投融資視角下企業金融風險控制分析

［摘 要］本研究旨在從投融資的視角深入探討企業金融風險的控制與管理。首先，對企業金融風險在投融資過程中的表現進行了全面概述，揭示了這一背景下企業所面臨的挑戰。其次，強調了企業金融風險控制的關鍵作用。最后，提出了投融資視角下企業金融風險控制的策略，如樹立正確的風險管理理念、完善內部經營管理制度、增強投融資業務能力、強化風險管理能力和健全風險管理工作制度等，以在投融資環節有效控制金融風險。綜合運用這些策略可以為企業提供一個綜合、系統的風險管理框架，從而確保企業在復雜的金融環境中穩定發展。

［關鍵詞］投融資；企業金融風險；風險控制

［中圖分類號］F83 文獻標志碼：A

當前，企業面臨日趨激烈的市場競爭和不斷增大的生存壓力。為了更快更好地發展、擴大市場份額并提升經濟效益，從投融資視角出發有效管理金融風險顯得尤為關鍵。控制金融風險能確保企業穩健運行，實現可持續發展。為此，企業需制定科學的投融資策略，規避潛在風險，同時建立風險管理機制和內部控制體系，以增強抗風險能力，應對市場變化，實現穩健發展。

1 投融資視角下企業金融風險的表現

1.1 概覽

金融風險泛指企業在日常運營過程中面臨的各種與金融活動相關的風險，主要包括市場風險、操作風險、信用風險和流動性風險等。當企業遭遇這些金融風險時，其正常運營和持續發展可能會受到嚴重的沖擊和影響。

風險的產生往往源于企業投資行為的不確定性。在投資市場快速變化的今天，企業的實際收益有可能與預期收益產生顯著偏差，這不僅可能導致資金利用效率低下，還可能使企業無法實現預期的投資回報，進而引發資本虧損的風險。

此外，金融風險還體現在企業融資過程中的不當規劃。當前，我國企業的融資方式相對單一，特別是對于中小企業而言，它們在發展過程中常常面臨多種挑戰，從而積累了潛在的金融風險。盡管非銀行金融機構的融資門檻相對較低，但其較高的利率水平也相應地增加了企業的資金風險。

1.2 挑戰

現階段，企業在投融資視角下的金融風險控制面臨著多方面的挑戰。這些挑戰主要來自企業內部管理、融資環境以及商業銀行的風險管理等方面。

第一，企業內部對投融資與金融風險的認識尚顯淺薄，運營和管理層面存在顯著問題。具體表現在公司決策往往過度集中于高層管理人員，基層管理人員缺乏自主權和適應性，一旦高層決策失誤，難以有效規避金融風險。同時，企業內部權責界限模糊，導致管理缺位和越位現象頻發，進一步加劇了金融風險。

第二，民營企業的融資和籌資能力受限，資金來源的單一性使得金融風險的發生概率提高。在投資決策中，企業決策者往往受到各種因素的影響，容易出現不理性的行為，從而加大了投資風險。此外，員工的職業素養和技能水平不足以滿足高級別的投融資需求，也制約了企業在風險控制方面的能力。

第三，我國商業銀行在風險管理方面存在缺陷，風險管理體系亟待完善。商業銀行作為金融市場的重要參與者，其風險管理水平直接影響到企業的融資環境和金融風險控制。然而，目前多數商業銀行在風險管理方面仍存在諸多不足，如風險評估不準確、風險控制手段單一等，這使得企業在獲取融資支持的同時，也面臨著較大的金融風險。

2 企業金融風險控制的關鍵作用

從投融資的視角來看，企業金融風險控制發揮著至關重要的作用。這不僅有助于確保企業的穩定與持續發展，還能提高企業財務管理的效率和效果，進而促進企業的整體發展。

其一，金融風險控制能夠幫助企業明確未來的生產和運營方向［1］。通過對自身生產運營、財務活動與發展之間的內在聯系進行深入剖析，企業能夠制定出既科學又清晰，同時具備高度可行性和戰略性的經營管理目標。這有助于企業在宏觀層面上把握自身的發展方向，避免盲目投資和經營。

其二，有效的金融風險控制有助于企業有條不紊地實現自身發展目標。在當前市場環境下，企業資本運用領域不斷拓展，機遇與風險并存。通過對金融風險實施有效管理，企業能夠自上而下充分踐行公司的發展戰略，并展望公司的未來發展路徑。這有助于企業在抓住機遇的同時，有效規避潛在的風險。

其三，強化金融風險控制對于保障企業生產和運營的穩定性至關重要。只有建立健全的財務風險預警與管控體系，才能更好地應對不斷變化的市場環境與劇烈的競爭。這樣企業才得以在一個平和的、客觀的環境中作出正確的投資決策，從而通過多元化的理財活動，提高企業的經濟利益。與此同時，在進行財務風險管理的實踐中，公司也可以對自己的發展現狀和實際情況進行更為清醒的認識，從而為制定符合市場環境的發展戰略提供強大的支持。

3 投融資視角下企業金融風險控制的策略

3.1 樹立正確的風險管理理念

為有效實施金融風險控制，企業必須樹立正確的風險管理理念，這要求企業加強對員工的培訓，增強他們的風險管理意識。企業可以通過多種平臺和渠道，如公司日報、網站、微信公眾號等，向員工普及風險的相關知識。同時，企業應收集其他公司因金融風險引發問題乃至損失的案例，從中汲取經驗教訓，加深員工對金融風險的理解［2］。長此以往，員工便能在日常工作中自覺采取風險控制措施，將風險管理與實踐相結合。此外，企業可以在關鍵區域設置宣傳展板，提升員工對金融風險的認識。為確保宣傳效果，企業應定期更新內容，保持員工的關注度。在宣傳時，必須確保信息的真實性、科學性和時效性，幫助員工樹立正確的風險管理理念。

3.2 完善內部經營管理制度

其一，加強資金管控。在資本運營過程中，企業必須切實保護股東的合法權益，確保公司資本的有效利用，提高資本使用效率。通過對資金流動的優化，把資金導向高收益產業，使企業資金得到最大限度的利用，使企業獲得更大的經濟效益。加強資金管理和增加資金回籠是解決這一問題的關鍵。這就要求企業的財政部門要按照企業的經營戰略來提高自己的經營能力，跟蹤、分析生產經營過程中發生的各種成本，保證及時支付，加快資金回籠。

其二，優化制度制定落實機制。企業應從系統層面著手，有效地管理和防范金融風險。在制度制定的過程中，企業應該發揮公司各個層次的集體智慧，提倡開放式的協商環境，激發各方的熱情，提高企業應對外界環境的適應性，減少財務風險［3］。

其三，明確投融資權責劃分與風險控制。在投融資視角下，企業應對涉及資金籌集與投放的業務內容進行細致梳理。根據投融資的性質和具體需求，將相關業務劃分為不同的功能模塊，例如融資策劃、投資管理、風險評估等，并設立對應的專門部門或團隊。在確定組織架構后，企業應進一步優化投融資流程，消除冗余環節，提升決策與執行效率。同時，確保每個投融資環節都有明確的責任主體，各部門或團隊之間職責清晰、協同高效。通過明確的權責劃分和流程優化，企業不僅能提升投融資活動的整體效率，還能更有效地識別和控制潛在的金融風險。

3.3 增強投融資業務能力

其一，拓寬融資渠道。為增強融資能力，企業應積極加強與銀行的溝通與合作，并建立長期穩定的借貸關系。在這一進程中，企業應該將自己的經營狀況如實地反饋給銀行，保持自己的信用，以此來增進與銀行的關系，減少財務風險。此外，企業也可以自主地從國家層面尋求各種政策資金和補助。此外，上市融資、信用擔保貸款、融資租賃、供應鏈融資等也是非常有價值的選擇。企業在進行各種籌資模式的選用時，要兼顧籌資收益與籌資渠道的安全性，以防止因籌資渠道的不確定而造成的風險與經濟損失。

其二，制訂科學的投融資計劃。在進行投資和融資活動時，企業要有長遠的目光，在眼前利益和長遠發展之間找到一個平衡點。所以，企業在進行投資決策時，必須進行全面的市場調研，制訂合理的投資計劃。通過市場調研，企業應該對項目的特點、資本結構、市場發展前景、現實條件、潛在風險和預期收益等方面進行深入的剖析，對項目有一個完整的認識，并依據有關數據對項目的可行性和科學性進行評價。在對項目投資進行整體考量與權衡之后，才能作出最后的決策。

其三，組建一支專業化的投資隊伍。為提高投融資管理隊伍的整體水平，必須對其進行經常性的業務培訓。在培訓過程中，企業應有計劃地提升投融資團隊在市場、財務、審計等相關領域的知識水平，強化團隊的綜合素質，培養團隊的分析技能。

3.4 強化金融風險管理能力

其一，優化投融資工作流程以降低金融風險。在投融資過程中，企業應首先識別和分析常見的金融風險點，如市場風險、信用風險、流動性風險等。相關人員應結合企業的資源分配和實際情況，對潛在風險進行全面研判，并評估其可能對企業生產和運營造成的負面影響。基于這些分析，企業應優化投融資決策流程，確保風險評估與管理的有效性和及時性。通過建立風險防范機制、制定應急預案等措施，企業可以降低金融風險的發生概率［4］，并在風險事件發生時迅速應對，從而減小對生產和運營的干擾，保障企業的穩定運營和持續發展。

其二，加強風險信息的精細化管理與應用。企業應充分收集和分析企業內部與金融風險相關的各類信息，利用這些信息，制定有針對性的預防措施。此外，企業內部風險管理部門還應總結過去金融風險事件的經驗教訓，從中提煉出科學有效的風險防范策略，以降低未來金融風險的發生概率。通過這種精細化的風險信息管理與應用，企業能夠更有效地控制投融資過程中的金融風險。

其三，增強整體的力量。財務風險的所有工作都離不開雄厚的企業力量作為支持。為此，企業應該通過各種途徑提升自己的能力，加大對企業的經營管理力度，構建健全的企業經營管理制度。通過這種方式，有關部門可以及時準確地發現企業的內在財務風險，并對其所帶來的危害進行評價，從而制定出科學有效的防范對策。

3.5 健全風險管理工作制度

其一，建立協調一致的反應模型。企業要在不斷變化的市場競爭中，構建一個完整的財務風險應對與管理模型。發揮制度的約束與規范作用，對財務風險進行有效的管理，同時保證企業能夠切實執行財務風險的控制。需要明確的是，金融風險的控制不是單個部門的孤立任務，而是需要企業內多個部門協同合作的系統工程。因此，企業應詳細規劃各部門在金融風險防范和化解方面的具體職責和操作規范，進而構建一套完整的風險管理工作體系。

其二，實施全面預算管理。為了建立完善的財務預算體系，企業應首先明確自身的經營目標，并確保在投融資活動中遵循誠信原則，防止因不當行為而引發的金融風險。企業在進行投資和籌資的過程中，要運用全面系統的預算管理方式，對預算金額進行科學、合理的計算，并對預算計劃的實施進行嚴密的監控，從而保證預算的科學、高效。其目的在于盡量減少人為差錯，防止資金的損耗，以達到改善企業資產利用的目的，并降低財務風險的可能性。在編制總預算時，編制人員應對過去幾年內各生產單位的資本開支狀況有充分的了解，并結合具體的購買能力及市場走勢來確定合理的預算指標。

其三，設立在線警報機制。利用大數據加強企業的財務風險管理工作，對財務風險進行有效的預防。各企業要將本企業的生產經營情況和有關資料，及時輸入網上報警系統。利用工作平臺對企業信息如商業信息和財務信息進行相關分析，以判定其有無財務風險。運用資訊采集設備與監測設備，提高企業報警系統的時效性與敏感性，以保證企業的日常經營。

4 結語

從投融資視角看，企業金融風險的控制至關重要。這要求企業深化對金融風險的認識，以科學思維引領工作。同時，強化內部管理，提升投融資及風險管理能力，完善工作機制。建議企業積極尋求專業咨詢，提高風險控制的專業性和效率，保障企業的財務安全和穩定發展。

參考文獻

［1］齊莉. 投融資視角下房地產企業金融風險控制分析［J］. 金融文壇，2023（5）：10-12.

［2］劉昭祥. 企業金融風險的控制與防范［J］. 中國總會計師，2022（11）：153-155.

［3］楊傳鈺. 大數據背景下中小企業金融風險控制策略研究［J］. 全國流通經濟，2022（29）：38-41.

［4］孟濤. 投融資視角下企業金融風險控制策略思考［J］. 全國流通經濟，2022（5）：103-105.