切莫掉入洗錢陷阱

生活中，談到“洗錢”，人們都有一個模糊的認(rèn)識，但具體都有哪些行為涉及洗錢，又會受到什么樣的處罰并沒有清醒的認(rèn)識。我們需要明確，洗錢是指將犯罪或其他非法違法行為所獲得的違法收入，通過各種手段掩飾、隱瞞、轉(zhuǎn)化，使其在形式上合法化的行為。洗錢行為不僅限于傳統(tǒng)觀念中的黑錢漂白，它可能隱藏在看似平常的經(jīng)濟活動中，如虛假投資、貿(mào)易偽造等。這些行為不僅破壞了金融秩序，更助長了違法犯罪的蔓延。

【案例一】

丁某環(huán)和朱某涉嫌通過一系列精心設(shè)計的手段進行洗錢活動。他們利用購買虛假發(fā)票和虛構(gòu)交易的方式，將上游犯罪所得的資金巧妙地轉(zhuǎn)移到了鹿某所控制的賬戶中。鹿某則進一步掩飾和隱瞞這些犯罪所得收益，通過購買房產(chǎn)、進行投資等手段，使這些非法資金看起來像是合法收入。這一系列操作構(gòu)成了一個完整的洗錢鏈條，涉及多個環(huán)節(jié)和復(fù)雜的財務(wù)操作。

【案例二】

李某華為了將上游犯罪所得的資金通過虛假交易的方式進行轉(zhuǎn)移，精心策劃，注冊了多個看似正常經(jīng)營但實際上并無實際業(yè)務(wù)往來的空殼公司。這些公司成為了他洗錢的工具，幫助他構(gòu)建了一個看似合法的資金流動網(wǎng)絡(luò)。李某華利用自己對上游犯罪活動的了解，將犯罪所得的巨額資金引入這些空殼公司，通過偽造交易合同、虛開發(fā)票等手段，制造了多筆看似真實的交易記錄，使得這些資金在賬面上呈現(xiàn)出合法的流動軌跡。

在資金轉(zhuǎn)移的過程中，李某華還巧妙地利用了不同銀行賬戶之間的轉(zhuǎn)賬，以及跨地區(qū)、跨國界的金融交易，進一步混淆了資金的來源和流向。

【案例三】

馬某益擔(dān)任某國有企業(yè)高級管理人員期間，收受了巨額的賄賂款項。為了掩蓋這些非法所得的來源，馬某益采取了一系列復(fù)雜的手段，試圖將這些不法資金偽裝成合法收入。具體來說，他通過購買各種理財產(chǎn)品和投資房地產(chǎn)項目，巧妙地將這些賄賂款項轉(zhuǎn)化為看似合法的財產(chǎn)。他利用自己在職權(quán)范圍內(nèi)的便利，與多家金融機構(gòu)和房地產(chǎn)開發(fā)商建立了不正當(dāng)?shù)年P(guān)系，通過這些渠道將非法所得迅速轉(zhuǎn)移并洗白。他通過分散投資、虛假交易、偽造合同等手段，使得每一筆資金的流向都變得難以追蹤。同時，他還利用他人的名義開設(shè)銀行賬戶和購買資產(chǎn)，以進一步混淆視聽。

【案例四】

馮某才及其同伙涉嫌參與了一起嚴(yán)重的毒品販賣和洗錢犯罪活動。這伙人不僅涉及毒品犯罪，還通過各種洗錢手段來掩飾和隱藏其非法所得。他們利用自己控制的銀行賬戶、地下錢莊以及其他金融渠道，將通過毒品犯罪獲得的資金進行轉(zhuǎn)移和清洗，以掩蓋其非法來源。他們精心設(shè)計了多層轉(zhuǎn)賬網(wǎng)絡(luò)，將巨額的毒品交易資金分散到不同的賬戶中，再通過跨境交易、虛假投資、購買高價藝術(shù)品或珠寶等方式，將這些資金轉(zhuǎn)化為看似合法的收入。在這個過程中，他們不僅利用了現(xiàn)代金融科技的便利，如加密貨幣、虛擬資產(chǎn)等，以逃避監(jiān)管和追蹤，還勾結(jié)了一些金融機構(gòu)內(nèi)部的不法分子，為其提供便利和掩護。這種內(nèi)外勾結(jié)的行為，使得他們的洗錢活動更加難以被發(fā)現(xiàn)和打擊。

上述案例表明，洗錢手段多種多樣，涉及的領(lǐng)域廣泛，包括金融、投資、房地產(chǎn)等。犯罪分子雖然精心策劃，采取各種手段企圖掩蓋其罪行，但我國司法機關(guān)堅持不懈，運用先進的偵查技術(shù)和大數(shù)據(jù)分析，將這些洗錢犯罪活動逐一揭露。這不僅彰顯了法律的威嚴(yán)，也體現(xiàn)了我國在打擊金融犯罪方面的決心和能力。通過這些案例，我們可以看到，無論犯罪分子手段多么高明，最終都難逃法網(wǎng)。

針對洗錢行為，我國刑法第一百九十一條明確規(guī)定：為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金：

（一）提供資金賬戶的；

（二）將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的；

（三）通過轉(zhuǎn)賬或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金的；

（四）跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的；

（五）以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。

單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

從該規(guī)定可以看出，洗錢罪的主體可以是自然人和單位，行為人需具有故意，并采取各種手段掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)。洗錢行為不僅嚴(yán)重破壞了金融秩序，而且助長了其他犯罪活動的蔓延。

2024年8月19日，最高人民法院與最高人民檢察院共同舉辦了新聞發(fā)布會，正式發(fā)布了關(guān)于辦理洗錢刑事案件的司法解釋，并宣布該解釋自2024年8月20日起正式生效。

該司法解釋對“自洗錢”與“他洗錢”犯罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)進行了明確界定，并對“他洗錢”犯罪中主觀認(rèn)識的審查認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)作出了規(guī)定。具體而言，若個人為掩蓋或隱瞞自己所犯刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)，而實施了該條第一款所規(guī)定的洗錢行為，將依照刑法第一百九十一條的規(guī)定予以定罪和處罰。同樣，若明知或應(yīng)知他人所犯上游犯罪所得及其收益，而為掩蓋或隱瞞其來源和性質(zhì)，實施了上述洗錢行為，也將依照刑法第一百九十一條的規(guī)定予以定罪和處罰。

此外，該解釋對洗錢罪“情節(jié)嚴(yán)重”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)作出了明確規(guī)定：洗錢數(shù)額達到五百萬元以上，且存在多次洗錢行為；拒不配合追繳財物，導(dǎo)致贓款贓物無法追回；造成損失超過二百五十萬元；或存在其他嚴(yán)重后果之一的，應(yīng)認(rèn)定為“情節(jié)嚴(yán)重”。

該解釋亦將通過“虛擬資產(chǎn)”交易納入洗錢方式之一，即通過“虛擬資產(chǎn)”交易、金融資產(chǎn)兌換等方式轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的，可認(rèn)定為刑法第一百九十一條第一款第五項規(guī)定的“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”。

對于洗錢罪與掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的競合處罰原則，該解釋亦作出了明確：若掩飾、隱瞞刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪所得及其收益，構(gòu)成洗錢罪，同時又構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的，應(yīng)依照洗錢罪定罪處罰。

在罰金數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)方面，該解釋規(guī)定，犯洗錢罪者，若判處五年以下有期徒刑或拘役，并處或單處罰金的，罰金數(shù)額應(yīng)不低于一萬元；若判處五年以上十年以下有期徒刑的，罰金數(shù)額應(yīng)不低于二十萬元。

關(guān)于從寬處罰的標(biāo)準(zhǔn)，該解釋亦予以明確：若行為人如實供述洗錢犯罪事實，認(rèn)罪悔罪，并積極配合追繳犯罪所得及其收益的，可以從輕處罰；若犯罪情節(jié)輕微，可以依法不起訴或免予刑事處罰。

此司法解釋的出臺，體現(xiàn)了我國對于打擊洗錢犯罪的堅定決心，進一步完善了相關(guān)法律法規(guī)，增強了司法實踐的操作性，為有效遏制和打擊洗錢犯罪提供了更有力的法律支撐。同時，這也體現(xiàn)了司法機關(guān)對犯罪行為零容忍的態(tài)度，有助于維護金融秩序，保護人民群眾財產(chǎn)安全，為構(gòu)建社會主義法治國家貢獻力量。

我國對于洗錢罪采取極為嚴(yán)厲的打擊政策，其主要目的是為了徹底切斷犯罪資金的流通途徑，從而保護我國經(jīng)濟的健康發(fā)展。對于那些涉嫌洗錢的個人或單位，一旦被查實，將會依法受到嚴(yán)厲的懲處，以維護金融市場的清朗天空。同時，法律也提醒所有的金融從業(yè)者及公眾，必須提高警惕，增強法律意識，共同防范和打擊洗錢犯罪。

對于金融機構(gòu)來說，需要建立健全內(nèi)部監(jiān)管機制，嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識別和交易監(jiān)控，確保資金流通的透明度。對于監(jiān)管機構(gòu)而言，更是要加強對金融機構(gòu)的監(jiān)管力度，定期開展風(fēng)險評估和監(jiān)督檢查，確保法律法規(guī)得到有效執(zhí)行。

在國際合作方面，繼續(xù)加強與各國在反洗錢領(lǐng)域的交流與合作。通過簽署雙邊或多邊協(xié)議，建立信息共享和聯(lián)合辦案機制，共同打擊跨境洗錢犯罪。同時，積極參與國際反洗錢組織和會議，分享反洗錢工作經(jīng)驗和成果，推動國際反洗錢合作向更深層次發(fā)展。

加強對洗錢犯罪及其危害性的宣傳教育，提升公眾的認(rèn)知水平意義重大。洗錢活動不僅損害國家金融安全，還破壞市場公平競爭，甚至可能助長恐怖主義、販毒等嚴(yán)重犯罪活動。因此，通過媒體、網(wǎng)絡(luò)平臺等多種渠道，廣泛宣傳反洗錢法律法規(guī)和相關(guān)知識，讓公眾認(rèn)識到洗錢行為的嚴(yán)重性和危害性，是預(yù)防洗錢犯罪的重要手段。

反洗錢工作是一項長期而艱巨的任務(wù)，需要政府、金融機構(gòu)、公眾以及國際社會的共同努力，才能有效遏制洗錢犯罪，維護金融安全和社會穩(wěn)定。