基層供電企業保險管理體系的構建與實施

[摘 要]在當前復雜多變的市場環境中，加強保險管理有助于企業轉移和分散經營中的各類風險，保障穩定運營和可持續發展。國網湖南省電力有限公司懷化供電分公司立足企業實際，堅持系統性思維，以問題為導向，通過建立健全保險管理制度，打造保險聯絡人體系，加強專業人才培養，完善業財協同機制，構建起適用于基層供電企業的保險管理體系，在全面提升風險防控能力的同時，為供電企業加強保險管理提供了操作性極強的“懷化模式”。

[關鍵詞]基層供電企業；保險管理；風險防控

一、公司簡介

國網湖南省電力有限公司懷化供電分公司（簡稱“懷化公司”）于1981年8月28日以湘中供電局沅陵供電所為基礎組建而成。公司于2011年完成電力體制改革后，順利實現“兩網合一”，現下轄18個職能部門、9個業務支撐機構，供電業務覆蓋懷化市14個縣區，全口徑用工量達7527人。

截至2023年底，公司實現營業收入62.95億元，利潤17.67億元；擁有35千伏及以上變電站159座、總容量737.59萬千伏安；35千伏及以上線路342條、總長6880.96公里；供電面積2.76萬平方公里，供電人口達450余萬人。

多年來，懷化公司先后榮獲全國文明單位、全國“五一”勞動獎狀、湖南省文明標兵單位和國家電網公司文明單位等多項殊榮。

二、實施背景

2022年，國務院國資委發布的《關于中央企業加快建設世界一流財務管理體系的指導意見》指出：“中央企業應以合規經營為底線，加快打造一流的風險管控能力。”

作為提升風險管控能力的重要支撐，保險管理體系可以通過規范的流程、科學的評估和有效的監督等手段，幫助識別潛在風險、量化風險程度、制定合理的風險應對策略，從而確保在面臨各種風險時能夠及時、有效地進行管控，降低風險帶來的損失。

長期以來，懷化公司在保險管理工作上存在經驗主義，管理機制不健全，過程管控手段缺乏，管理質效較低，使得資產風險防控能力大大減弱。問題主要體現在以下幾個方面：

（一）保險流程權責比較亂

從保險報案到賠款報銷整個流程分工以及權責分配不清楚，主要依靠經驗主義進行操作。各縣區單位執行情況千差萬別，亟須建立統一的標準化模式去理清流程、明晰職責。

（二）報案人員素質比較低

保險報案沒有指定專人管理，后續理賠無人跟進。由于報案人員素質參差不齊，使得重復報案、報案險種錯誤、該報案的沒報、報了案卻不能理賠等現象時有發生，特別是對保險索賠和數據統計造成嚴重影響。

（三）保險專業人才比較缺

部分縣、區公司保險管理人員缺乏專業知識和技能，既不了解資產設備，也無法勝任現場查勘等任務，導致理賠效率、效果不佳。另外，由于沒有相應的獎懲機制，使得經辦人員工作積極性不高，進而造成人員更迭頻繁，嚴重影響保險管理工作的正常高效開展，形成惡性循環。

（四）業財信息交流比較少

由于財務和業務信息不對稱，使得出險資產沒有與該資產的使用狀況形成對應關系，后續案件的跟進沒有與業務線進行對應，有可能產生保險獲利風險或出現風險防控不及時等問題。

例如：部分原本不屬于保險報案范圍的案件，出于應急項目申報的需要，為了報案號而報案，待項目審批后再進行撤案；部分該理賠的案件，在實施了應急搶修后，無人跟進理賠工作，致使企業承擔了通過保險賠款沖抵的費用。這都在無形中增加了公司經營成本，造成一定程度上的人力、財力資源浪費。

鑒于此，懷化公司認真貫徹落實國家電網、湖南省電力公司關于加強保險管理工作的安排部署，堅持系統性思維，以問題為導向，以提升風險防控能力為核心，聚焦保險管理挖潛增效，積極探索構建適用于基層供電企業的保險管理體系。

三、主要內涵

構建保險管理體系，運用好保險杠桿，一方面可以促進公司開源挖潛，優化成本結構，降低運營風險，實現提質增效；另一方面可以幫助公司提升公司風險管控能力，減少因各種風險導致的損失，確保公司穩健運營。

（一）明晰權責界限，優化流程分工

對保險報案到賠款報銷的全流程進行全面梳理，明確各環節的分工和權責，制訂標準化操作流程。加強對報案人員的管理和培訓，提高報案人員的穩定性和專業素質，減少重復報案、險種報錯和撤案等情況的發生。建立專業的現場查勘隊伍，提高保險理賠的準確性和效率。

（二）豐富培訓體系，提升全員保險認知

拓展保險培訓對象，將公司領導、普通職工納入培訓范圍，按照“多場次、分層級、廣覆蓋、重實操”的思路，開展多樣化、多層次的保險培訓活動，普及保險知識和業務流程，提高全體員工對財產保險工作的認識和了解，降低溝通成本，提高工作效率。

（三）打破業財壁壘，實現信息共享

建立健全財務與業務部門之間的保險信息溝通和共享機制，加強信息傳遞和協同合作，及時掌握保險業務動態，實現對保險管理的全過程監控，有效防控風險。

（四）強化制度建設，確保規范管理

完善保險管理制度，明確保險管理的目標、原則、流程和責任，建立科學的考核評價機制，加強對保險管理工作的監督和考核，確保各項保險管理措施得到有效落實。

四、主要做法

（一）健全完善保險規范管理體系，進一步理順流程

1. 在保險管理上“立規矩”

按照省公司2023年新保險管理辦法要求，懷化公司聚焦保險管理工作中的難點堵點問題，通過制定《懷化供電分公司保險管理實施細則》，進一步厘清市縣兩級各部門的工作職責與要求，健全保險管理機制，實施保險理賠市縣部門、站、所分級負責，優化協同聯動方式；進一步理順保險報案與索賠流程的工作內容與注意事項，明確報案理賠流程中各階段做什么、由誰做、誰參與，形成什么樣的成果或記錄，并指明流程中的關鍵節點且加以必要的說明；進一步整理歸納保險各險種賠款的會計處理，按照保險賠款“專款專用”原則，確保保險賠款支出的合規性、資料完整性。

2. 在報銷管理上“強手段”

懷化公司基于《保險管理實施細則》重新修訂了《懷化供電分公司保險賠款報銷指引》。《指引》進一步明確保險賠款報銷的責任主體為市縣兩級財務部門，對市縣兩級的保險核算范圍進行區分，并對核算流程以及統計歸集都做了完善、細化，讓基層保險管理人員快速了解保險報銷如何做、提供什么、審批流程如何做。（如圖1所示）

《指引》還明確了保險的每個險種的報銷附件，并附上了圖片樣式參考，簡明直觀，有助于保險資金風險的有效防范。（如圖2所示）

（二）打造高效的保險聯絡人體系，進一步厘清職責

圍繞保險管理工作，懷化公司持續深化業財協同，組織全公司上下相關部門、單位建立市縣兩級保險聯絡人工作專班。（如圖3所示）

1.市級業務部門保險聯絡人

市公司保險業務相關部門均設立一名保險聯絡人。該聯絡人橫向負責與市財務對接保險相關事宜，縱向管控縣公司對應專業部門的保險聯絡專員與保險聯絡人。

2.縣級保險聯絡專員

縣區公司設立三名保險聯絡專員：專管車輛保險的車輛保險聯絡專員（設在綜服）；專管團體意外險的人壽保險聯絡專員（設在人資）；除車輛和團體意外險以外的財產保險聯絡專員（設在配電）。

縣級保險聯絡專員的職責主要有：一是對其所負責的保險險種案件做到應報盡報，不得虛報瞞報，也不得隨意零結案、撤案；二是建立保險報案臺賬，跟蹤落實未結案件的進度，會同保險聯絡人收集索賠資料及時提交保險公司；三是財產保險聯絡專員負責在國網保險信息系統更新錄入財產保險案件信息，及時維護案件狀態。

3.縣級其他部門、站、所保險聯絡人

縣區公司其他保險涉及的部門、供電所、服務站均明確一名保險聯絡人。保險聯絡人按照網格化管理要求抓好職責落實。

其一，保險案情發生時，能迅速通知對應的保險聯絡專員進行專人報案，并確保現場得到妥善保護。

其二，若因緊急開展施救或搶修而無法保留現場，保險聯絡人應迅速對損失現場拍照或攝像，為保險索賠提供關鍵依據。

其三，緊密配合保險聯絡專員，參與保險案件后續的現場查勘、精準填報或統計《資產損失明細表》，以及高效完成后續資料收集等工作。

（三）擴大培訓范圍，進一步強化履職

除了定期對財務及專業部門保險專責、保險聯絡人開展常規保險培訓以外，懷化公司還按照“多場次、廣覆蓋、培訓與業務結合”的思路，進一步擴大保險培訓對象范圍。

1. 培訓對象向“上”延伸“謀支持”

將基層主責領導及負責人納入保險培訓范圍。

一是主動爭取領導們對財務保險管理工作的理解，正確認識財務部對保險業務有著歸口管理的責任，專業業務部門更是案件理賠的責任主體，只有推進業財融合，才能“打通關節”，提高保險管理質效。

二是著重分析新增及變更的重要保險條款及對公司產生的影響。通過往年保險賠款的數據分析，讓領導們了解保險在公司和電網發展中的保障作用，積極爭取他們對保險管理工作的支持。

2.培訓對象向“下”延展“求理解”

針對常規保險培訓范圍以外的在職員工，主動聯合保險公司下到縣區公司，開展保險“送培上門”服務。同時，深入現場了解并解決基層人員在保險報損中遇到的疑難雜癥，通過面對面座談、現場答疑，提升廣大員工的保險意識，擴大保險的宣貫效果，減少保險溝通障礙，并以此探索建立高效的工作機制。

自2021年以來，公司財務部門組織開展保險相關培訓與座談共計20余次，參與人員共計330余人次，涉及財務、法律、營銷、配電等相關專業，極大地提升了廣大干部職工的保險意識，得到了基層員工的理解，減輕了各專業間的溝通障礙。

（四）加強業財溝通，進一步促進融合

積極與業務部門溝通，將設備部門申報應急項目和保險專責保險報案兩條“線”以設備編號和保險報案號為“紐扣”串聯起來，通過電話、郵件、微信工作群、騰訊視頻會議等多種交流渠道，建立業財跨部門協作機制，及時溝通更新信息，互通有無，規避和杜絕保險管理真空的亂象。更重要的是結合應急項目申報及預算情況，合理規劃使用保險賠償款，節約公司成本，提升公司內部利潤。

（五）強化考評機制，進一步加強監管

1.保險檢查常態化

將保險檢查內容嵌入財務管理督導方案，并作為必查內容。定期組織開展檢查，明確細化檢查方法，組織各縣區公司以交叉方式開展保險檢查。

這樣一方面有利于指導檢查人員關注保險管理高發問題，查找保險管理漏洞，分享交流優秀的保險管理經驗；另一方面有助于常態化保險檢查查漏補缺，切實推動問題早解決、風險早防范、隱患早治理、管理早規范、制度早完善，進一步夯實公司保險管理基礎。

2.壓實保險管理責任

（1）實施月通報季總結，每月月初通報月度保險理賠情況，每季季初通報保險季度工作簡報。通報內容包括但不限于各縣區公司報案理賠進度、撤案數量及原因，長期未結案件情況原因等。

在幫助縣區公司領導了解本單位保險管理工作情況的同時，積極主動清理長期未決案件，認真分析未決原因，提出改進措施，聯動月末正負面清單績效考核獎評機制，督導責任單位快速解決，做到簡單問題快速解決、疑難問題妥善解決。

（2）按周檢查電網保險系統，借助內網郵箱、微信等通訊工具，與保險公司溝通案件進展情況，對于已結案件，督促保險會計提醒本單位保險聯絡專員及時更新保險系統的案件狀態。

（3）各縣區公司保險會計根據保險賠款收支情況實時登記更新保險賠款收支臺賬，并于每月25日（遇節假日提前）發給市公司財務部門匯總。一是讓每位保險會計對本單位發生保險業務收支情況做到“心中有賬”；二是做好平時的保險數據統計工作。這樣在遇到臨時性緊急保險數據統計、匯報工作時，才能更從容、更專業的應對。

五、實施成效

通過近一年的探索實踐，懷化公司保險管理體系建設已初具雛形，并取得了很好的成效。

（一）保險結案效率明顯提升

通過建立保險聯絡人、明確專人報案、月通報季總結等措施，保險結案時間大幅縮短，結案率從2021年以前的88%～93%提升并穩定在95%之上。2024上半年，公司保險結案率更是達到97.79%，在湖南省地市公司排名中從中上游躍升至第一。

（二）資金風險防控效果顯著

依據《懷化公司保險規范管理指引》，明晰部門職責，規范會計核算，同時通過《懷化公司保險賠款報銷管理指引》，細化報銷標準，再通過常態化的保險交叉檢查，真正給保險資金風險防控套上了“金鐘罩”。

2023年，在重大保險案件中基本杜絕了延遲報案現象，遏制了責任賠款向農服公司、集體企業的轉嫁行為，有效降低了公司財務風險。

（三）專業人才隊伍愈加穩定

通過構建基于網格化的保險聯絡人管理體系，有針對性地開展保險業務培訓，以及合理的崗位配置，極大地提高了人才隊伍的穩定性和專業素質。同時，通過月度通報表揚與正面清單績效加分，帶動了員工積極性與主動性，降低了人員更迭頻率，確保保險管理工作得以高效、連貫推進。

（四）整合資源助力提質增效

公司財務部門聯合業務部門加強對應急項目報案及撤案的管控，有效減少了以往因報了應急項目就無故撤案的情況發生。新增的應急相關保險賠款都用于沖減公司成本，既提高了保險賠款的利用率，也有效節約了公司成本，助力提質增效。

2023年1- 12月，撤案數同比減少了26%，電網機器損壞險已決賠款金額同比增加了121.44萬元，增幅達204.1%。

（五）惠及民生凸顯社會效益

公司投保的供電責任險、公眾責任險、公用事業企業經營責任險種的賠償對象主要針對用電客戶。規范化的財產保險管理可以提高對受損客戶理賠效率，有效減少民事糾紛，提高民眾對供電企業的滿意度，有力踐行“人民電業為人民”的服務宗旨，帶來良好的社會效益。

六、主要創新點

（一）理念創新

1.以目標為導向制訂實施細則，體現了精準管理和目標驅動的理念，確保保險管理工作的針對性和有效性。

2.建立市縣兩級保險聯絡人體系，分級聯絡的理念有助于信息的快速傳遞和問題的及時解決，強化了上下溝通與協作。

（二）方法創新

1.將培訓對象向上、向下延伸，打破了傳統培訓范圍的局限性。

2.通過常態化檢查與考評機制“組合拳”，形成了持續監督和及時反饋的機制，有力壓實管理責任，促進了管理的精細化和規范化。

（三）為相關理論研究提供參考

1.為保險管理領域的理論研究提供了新的實踐案例和數據支持，豐富了保險管理方法和策略的研究素材。

2.構建聯絡體系和常態化檢查機制方面的實踐，為相關學術理論在實際應用中的有效性和適應性研究提供了參考。

（四）在同行業、同類單位中具有推廣價值

1.市縣兩級保險聯絡人體系的建立，自下而上的保險標準化管理流程，在同行業中屬于較為領先的組織架構創新，有助于提高管理效率和服務質量。

2.常態化且具有明確周期的保險穿透力檢查及通報總結機制，在同類單位中未有先例，可以作為領先的管理手段進行推廣。

3.被保險單位涉及的財產保險業務具有一定的普遍性，相關管理流程和資料具備類比性和相似性。“懷化模式”可操作性強，不僅可在國網系統推廣應用，在其他專業和行業也具一定的借鑒意義，能夠為更廣泛領域的保險管理創新提供有益參考和啟示。

七、展望

數字經濟時代，數字化、智能化已是大勢所趨。下一步，懷化公司將借助數智賦能的技術手段，深入開展保險管理信息系統評估模型嵌入研究，探索資產風險實時分析、動態展示，進一步提升資產精益管理水平，努力實現保險業務事前風險預防、事中風險控制、事后風險分析全鏈條全過程智能化管控，為公司更高質量發展提供新模式、新路徑。

編輯/車玉龍 統籌/蘇曉