，實現資源共享、數據共用、協同合作；有利于提高監督質量，通過優勢互補、同向發力，促進高校科技監督質效提升。

本文系1.2024年溫州市基礎性科研項目《協同治理視角下高校科技監督質效提升策略研究》（項目編號：R20240137）；2.2023年浙江省教育會計學會基金項目《基于風險導向的高校科研經費內部控制優化研究——以J高職院校為例》（項目編號：ZJKJ23045A）的研究成果。

參考文獻：

[1]江琦，陶錦豪，宋夏云.無影燈效應視角下審計機關與監察委協同治理政府官員腐敗的對策研究[J].商業會計，2018，（17）：10-13.

[2]田玉麒.協同治理的運作邏輯與實踐路徑研究-基于中美案例的比較[D].吉林大學，2017.

[3]張佳春，蔣欣怡，許可，等.內部審計在高校治理中發揮作用的途徑研究[J].會計之友，2017，（13）：116-120.

[4]廖蘇亮，吳國棟，段依竺，等.科技計劃項目創新績效的系統動力學分析——基于科技監督的視角[J].科技管理研究，2022，42（20）：163-172.

[5]陳豐，許敏.高校科研經費“放管服”改革對策研究[J].教育財會研究，2017，28（03）：40-43.

[6]郭娟.“互聯網+”時代科研經費管理流程優化[J].會計之友，2018，（03）：90-94.

[7]李璐，劉曉光.科研經費監管模式及監管責任[J].中國高校科技，2019，（07）：27-30.

[8]蓋宏偉，張海琪.科技資金監管主體聯盟的系統模型、動力機制[J].科技管理研究，2020，40（11）：170-176.

[9]黎僑麗，張纓，宋偉.美國控制科技監督成本的經驗與啟示——以美國國家科學基金會為例[J].中國高校科技，2017，（10）：32-35.

[10]李衍軍，敬智江.強化中央科研項目資金監管的思路探討[J].財政監督，2016，（20）：58.

（作者單位：浙江安防職業技術學院）

（責任編輯：袁麗娜）