鄉(xiāng)村振興背景下的農(nóng)商行監(jiān)管

黃臻

鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略是當(dāng)今中國發(fā)展的重要戰(zhàn)略，全面促進了農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，改善了農(nóng)民生活。完善農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管有利于穩(wěn)定農(nóng)村金融市場，降低農(nóng)村金融風(fēng)險，提高農(nóng)民整體收益，助推鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略順利實施。文章在分析農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)存各類問題的基礎(chǔ)上，結(jié)合目前金融科技和人工智能技術(shù)的應(yīng)用情況，探討農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管的問題，并提出相關(guān)建議，以期有效防范農(nóng)村重大金融風(fēng)險問題。

在2024年，中央一號文件指出，必須堅持不懈夯實農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，推進鄉(xiāng)村全面振興。鄉(xiāng)村振興一方面要增加農(nóng)民收入，防止農(nóng)民返貧；另一方面要管理好農(nóng)民的“錢袋子”，落實金融政策，應(yīng)用金融科技，保證農(nóng)民各類資產(chǎn)的穩(wěn)定增值和收益。相較于股票和債券等投資產(chǎn)品，銀行理財為農(nóng)民提供了更為穩(wěn)定可靠的收入來源。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行推出的理財產(chǎn)品對于穩(wěn)定和增加廣大農(nóng)民的總體收入意義重大。同時，當(dāng)前我國金融市場競爭激烈，中小型銀行的發(fā)展面臨困難，與大型商業(yè)銀行相比，資產(chǎn)管理規(guī)模成為限制其發(fā)展的主要因素。目前，農(nóng)村居民理財資產(chǎn)中儲蓄存款占比的不斷提高表明農(nóng)村居民銀行理財市場潛力巨大，是未來理財市場的“藍海”。這將成為中小型銀行，尤其是農(nóng)村商業(yè)銀行未來發(fā)展的一個重要方向。農(nóng)村理財產(chǎn)品如何監(jiān)管，也是相關(guān)金融監(jiān)管機構(gòu)需要重點關(guān)注的問題。此外，農(nóng)村商業(yè)銀行主營的農(nóng)業(yè)信貸規(guī)模越來越大。我國農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率遠高于其他股份制商業(yè)銀行，信貸風(fēng)險的監(jiān)管問題突出。農(nóng)村商業(yè)銀行要結(jié)合企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求，制定本銀行會計制度，使其符合相關(guān)的業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)范。隨著金融科技與人工智能的發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行金融監(jiān)管工作也將迎來重大變革。文章在現(xiàn)有監(jiān)管方法的基礎(chǔ)上，結(jié)合金融科技與人工智能的發(fā)展，針對當(dāng)前我國農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管存在的問題，探討其未來發(fā)展趨勢。并提議建立新型監(jiān)管制度，以優(yōu)化現(xiàn)有監(jiān)管方法，維護農(nóng)村商業(yè)銀行客戶的利益，從而助推鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實施。

農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管存在的問題

內(nèi)部監(jiān)管機構(gòu)不完善

農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)模不斷增長（見表1），然而，部分銀行在內(nèi)部監(jiān)管機構(gòu)的設(shè)置上存在機構(gòu)合并不合理的問題。以鄂爾多斯農(nóng)村商業(yè)銀行為例，其在內(nèi)部風(fēng)險控制方面設(shè)立了風(fēng)險合規(guī)部。將風(fēng)險管理機構(gòu)與內(nèi)控合規(guī)機構(gòu)合并，容易導(dǎo)致整體的功能監(jiān)管出現(xiàn)問題。因為風(fēng)險管理機構(gòu)的工作范圍大于內(nèi)控合規(guī)機構(gòu)，雖然兩者有業(yè)務(wù)重疊的部分，但主要的職能方向存在差異。嚴(yán)格區(qū)分部門職能，才能真正做好內(nèi)部風(fēng)險控制工作。為了實現(xiàn)合理監(jiān)管，應(yīng)該設(shè)置獨立的風(fēng)險管理部、內(nèi)控部、合規(guī)部，考慮到節(jié)約運營成本，可以將內(nèi)控部與合規(guī)部合并，但不能將風(fēng)險管理部一起合并。風(fēng)險管理部在內(nèi)部監(jiān)管機構(gòu)中必須完全獨立，不受其他部門工作的影響，才能保證監(jiān)管的有效性。目前，較多農(nóng)村商業(yè)銀行存在此類問題，在機構(gòu)設(shè)置上無法滿足內(nèi)部監(jiān)管的要求，應(yīng)當(dāng)及時調(diào)整監(jiān)管內(nèi)容，合理設(shè)置監(jiān)管機構(gòu)。此外，在內(nèi)部違規(guī)管理方面，農(nóng)村商業(yè)銀行大都遵循“大事化小”的原則，導(dǎo)致監(jiān)管處罰力度不夠。還有一些農(nóng)村商業(yè)銀行在處理違規(guī)行為時避重就輕，存在監(jiān)管缺失的問題，這些農(nóng)村商業(yè)銀行往往被上級監(jiān)管機構(gòu)處罰之后，才開始重視之前的內(nèi)部違規(guī)行為，加強內(nèi)部監(jiān)管，但其對監(jiān)管缺失內(nèi)容的完善工作依然明顯滯后，存在監(jiān)管漏洞。

股東監(jiān)管有待加強

農(nóng)村商業(yè)銀行的股權(quán)和股東構(gòu)成比較復(fù)雜，民營資本介入較多，股東道德水平差別較大。由于《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》還在不斷完善之中，有關(guān)部門對農(nóng)村商業(yè)銀行股東的監(jiān)管也存在疏漏和不足。這導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款率居高不下（見表2）。曾經(jīng)發(fā)生過農(nóng)村商業(yè)銀行破產(chǎn)事件，其股東層面的監(jiān)管出現(xiàn)了問題，部分股東存在違規(guī)行為，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)流失，產(chǎn)生重大經(jīng)營風(fēng)險。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行成立之初，應(yīng)當(dāng)對全部股東進行深入的背景調(diào)查，防止不良股東混入。股東在農(nóng)村商業(yè)銀行日常經(jīng)營中的違規(guī)行為應(yīng)當(dāng)按流程及時處理，不能忽視和拖延問題。由于存在股權(quán)代持和名義股東的問題，農(nóng)村商業(yè)銀行股東之間的監(jiān)管作用很小，而監(jiān)事會的成員又往往身兼數(shù)職，導(dǎo)致一部分股東處于監(jiān)管的“真空”狀態(tài)，股東或?qū)嶋H控制人通過各種方式大量占用銀行資金，這也是導(dǎo)致部分農(nóng)村商業(yè)銀行出現(xiàn)經(jīng)營危機的重要因素。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行需要對所有股東進行監(jiān)管核查，不定期抽查股東情況，在銀行內(nèi)部和外部增加嚴(yán)格的監(jiān)管防范。

監(jiān)管人才匱乏

由于農(nóng)村商業(yè)銀行主營業(yè)務(wù)和經(jīng)營范圍的獨特性，專業(yè)人才比較缺乏，尤其是內(nèi)部監(jiān)管的專業(yè)人才，數(shù)量嚴(yán)重不足。首先，當(dāng)前很多監(jiān)管人員并不熟悉各個環(huán)節(jié)的工作，部分人員缺乏豐富的實踐經(jīng)驗。一些監(jiān)管人員沒有在農(nóng)村商業(yè)銀行工作過，不能完全了解銀行業(yè)務(wù)的重點，缺乏實際操作能力，不能對未知風(fēng)險進行預(yù)判。另外，部分監(jiān)管人員尚不具備較高的思想素質(zhì)，容易受人情和物欲的影響，在監(jiān)管過程中出現(xiàn)違規(guī)行為。這類違規(guī)行為具有隱蔽性，如果未能及時發(fā)現(xiàn)，將隱藏在銀行內(nèi)部，爆發(fā)后會帶來重大損失。還有部分農(nóng)村商業(yè)銀行忽視監(jiān)管人員的日常培訓(xùn)和業(yè)務(wù)能力提升，在銀行內(nèi)部監(jiān)管工作中，很多監(jiān)管人員在遇到突發(fā)違規(guī)事件時不能正確及時地處理，造成監(jiān)管行為的不當(dāng)或滯后，導(dǎo)致監(jiān)管工作不能達到預(yù)期效果。隨著農(nóng)村信貸規(guī)模的擴大和農(nóng)村理財產(chǎn)品的增加，農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)成為支持鄉(xiāng)村事業(yè)發(fā)展的中堅力量，針對當(dāng)前監(jiān)管人員存在的問題，應(yīng)該嚴(yán)格按監(jiān)管規(guī)定培養(yǎng)監(jiān)管人才，從而減少監(jiān)管風(fēng)險，避免重大監(jiān)管危機。

金融科技和人工智能應(yīng)用不夠

當(dāng)今金融科技和人工智能在銀行的應(yīng)用已十分普遍。發(fā)達國家很多小型銀行在金融科技和人工智能應(yīng)用方面甚至超過了大中型商業(yè)銀行，取得了較好成效。小型銀行在金融科技和人工智能應(yīng)用上比較靈活，可以根據(jù)需要調(diào)整，系統(tǒng)穩(wěn)定性比較高；大型銀行不易改變和調(diào)整，影響范圍大，系統(tǒng)穩(wěn)定性較差。農(nóng)村商業(yè)銀行具有上述小型銀行的優(yōu)勢，可以更好地應(yīng)用金融科技和人工智能技術(shù)。但大部分農(nóng)村商業(yè)銀行在該方面還存在不足，這是因為銀行工作人員缺乏應(yīng)用金融科技和人工智能技術(shù)的意識。一些銀行管理者認為銀行規(guī)模小，網(wǎng)點數(shù)量不多，傳統(tǒng)的監(jiān)管方式和監(jiān)管行為可以滿足日常需要，沒必要應(yīng)用；另一些管理者認為應(yīng)用新技術(shù)有風(fēng)險，培訓(xùn)人員和更新系統(tǒng)需要花費大量時間、財力和物力，維持現(xiàn)有內(nèi)部監(jiān)管系統(tǒng)可以減少自身的管理風(fēng)險。

金融科技與人工智能的發(fā)展

目前，全球掀起了金融科技（Fintech）浪潮，將金融與科技相結(jié)合，創(chuàng)造出新的創(chuàng)新技術(shù)。這些創(chuàng)新技術(shù)對產(chǎn)品或服務(wù)進行優(yōu)化升級，促進了商業(yè)銀行的發(fā)展。通過智能手機和移動支付軟件，大部分銀行可以提供幾乎全時域和空域的服務(wù)。我國的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，如騰訊、阿里巴巴等，將智能軟件服務(wù)融入生活，為消費者提供了便利。金融行業(yè)對于高新技術(shù)的運用較為迅速，尤其是銀行業(yè)和證券業(yè)，在全流程的服務(wù)中都應(yīng)用了高科技，指明了科技金融的發(fā)展方向。鄉(xiāng)村振興需要金融科技和人工智能的發(fā)展來助力，農(nóng)村商業(yè)銀行的各類業(yè)務(wù)也需要利用金融科技不斷發(fā)展更新。人工智能技術(shù)可以對農(nóng)村商業(yè)銀行的各類日常行為，包括監(jiān)管行為等進行感知學(xué)習(xí)、自我校正、系統(tǒng)推理，從而迅速識別出行為的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，及時根據(jù)不同的情況對業(yè)務(wù)進行調(diào)整，準(zhǔn)確地完成設(shè)定的目標(biāo)任務(wù)。運用人工智能技術(shù)可以有效地減少時間消耗，合理節(jié)約成本。以農(nóng)村商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)為例，人工智能的迅猛發(fā)展使機器的模擬功能更加完善。當(dāng)客戶辦理業(yè)務(wù)時，系統(tǒng)可以根據(jù)客戶的消費習(xí)慣和資金規(guī)模為客戶推薦不同的產(chǎn)品，可以根據(jù)客戶的年齡、性別、受教育程度，為客戶提供親民化與個性化服務(wù)，還可以讓投資者使用智能理財?shù)确?wù)。因此，筆者認為銀行應(yīng)當(dāng)加快人工智能在以下幾方面的應(yīng)用：交易與理財咨詢、風(fēng)險管理、智慧客服、金融監(jiān)管、精準(zhǔn)營銷。

農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管的完善建議

完善內(nèi)部監(jiān)管機構(gòu)與股東準(zhǔn)入原則

農(nóng)村商業(yè)銀行在監(jiān)管機構(gòu)的建設(shè)方面需要加快步伐。面對當(dāng)前鄉(xiāng)村振興的發(fā)展契機，結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟環(huán)境，制定合理的監(jiān)管制度，制定的制度應(yīng)高于政府標(biāo)準(zhǔn)，加強事前監(jiān)管。同時，要關(guān)注監(jiān)管制度的時效性，及時根據(jù)金融市場和銀行業(yè)務(wù)的變化調(diào)整監(jiān)管行為。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)加強分析研判，主動調(diào)整各類監(jiān)管策略。另外，要嚴(yán)格審查農(nóng)村商業(yè)銀行股東的背景，通過不同途徑調(diào)查股東情況，防止問題股東的出現(xiàn)。

加快對金融科技和人工智能技術(shù)的應(yīng)用

農(nóng)村商業(yè)銀行需要加大數(shù)據(jù)采集力度，并及時對數(shù)據(jù)進行加工、分析。農(nóng)村商業(yè)銀行需要設(shè)立專項資金，提高數(shù)據(jù)運用能力，購買科技設(shè)備，更新應(yīng)用軟件，加強人員培訓(xùn)，并在其他能夠進行技術(shù)更新的環(huán)節(jié)加快金融科技的應(yīng)用，根據(jù)實際需要發(fā)展人工智能技術(shù)。

積極培養(yǎng)監(jiān)管人才

銀行監(jiān)管部門的責(zé)任重大，監(jiān)管人才的需求量大。缺少監(jiān)管人才是我國所有商業(yè)銀行面臨的問題，短期之內(nèi)很難完全解決。農(nóng)村商業(yè)銀行要積極改變監(jiān)管人才的工作環(huán)境和待遇，主動培養(yǎng)人才，重視人才的實際操作能力，讓監(jiān)管人員在不同工作崗位上進行有效歷練，提高綜合業(yè)務(wù)水平。

綜上所述，農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)管需要重點從兩方面入手，即加快金融科技應(yīng)用和積極培養(yǎng)監(jiān)管人才。鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略對農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)管工作提出了更高的要求，只有解決監(jiān)管問題，資金業(yè)務(wù)的安全才有基本保障。農(nóng)村商業(yè)銀行一定要與政府監(jiān)管機構(gòu)協(xié)同發(fā)展，降低各類監(jiān)管風(fēng)險，防范化解重大風(fēng)險事件，促進農(nóng)村金融發(fā)展，振興鄉(xiāng)村經(jīng)濟。