關(guān)于軌道交通運營企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的意義及策略探討

摘要：根據(jù)黨的二十大部署，建設(shè)交通強國的重大戰(zhàn)略與國有軌道交通企業(yè)密切相關(guān)，國有軌道交通企業(yè)在推動戰(zhàn)略實施中需發(fā)揮主體作用。世界前沿企業(yè)不光需要擁有前沿的戰(zhàn)略規(guī)劃和前沿的技術(shù)硬實力，還需要擁有前沿的軟實力。合規(guī)管理及其文化就是企業(yè)重要的軟實力之一。北京市軌道交通運營管理有限公司建立了軌道運營行業(yè)領(lǐng)先的合規(guī)管理體系，為公司的硬實力發(fā)展保駕護航。

關(guān)鍵詞：軌道交通運營；合規(guī)管理；合規(guī)管理體系建設(shè)

一、引言

2018年，國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會發(fā)布國資發(fā)法規(guī)〔2018〕105號文“關(guān)于印發(fā)《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》的通知”。根據(jù)通知精神，在國內(nèi)城市軌道交通日益發(fā)達的現(xiàn)代社會，軌道交通合規(guī)管理已經(jīng)成為北京市交通管理的一項常規(guī)化工作，北京市軌道交通運營管理有限公司上下都充分認識到了這項工作的重要意義。

公司堅持對標一流合規(guī)管理企業(yè)，在京投集團的指導(dǎo)和統(tǒng)籌下，公司以提升合規(guī)管理水平為主線，精心建立對標世界一流企業(yè)的合規(guī)管理體系。公司建立的合規(guī)管理體系不僅符合國際國內(nèi)合規(guī)要求，并且注重加強了與公司法務(wù)、內(nèi)控、風(fēng)控風(fēng)險等體系的有機融合，推動了合規(guī)管理與紀檢工作、審計監(jiān)督及合規(guī)治理結(jié)構(gòu)搭建等工作的協(xié)同聯(lián)動，建立了統(tǒng)籌和銜接的運行機制，進而相互制衡和相互監(jiān)督，形成合規(guī)合力，優(yōu)化管理效能，提高了企業(yè)重大合規(guī)風(fēng)險防控能力，確保了合規(guī)管理體系有效運行。

二、軌道交通運營公司合規(guī)管理體系建設(shè)的意義

根據(jù)北京市交通委和京投集團的發(fā)展規(guī)劃，北京市軌道交通運營管理有限公司面臨四大任務(wù)：一是在京津冀協(xié)同發(fā)展中承擔(dān)京雄快線運營籌備任務(wù)，二是北京市軌道交通線網(wǎng)規(guī)劃中新開通線路的運營任務(wù)，三是行業(yè)監(jiān)管力度不斷增大、持續(xù)提級管控帶來的安全運營任務(wù)，四是承擔(dān)集團公司“一體兩翼”軌道交通全生命周期管理中的運營板塊的工作任務(wù)。未來幾年，公司新開通線路運營里程預(yù)計將突破150公里，新線開通籌備工作量前所未有。

合規(guī)管理是現(xiàn)代企業(yè)核心的風(fēng)險管理活動之一。企業(yè)需綜合考慮合規(guī)風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、運營風(fēng)險和其他風(fēng)險的關(guān)聯(lián)，保證各項風(fēng)險管理政策及其管理機制的貫通性。北京市軌道交通運營管理有限公司按照京投公司合規(guī)試點單位的總體部署，完成了“四位一體”管理體系的初步搭建，促進了風(fēng)險、內(nèi)控、法務(wù)、合規(guī)體系的有機融合。公司戰(zhàn)略管理部根據(jù)公司業(yè)務(wù)流程圖、風(fēng)險清單、合規(guī)數(shù)據(jù)庫等基礎(chǔ)資料，完成了《內(nèi)控管理手冊》 《風(fēng)險管理手冊》、《合規(guī)管理手冊》及配套文件的發(fā)布，切實提升了公司風(fēng)險防控能力和管控水平。通過構(gòu)建法務(wù)、合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)控“四位一體”的風(fēng)險防范新管理結(jié)構(gòu)，公司有效提升了科研風(fēng)險防控能力。完整完善的合規(guī)制度體系，確保了公司在優(yōu)勢重點領(lǐng)域的進步，避免了合規(guī)管理缺失導(dǎo)致的糾紛事件。

三、軌道交通運營公司合規(guī)管理體系建設(shè)策略

為進一步提升公司的依法合規(guī)經(jīng)營水平，增強公司全體員工的合規(guī)經(jīng)營意識，培育良好的合規(guī)管理文化，提升風(fēng)險管控能力，推動公司實現(xiàn)法治建設(shè)目標，依據(jù)《關(guān)于進一步加強市管企業(yè)法務(wù)和內(nèi)控工作，提高重大風(fēng)險防控能力的若干意見》（京國資黨發(fā)〔2020〕2號）、《市管企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》（京國資發(fā)〔2021〕29 號）、《京投公司合規(guī)管理試點工作實施方案》等文件和規(guī)范的要求，北京市軌道交通運營管理有限公司根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點，著手建立符合軌道運營企業(yè)的合規(guī)管理體系。

（一）夯實合規(guī)基礎(chǔ)理論

合規(guī)一詞由英文“Compliance”而來，它常指遵守組織的全部“合規(guī)義務(wù)”，包括“強制性合規(guī)義務(wù)”與“自愿性合規(guī)承諾”。國際通用的企業(yè)合規(guī)有三層含義：遵守公司所在國和經(jīng)營所在國的法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，包括國際通用規(guī)則與非同行規(guī)則；遵守職業(yè)操守與道德規(guī)范等，如誠實守約、道德規(guī)范等。

合規(guī)風(fēng)險是指，公司因未能遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定規(guī)則、自律性組織制定的準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。

現(xiàn)代企業(yè)需要關(guān)注的合規(guī)項目包括：產(chǎn)品/服務(wù)質(zhì)量監(jiān)管、信息數(shù)據(jù)保護、生產(chǎn)運營安全、用工環(huán)境、消費者隱私保護、反腐敗與賄賂、交易管制、財務(wù)稅務(wù)、資產(chǎn)使用、信息披露、知識產(chǎn)權(quán)與商業(yè)秘密、社會責(zé)任、供應(yīng)鏈管理等。北京市軌道交通運營管理有限公司作為軌道交通運營商，有需要合規(guī)關(guān)注的重點業(yè)務(wù)工作，例如運營安全、信息數(shù)據(jù)保護、財務(wù)稅務(wù)、信息披露、知識產(chǎn)權(quán)等。

以有效合規(guī)管理體系幫助企業(yè)有效防范化解合規(guī)風(fēng)險，保障企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，為利益相關(guān)方創(chuàng)造長期價值的能力，即合規(guī)管理體系建設(shè)的終極目標。

2018年，國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會發(fā)布國資發(fā)法規(guī)〔2018〕105號文“關(guān)于印發(fā)《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》的通知”。2020年北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會發(fā)布京國資辦發(fā)〔2020〕17號“關(guān)于開展第二批合規(guī)管理試點工作的通知”。2022年8月，國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會發(fā)布第42號令，發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》。2022年9月，中央企業(yè)管理工作推進會上，時任國資委黨委委員、副主任的翁杰明強調(diào)，中央企業(yè)要深入貫徹落實《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》。2023年，國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會發(fā)布“關(guān)于開展2023年中央企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評價工作的通知”。

北京市軌道交通運營管理有限公司作為北京市屬國企，始終以上述指引文件和會議精神作為目標指南，建立符合公司業(yè)務(wù)要求的合規(guī)文化及基礎(chǔ)，建立健全合規(guī)管理體系，將合規(guī)要求嵌入公司日常工作的每一個環(huán)節(jié)。

（二）構(gòu)建合規(guī)管理組織機構(gòu)

公司從公司治理、管理、執(zhí)行三個層級劃分出清晰的合規(guī)管理權(quán)責(zé)，構(gòu)建了由黨委會、董事會、總經(jīng)理辦公會組成的合規(guī)治理組織機構(gòu)，建立健全合規(guī)管理負責(zé)人牽頭、合規(guī)管理綜合部門歸口、合規(guī)管理主責(zé)部門聯(lián)動的合規(guī)管理組織機構(gòu)。

公司黨委會發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用，全面領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)籌推進開展公司合規(guī)管理工作，監(jiān)督董事會和高級管理人員等的合規(guī)管理工作履職情況，保證合規(guī)管理負責(zé)人及合規(guī)管理綜合部門能夠充分履職盡責(zé)。公司董事會發(fā)揮決策職能，推動建立并持續(xù)完善合規(guī)管理體系，監(jiān)督合規(guī)管理的實施及有效性，研究決定合規(guī)管理有關(guān)重大事項。公司總經(jīng)理辦公會（總經(jīng)理及其領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)理層）負責(zé)有效管控合規(guī)風(fēng)險，落實企業(yè)合規(guī)管理戰(zhàn)略、目標和要求，根據(jù)董事會的決定，建立健全合規(guī)管理組織架構(gòu)，負責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、通報合規(guī)管理重大事項，為合規(guī)管理負責(zé)人、合規(guī)管理綜合部門履職提供支持和保障。

合規(guī)管理綜合部門（戰(zhàn)略管理部）分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任公司合規(guī)管理負責(zé)人，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理綜合部門組織公司合規(guī)管理工作的具體實施及日常監(jiān)督。戰(zhàn)略管理部作為公司合規(guī)體系管理綜合部門，發(fā)揮統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、組織推動、督促落實作用，負責(zé)公司合規(guī)體系建設(shè)的具體管理工作，如合規(guī)體系搭建、合規(guī)風(fēng)險評估、制度外規(guī)內(nèi)化等，統(tǒng)籌并逐步推動合規(guī)與風(fēng)險、內(nèi)控、制度、法務(wù)等各體系的融合與有效落地，為其他部門提供合規(guī)體系建設(shè)指導(dǎo)。法務(wù)部作為公司合規(guī)體系具體管理部門，負責(zé)公司專項合規(guī)管理工作；負責(zé)在開展公司法律審核工作的同時，承擔(dān)制度制訂、合同簽訂、重大決策議案、重要經(jīng)濟活動等事項的法律合規(guī)審查職能；負責(zé)為其他部門提供法律合規(guī)咨詢。其他所有部門、下屬企業(yè)均為合規(guī)管理主責(zé)部門，根據(jù)職責(zé)落實和實施公司合規(guī)管理要求，在各自職權(quán)范圍內(nèi)履行合規(guī)管理職責(zé)。

基于公司現(xiàn)有內(nèi)部管理現(xiàn)狀及公司特有業(yè)務(wù)屬性，公司構(gòu)建了上述清晰合理的合規(guī)管理組織架構(gòu)，建立健全了合規(guī)制度體系，完善了合規(guī)運行機制，培育了合規(guī)法治文化，實現(xiàn)了以下具體目標：便于識別與評估企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險；針對重大風(fēng)險制定相應(yīng)的管控措施并嵌入業(yè)務(wù)流程；建立了制度化管理體系，實現(xiàn)實際管控；加強了公司法務(wù)、風(fēng)險、內(nèi)控、合規(guī)的一體化協(xié)調(diào)運作，提質(zhì)增效；持續(xù)培育了優(yōu)質(zhì)合規(guī)文化，讓合規(guī)深入員工崗位工作，提升公司競爭力。

（三）建立健全相關(guān)規(guī)章制度體系

公司合規(guī)管理制度體系由合規(guī)行為準則、合規(guī)基本管理制度（《合規(guī)管理控制程序》）、合規(guī)專項管理制度（如合規(guī)審查、合規(guī)報告、合規(guī)舉報調(diào)查等管理辦法）、重點領(lǐng)域合規(guī)管理制度以及合規(guī)管理流程構(gòu)成。公司現(xiàn)行制度體系同步合規(guī)管理工作，組織開展制度體系的外規(guī)內(nèi)化調(diào)整工作，提升制度合規(guī)有效性le3EGaboU/HtO4EnCZn6qMsmFLebyTui8syPjS1jGwY=。

公司合規(guī)主要負責(zé)人充分認識到全面推進合規(guī)體系建設(shè)的重要意義，于日常工作中積極處理合規(guī)管理與企業(yè)發(fā)展的關(guān)系，認真履行合規(guī)體系建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)，對合規(guī)管理重點、難點問題進行研究、制定解決方案。公司各合規(guī)管理主責(zé)部門負責(zé)人認真貫徹執(zhí)行合規(guī)體系建設(shè)的重要精神，緊抓本部門合規(guī)體系建設(shè)工作，明確部門員工工作分工，統(tǒng)籌安排、全程協(xié)調(diào)，合規(guī)管理部門各司其職、各負其責(zé)、緊密配合、共同推進合規(guī)管理。

公司通過合規(guī)管理規(guī)章制度體系建立了三道防線的合規(guī)管理框架。第一道防線：公司合規(guī)管理的主責(zé)部門承擔(dān)了本部門及業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)的合規(guī)管理責(zé)任，各部門設(shè)置了合規(guī)管理員/合規(guī)聯(lián)絡(luò)員，由業(yè)務(wù)人員及部門負責(zé)人承擔(dān)首要合規(guī)責(zé)任；第二道防線：公司合規(guī)管理綜合部門（戰(zhàn)略管理部）承擔(dān)了公司合規(guī)體系日常管理職能，合規(guī)具體管理部門（法務(wù)部）承擔(dān)了法律合規(guī)審核及咨詢職能，促進、指導(dǎo)和監(jiān)督各合規(guī)管理主責(zé)部門遵守合規(guī)規(guī)范，是公司合規(guī)管理體系建設(shè)的責(zé)任部門；第三道防線：公司紀檢部門（紀檢工作部）和審計部門（審計部）在職權(quán)范圍內(nèi)履行職責(zé)，監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營管理行為，負責(zé)對違規(guī)行為提出整改意見。

公司根據(jù)外部環(huán)境變化，結(jié)合公司運營主業(yè)定位、管控模式、行業(yè)特點等因素，在全面推進合規(guī)管理的基礎(chǔ)上，突出關(guān)鍵領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵人員的合規(guī)管理。

合規(guī)管理關(guān)鍵領(lǐng)域：合規(guī)管理關(guān)鍵領(lǐng)域包括公司治理、勞務(wù)用工、知識產(chǎn)權(quán)等。

合規(guī)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)：合規(guī)管理應(yīng)覆蓋的關(guān)鍵環(huán)節(jié)包括制度制定環(huán)節(jié)、經(jīng)營決策環(huán)節(jié)、生產(chǎn)運營環(huán)節(jié)等。

合規(guī)管理關(guān)鍵人員：合規(guī)管理應(yīng)覆蓋的關(guān)鍵人員包括決策管理人員、重要風(fēng)險崗位人員等。

（四）加快配套信息化建設(shè)

近年來，北京市軌道交通運營管理有限公司根據(jù)京投集團要求，著力強化信息化建設(shè)，數(shù)字基礎(chǔ)得到夯實。依托京投集團的低代碼平臺推廣和信息化三期項目實施，公司數(shù)字化轉(zhuǎn)型取得積極進展。公司自主研發(fā)的內(nèi)控管理系統(tǒng)和風(fēng)控管理系統(tǒng)已穩(wěn)定運行數(shù)年，在其經(jīng)驗指導(dǎo)下，公司加快推進與集團信息化系統(tǒng)的融合，OA系統(tǒng)流程遷移上線至今運轉(zhuǎn)平穩(wěn)。

合規(guī)管理信息化系統(tǒng)作為公司低代碼平臺建設(shè)的首批重點項目之一，得到了來自京投集團的人力和技術(shù)支持。京投集團信息數(shù)據(jù)管理部派遣了數(shù)名工作人員長期駐場公司，為公司信息化建設(shè)人員提供培訓(xùn)。此外，京投集團信息化第三方也直接為公司提供了技術(shù)支持和遠程指導(dǎo)。

公司戰(zhàn)略管理部積極以既有的內(nèi)控信息化系統(tǒng)和風(fēng)控信息化系統(tǒng)為基礎(chǔ)和參考，初步構(gòu)建了合規(guī)管理體系模型，開展數(shù)據(jù)輸入和數(shù)據(jù)分析，形成了運維、運營、安全為主要內(nèi)容的全流程信息化合規(guī)管理系統(tǒng)。以低代碼應(yīng)用為突破口，加快推進公司合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型。北京市軌道交通運營管理有限公司戰(zhàn)略管理部在京投集團的技術(shù)支持下，自行開發(fā)了低代碼平臺，將合規(guī)管理工作部分移至信息化系統(tǒng)，實現(xiàn)自動化管理及評價。

（五）注意相關(guān)工作人員業(yè)務(wù)培養(yǎng)

專項業(yè)務(wù)培訓(xùn)是目前公司對員工進行合規(guī)管理培訓(xùn)的重要形式之一，分為針對公司全體員工的科普教育式培訓(xùn)和專業(yè)性極強的合規(guī)管理人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)：

科普教育式培訓(xùn)多是范式內(nèi)容，一般針對企業(yè)全體員工，側(cè)重傳授國際國內(nèi)企業(yè)合規(guī)管理現(xiàn)狀、合規(guī)管理的定義及內(nèi)容等基礎(chǔ)知識。協(xié)助、指引被培訓(xùn)人員從公司經(jīng)營環(huán)境分析，充分檢視公司治理結(jié)構(gòu)，鼓勵各級員工盡職調(diào)查一線情況，評估合規(guī)風(fēng)險，便于健全合規(guī)管理機制，保障合規(guī)體系運行。

專業(yè)性強的合規(guī)管理人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)則注重培訓(xùn)軌道交通運營行業(yè)的合規(guī)管理專業(yè)知識，對國內(nèi)外的同業(yè)企業(yè)的合規(guī)管理前沿情況進行詳細介紹，對公司自身的合規(guī)管理要求進行全面闡述，讓公司各層級合規(guī)管理人員能夠細致了解公司合規(guī)管理活動。讓合規(guī)管理人員通過培訓(xùn)學(xué)會從合規(guī)角度審視自身崗位，厘清義務(wù)，辨清合規(guī)職責(zé)，利于管理人員聚焦公司重大風(fēng)險，完善合規(guī)制度流程。

通過這些內(nèi)容緊跟時代要求、實用性極強的培訓(xùn)活動，公司全體員工對合規(guī)管理工作均有一定程度的理解，并將合規(guī)管理要求融入工作崗位中，在運營工作中將合規(guī)管理貫徹到每日的生產(chǎn)活動中。

（六）落實合規(guī)有效性評價

合規(guī)評價的目標是公司通過對合規(guī)的設(shè)計有效性及執(zhí)行有效性進行全面評價、形成評價結(jié)論、出具評價報告等過程來實現(xiàn)的，其目的是為確保公司的各項活動滿足法律法規(guī)和其他合規(guī)要求，履行公司對遵規(guī)守法的承諾。公司合規(guī)管理綜合部門定期組織開展合規(guī)管理體系考核評價工作，充分識別現(xiàn)有合規(guī)管理制度及流程的漏洞和問題，記錄合規(guī)管理主責(zé)部門經(jīng)營管理和員工履職違規(guī)行為，針對合規(guī)風(fēng)險和違規(guī)問題深入查找根源，并將違規(guī)行為的性質(zhì)、發(fā)生頻率、嚴重程度等作為考核評價工作的重要依據(jù)，考核結(jié)果按照一定權(quán)重納入年度績效考核。

公司審計部結(jié)合公司合規(guī)管理制度及重點領(lǐng)域合規(guī)體系建設(shè)成果，設(shè)計了合規(guī)評價體系，編制了《合規(guī)評價手冊》。以手冊所列重點合規(guī)領(lǐng)域為評價內(nèi)容，并對每一項重點領(lǐng)域中重點合規(guī)環(huán)節(jié)的合規(guī)義務(wù)要求的設(shè)計及執(zhí)行的有效性進行檢查、測試和評價。公司重點合規(guī)領(lǐng)域主要包括公司治理、勞務(wù)用工、知識產(chǎn)權(quán)等。公司所提交的與合規(guī)管理體系有關(guān)的規(guī)范性文件（如管理手冊、管理辦法、規(guī)章制度、作業(yè)指導(dǎo)書、操作規(guī)程等）以及證據(jù)性文件（如各種記錄、工作日志等），將作為公司合規(guī)管理體系評價的主要證據(jù)。

公司審計部按照京投集團合規(guī)管理工作要求，開展定期、專項評價工作，結(jié)合內(nèi)外部和合規(guī)環(huán)境變化情況啟動不定期評價。合規(guī)體系評價可以采用公司自我評價與專家/專業(yè)機構(gòu)評價相結(jié)合的方式開展。公司在全面梳理合規(guī)體系管理文件的基礎(chǔ)上，通過日常監(jiān)測/自我檢查、內(nèi)部審核/交叉檢查、管理評審/年度工作總結(jié)等方式，開展自我評價。評價機構(gòu)在公司完成自我評價的基礎(chǔ)上，對公司所提供的合規(guī)管理體系規(guī)范性文件及證據(jù)性文件進行系統(tǒng)全面的專業(yè)評價。

根據(jù)合規(guī)評價情況，持續(xù)推進合規(guī)體系優(yōu)化完善工作，更新合規(guī)管理手冊。通過合規(guī)審查咨詢、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)考核評價、合規(guī)舉報調(diào)查等合規(guī)管理實施機制，持續(xù)運行合規(guī)管理體系，有效管控和防范合規(guī)風(fēng)險，保證了合規(guī)管理體系的有效運行。

（七）強化內(nèi)部信息交流反饋

公司建立并完善了以“風(fēng)險、內(nèi)控、法務(wù)、合規(guī)”四位一體為導(dǎo)向的風(fēng)險評估機制，合規(guī)管理綜合部門組織在公司原有《風(fēng)險管理庫》基礎(chǔ)上全面系統(tǒng)監(jiān)查公司經(jīng)營活動中可能存在的合規(guī)風(fēng)險，對其發(fā)生的可能性、嚴重程度、潛在后果等進行分析，進行分級分類管理。公司根據(jù)合規(guī)風(fēng)險評估結(jié)果積極制定了相關(guān)合規(guī)風(fēng)險的應(yīng)對措施，形成了有效的應(yīng)對方案，通過有效執(zhí)行應(yīng)對方案消除或降低合規(guī)風(fēng)險，持續(xù)優(yōu)化、完善合規(guī)管理體系，實現(xiàn)合規(guī)管理的整體過程閉環(huán)管理，確保合規(guī)管理體系恰當(dāng)有效。

合規(guī)審查工作是公司日常經(jīng)營管理的必經(jīng)環(huán)節(jié)，公司重大經(jīng)營決策、規(guī)章制度制定、重要合同簽訂等經(jīng)營管理行為均須執(zhí)行公司合規(guī)審查程序，保證合規(guī)審核率滿足三個100%。

合規(guī)具體管理部門（法務(wù)部）根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求對合規(guī)管理重點領(lǐng)域中的高風(fēng)險事項以及非日常經(jīng)營業(yè)務(wù)的重大事項，提供合規(guī)咨詢服務(wù)。

公司同時建立了合規(guī)報告機制，明確了各主體職責(zé)分工、工作流程等。合規(guī)報告包括年度合規(guī)報告和專項合規(guī)報告，年度合規(guī)報告主要向決策層和管理層匯報公司年度合規(guī)管理情況；當(dāng)發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險事件時，合規(guī)管理主責(zé)部門應(yīng)就合規(guī)風(fēng)險事件的背景、發(fā)生原因及對應(yīng)建議等及時向合規(guī)管理負責(zé)人、合規(guī)管理綜合部門負責(zé)人匯報并編制專項報告。合規(guī)管理綜合部門按照京投公司相關(guān)規(guī)定要求履行合規(guī)報告程序。

此外，公司還有有效的合規(guī)舉報、調(diào)查及追責(zé)機制，合規(guī)具體管理部門（法務(wù)部）為合規(guī)舉報的受理部門，通過專人負責(zé)管理公開的舉報電話、專用郵箱或?qū)Ｓ眯畔涞?b style="position:absolute;left:-100000px;">ePc8XKOgsb3EnM1LiL/NUg==方式收集合規(guī)舉報線索，并加強對舉報人信息的保護；合規(guī)具體管理部門（法務(wù)部）負責(zé)將合規(guī)舉報事項告知公司合規(guī)管理綜合部門；合規(guī)舉報調(diào)查采用與公司紀檢部門協(xié)同聯(lián)動的方式組織實施，明確調(diào)查過程中資料的收集和整理，有助于形成書面調(diào)查報告；公司須按照管理權(quán)限落實責(zé)任追究，對違規(guī)者做出與其行為內(nèi)容、結(jié)果相匹配的處置，最終達到懲惡揚善、警示全體員工的效果。

四、結(jié)語

綜上，城市軌道交通運營管理企業(yè)建設(shè)合規(guī)管理體系的意義非常重大，加強企業(yè)合規(guī)管理和控制，可以有效地減少企業(yè)重大風(fēng)險發(fā)生可能，有效保障企業(yè)在主業(yè)領(lǐng)域鉆研精進，為企業(yè)掃平后顧之憂。故此，城市軌道交通運營企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視合規(guī)管理體系的建設(shè)，應(yīng)結(jié)合企業(yè)實際，加快建立健全合規(guī)管理體系，強化合規(guī)評價力度，注重合規(guī)管理工作人員的專業(yè)培訓(xùn)，輔以信息化建設(shè)，提高合規(guī)管理水平，保障企業(yè)的經(jīng)濟效益和未來戰(zhàn)略發(fā)展。

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（作者單位：北京市軌道交通運營管理有限公司）