證券公司財(cái)務(wù)管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型芻議

邱慧 中泰證券股份有限公司

引言

隨著我國(guó)資本市場(chǎng)的快速發(fā)展，證券公司作為金融市場(chǎng)的重要組成部分，其財(cái)務(wù)管理的重要性日益凸顯。在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和日益嚴(yán)格的監(jiān)管環(huán)境下，證券公司面臨著巨大的挑戰(zhàn)。傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理方式已無(wú)法滿(mǎn)足企業(yè)發(fā)展的需求，近年來(lái)，大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能等新興技術(shù)的發(fā)展為財(cái)務(wù)管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型提供了有力支持，數(shù)智化轉(zhuǎn)型已成為證券公司財(cái)務(wù)管理發(fā)展的必然趨勢(shì)。證券公司財(cái)務(wù)管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型是指在證券公司財(cái)務(wù)管理過(guò)程中，運(yùn)用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能等現(xiàn)代信息技術(shù)，對(duì)傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理模式進(jìn)行創(chuàng)新和升級(jí)，以提高財(cái)務(wù)管理效率和質(zhì)量。

一、證券公司財(cái)務(wù)管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型的影響因素

（一）內(nèi)部因素

1.公司戰(zhàn)略目標(biāo)

證券公司的戰(zhàn)略目標(biāo)是公司發(fā)展的方向和動(dòng)力，如果公司領(lǐng)導(dǎo)層對(duì)數(shù)智化轉(zhuǎn)型有明確的認(rèn)識(shí)和堅(jiān)定的決心，就會(huì)在資源配置、組織架構(gòu)、人才培養(yǎng)等方面給予充分的支持，從而推動(dòng)財(cái)務(wù)管理的數(shù)智化轉(zhuǎn)型。

2.組織架構(gòu)

組織架構(gòu)是公司內(nèi)部管理的重要支撐，對(duì)于財(cái)務(wù)管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型有著重要的影響。如果公司組織架構(gòu)靈活，能夠快速響應(yīng)市場(chǎng)變化和業(yè)務(wù)需求，有利于數(shù)智化轉(zhuǎn)型的推進(jìn)。反之，如果組織架構(gòu)僵化，容易形成“信息孤島”，阻礙數(shù)智化轉(zhuǎn)型的進(jìn)程。

3.成本控制與績(jī)效管理的需要

數(shù)智化轉(zhuǎn)型有助于證券公司提高成本控制與績(jī)效管理水平。通過(guò)大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)手段，證券公司可以實(shí)現(xiàn)成本精細(xì)化管理，挖掘潛在效益，提升企業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力，這是證券公司數(shù)智化轉(zhuǎn)型的內(nèi)在動(dòng)因。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的需要

證券公司業(yè)務(wù)具有高風(fēng)險(xiǎn)特性，在數(shù)智化轉(zhuǎn)型背景下，證券公司需要運(yùn)用先進(jìn)的技術(shù)手段，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控能力，確保企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，這是證券公司數(shù)智化轉(zhuǎn)型的內(nèi)在需求。

5.人力資源

數(shù)智化轉(zhuǎn)型需要一定的人才支持，包括信息技術(shù)人才和財(cái)務(wù)管理人才。證券公司如果能夠吸引和培養(yǎng)一批具有數(shù)智化素養(yǎng)的員工，將有助于推動(dòng)財(cái)務(wù)管理的數(shù)智化轉(zhuǎn)型。

（二）外部因素

1.監(jiān)管政策調(diào)整的壓力

證券公司作為金融市場(chǎng)的重要參與者，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到嚴(yán)格監(jiān)管。隨著金融監(jiān)管政策的不斷調(diào)整，證券公司需要及時(shí)調(diào)整財(cái)務(wù)管理策略，以適應(yīng)監(jiān)管要求。例如，在加強(qiáng)金融反腐和去杠桿的背景下，證券公司需要加強(qiáng)合規(guī)管理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確和透明。同時(shí)，證券公司還要關(guān)注監(jiān)管政策對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的影響，積極尋求創(chuàng)新和轉(zhuǎn)型。

2.技術(shù)發(fā)展的支撐

隨著科技的飛速發(fā)展，尤其是互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、人工智能和區(qū)塊鏈等技術(shù)的日益成熟和廣泛應(yīng)用，財(cái)務(wù)管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型已成為證券公司提升核心競(jìng)爭(zhēng)力、優(yōu)化服務(wù)流程、提高決策效率的必然選擇。現(xiàn)代信息技術(shù)的快速發(fā)展為財(cái)務(wù)管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型提供了強(qiáng)大的技術(shù)支持。大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能等技術(shù)的不斷成熟和應(yīng)用，使得財(cái)務(wù)管理數(shù)智化成為可能。這些技術(shù)的應(yīng)用不僅提高了證券公司的服務(wù)質(zhì)量和效率，也提升了其風(fēng)險(xiǎn)管理和決策的能力。

3.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇

在數(shù)智化轉(zhuǎn)型背景下，證券公司面臨著激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。為了提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，證券公司需要不斷完善財(cái)務(wù)管理策略，提升資本運(yùn)作能力和投資業(yè)務(wù)水平。同時(shí)，證券公司還要加強(qiáng)與其他金融行業(yè)的合作，拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域，提高綜合金融服務(wù)能力。此外，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的興起，證券公司還需要與金融科技企業(yè)展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)與合作，共同促進(jìn)金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新與發(fā)展。

二、財(cái)務(wù)管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型過(guò)程中面臨的挑戰(zhàn)

（一）技術(shù)層面的挑戰(zhàn)

數(shù)智化轉(zhuǎn)型需要運(yùn)用先進(jìn)的技術(shù)，如大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能等。然而，技術(shù)更新迅速，企業(yè)需要在短時(shí)間內(nèi)掌握并運(yùn)用這些技術(shù)，這對(duì)企業(yè)的技術(shù)儲(chǔ)備和人才培養(yǎng)提出了較高要求。此外，技術(shù)的應(yīng)用也涉及信息安全問(wèn)題，如何確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的安全性是企業(yè)需要克服的難題。

（二）組織與管理方面的挑戰(zhàn)

數(shù)智化轉(zhuǎn)型要求企業(yè)對(duì)組織結(jié)構(gòu)和管理模式進(jìn)行調(diào)整。在這個(gè)過(guò)程中，如何打破部門(mén)壁壘，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)的深度融合，提高組織協(xié)同效率是企業(yè)需要關(guān)注的問(wèn)題。同時(shí)，企業(yè)還需要調(diào)整管理理念，培養(yǎng)員工的創(chuàng)新意識(shí)和數(shù)字化素養(yǎng)，以適應(yīng)數(shù)智化轉(zhuǎn)型的要求。

（三）數(shù)據(jù)質(zhì)量的挑戰(zhàn)

數(shù)智化轉(zhuǎn)型依賴(lài)大量高質(zhì)量的數(shù)據(jù)。然而，在實(shí)際操作中，證券公司往往面臨數(shù)據(jù)質(zhì)量不高、數(shù)據(jù)難以整合的問(wèn)題。如何提升數(shù)據(jù)質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和集成，成為數(shù)智化轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵制約因素。[1]

（四）合規(guī)性的挑戰(zhàn)

數(shù)智化轉(zhuǎn)型涉及金融、信息技術(shù)等多領(lǐng)域，需要遵循相關(guān)法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。在我國(guó)，金融行業(yè)監(jiān)管日益嚴(yán)格，如何在合規(guī)的前提下，推進(jìn)數(shù)智化轉(zhuǎn)型，是證券公司面臨的一大挑戰(zhàn)。此外，數(shù)智化轉(zhuǎn)型過(guò)程中，如何防范潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，也是企業(yè)需要關(guān)注的問(wèn)題。[2]

（五）投資與成本的挑戰(zhàn)

數(shù)智化轉(zhuǎn)型需要投入大量資金用于技術(shù)研發(fā)、人才培訓(xùn)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。對(duì)于證券公司而言，如何在有限的資源下，合理分配投資，實(shí)現(xiàn)成本效益最大化，是數(shù)智化轉(zhuǎn)型過(guò)程中需要考慮的問(wèn)題。

三、證券公司財(cái)務(wù)管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型的應(yīng)對(duì)策略

（一）戰(zhàn)略上重視，積極推進(jìn)數(shù)智化深度應(yīng)用

財(cái)務(wù)的數(shù)智化轉(zhuǎn)型，沒(méi)有公司高管層的支持與參與是不可能順利實(shí)現(xiàn)的。首先，證券公司應(yīng)加強(qiáng)技術(shù)研發(fā)和人才培養(yǎng)。加大在數(shù)據(jù)處理、人工智能等領(lǐng)域的技術(shù)研發(fā)投入，培養(yǎng)具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)背景和技能的財(cái)務(wù)人才，提升公司在技術(shù)層面的競(jìng)爭(zhēng)力。其次，證券公司應(yīng)強(qiáng)化信息安全防護(hù)，重視信息安全問(wèn)題，采取有效措施保護(hù)客戶(hù)和公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。這包括加強(qiáng)內(nèi)部管理、采用先進(jìn)的加密技術(shù)、定期進(jìn)行系統(tǒng)安全檢查等。再次，證券公司應(yīng)積極引入外部技術(shù)資源。證券公司可以與專(zhuān)業(yè)的數(shù)智化技術(shù)提供商合作，引入先進(jìn)的技術(shù)解決方案，以降低自身在技術(shù)研發(fā)上的壓力。同時(shí)，通過(guò)與外部技術(shù)團(tuán)隊(duì)的合作，證券公司可以更快地了解和掌握最新的技術(shù)動(dòng)態(tài)，提升自身的技術(shù)更新迭代能力。最后，證券公司應(yīng)不斷優(yōu)化財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，提高系統(tǒng)的穩(wěn)定性和易用性，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。同時(shí)，通過(guò)引入自動(dòng)化、智能化工具，提高財(cái)務(wù)工作效率，降低人為錯(cuò)誤。[3]

（二）加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，從組織與管理上支持公司財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型

第一，證券公司應(yīng)調(diào)整組織結(jié)構(gòu)。證券公司應(yīng)根據(jù)數(shù)智化轉(zhuǎn)型的需求，調(diào)整組織結(jié)構(gòu)，設(shè)立專(zhuān)門(mén)的數(shù)智化轉(zhuǎn)型部門(mén)，負(fù)責(zé)推動(dòng)和協(xié)調(diào)公司的數(shù)智化轉(zhuǎn)型工作。同時(shí)，公司還應(yīng)加強(qiáng)各部門(mén)之間的溝通與協(xié)作，形成合力，確保數(shù)智化轉(zhuǎn)型的順利推進(jìn)。第二，證券公司應(yīng)提升管理水平，證券公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高管理效率和水平。可以通過(guò)引入先進(jìn)的管理理念和方法，如大數(shù)據(jù)分析、人工智能等，來(lái)優(yōu)化管理流程，提高管理效率。同時(shí)，公司還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)和管理，提高員工的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和能力。第三，證券公司應(yīng)加強(qiáng)人才培養(yǎng)，數(shù)智化轉(zhuǎn)型需要大量具備數(shù)智化技能的人才。證券公司應(yīng)加大對(duì)人才的培養(yǎng)和引進(jìn)力度，吸引和留住優(yōu)秀的數(shù)智化人才。公司可以通過(guò)與高校、研究機(jī)構(gòu)等合作，建立人才培養(yǎng)基地，加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)和選拔，提高員工的數(shù)智化技能水平。第四，證券公司應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，數(shù)智化轉(zhuǎn)型過(guò)程中，證券公司面臨著數(shù)據(jù)安全、隱私保護(hù)等方面的風(fēng)險(xiǎn)。公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制，建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。同時(shí)，公司還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)法律法規(guī)的遵守，確保數(shù)智化轉(zhuǎn)型的合規(guī)性。第五，證券公司應(yīng)建立激勵(lì)機(jī)制，為了激發(fā)員工參與數(shù)智化轉(zhuǎn)型的積極性和創(chuàng)造力，證券公司可以建立相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制，如設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)金、晉升機(jī)會(huì)等，以鼓勵(lì)員工積極參與數(shù)智化轉(zhuǎn)型工作。

（三）提高數(shù)據(jù)治理能力，確保數(shù)據(jù)資產(chǎn)的質(zhì)量與安全

第一，證券公司應(yīng)建立完善的數(shù)據(jù)管理體系。內(nèi)容應(yīng)包括數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、數(shù)據(jù)處理和數(shù)據(jù)應(yīng)用等環(huán)節(jié)。在數(shù)據(jù)采集階段，證券公司需要確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性；在數(shù)據(jù)存儲(chǔ)階段，證券公司需要確保數(shù)據(jù)的安全性和可靠性；在數(shù)據(jù)處理階段，證券公司需要確保數(shù)據(jù)的一致性和及時(shí)性；在數(shù)據(jù)應(yīng)用階段，證券公司需要確保數(shù)據(jù)的可用性和有效性。第二，證券公司應(yīng)提高數(shù)據(jù)治理能力。以確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和可靠性。數(shù)據(jù)治理包括數(shù)據(jù)質(zhì)量管理、數(shù)據(jù)安全管理、數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化和數(shù)據(jù)合規(guī)性等方面。同時(shí)，證券公司需要建立數(shù)據(jù)治理組織架構(gòu)，制定數(shù)據(jù)治理制度和流程，明確數(shù)據(jù)治理責(zé)任和義務(wù)，提升數(shù)據(jù)治理能力和水平。第三，證券公司應(yīng)加強(qiáng)數(shù)據(jù)分析和挖掘能力。通過(guò)對(duì)數(shù)據(jù)的深入分析和挖掘，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)中的有價(jià)值信息，為財(cái)務(wù)管理決策提供有力支持。證券公司可以采用先進(jìn)的數(shù)據(jù)分析和挖掘技術(shù)，如大數(shù)據(jù)分析、人工智能和機(jī)器學(xué)習(xí)等，提升數(shù)據(jù)分析和挖掘的效率和準(zhǔn)確性。第四，證券公司需要培養(yǎng)一支專(zhuān)業(yè)的財(cái)務(wù)管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型團(tuán)隊(duì)，包括數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)分析和數(shù)據(jù)挖掘等方面的專(zhuān)業(yè)人才。證券公司可以通過(guò)內(nèi)部培訓(xùn)、外部招聘和合作交流等方式，提升團(tuán)隊(duì)的專(zhuān)業(yè)能力和綜合素質(zhì)，為財(cái)務(wù)管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型提供人才保障。第五，證券公司需要加強(qiáng)數(shù)據(jù)安全和隱私保護(hù)，確保數(shù)據(jù)在采集、存儲(chǔ)、處理和應(yīng)用等環(huán)節(jié)的安全性和可靠性。證券公司可以建立完善的數(shù)據(jù)安全管理制度和技術(shù)措施，加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)的保護(hù)和管理，防止數(shù)據(jù)泄露、篡改和丟失等風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，證券公司需要加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)隱私的保護(hù)，遵守相關(guān)法律法規(guī)，保護(hù)客戶(hù)和員工的隱私權(quán)益。

（四）加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理

首先，證券公司應(yīng)該加強(qiáng)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。公司應(yīng)該組織定期的培訓(xùn)課程，讓員工了解最新的法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，提高員工的合規(guī)意識(shí)和遵守規(guī)范的能力。這樣可以有效地減少員工在財(cái)務(wù)管理過(guò)程中違反法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范的行為。其次，證券公司應(yīng)該建立健全的內(nèi)部控制制度。內(nèi)部控制制度是確保公司合規(guī)性的重要手段。證券公司應(yīng)該制定嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度，明確財(cái)務(wù)管理的流程和規(guī)范，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理過(guò)程的監(jiān)督和檢查。這樣可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正違反法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范的行為，防止違規(guī)行為的發(fā)生。再次，證券公司應(yīng)該加強(qiáng)信息技術(shù)的應(yīng)用。信息技術(shù)在財(cái)務(wù)管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型中起著重要的作用。證券公司應(yīng)該加強(qiáng)信息技術(shù)的研發(fā)和應(yīng)用，建立完善的信息技術(shù)系統(tǒng)，確保財(cái)務(wù)管理的合法性和規(guī)范性。同時(shí)，證券公司應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)信息技術(shù)的管理和監(jiān)督，防止信息技術(shù)被用于違規(guī)行為。最后，證券公司應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)外合作和溝通。證券公司應(yīng)該與監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)和其他金融機(jī)構(gòu)保持良好的合作關(guān)系，及時(shí)了解最新的法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，共同應(yīng)對(duì)合規(guī)性挑戰(zhàn)。同時(shí)，證券公司應(yīng)該加強(qiáng)與客戶(hù)的溝通，讓客戶(hù)了解公司的合規(guī)政策和要求，增強(qiáng)客戶(hù)的合規(guī)意識(shí)。[4]

（五）推進(jìn)流程再造與成本精細(xì)化管理，確保財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的成本效益性

首先，證券公司需要對(duì)投資進(jìn)行重新定位。在數(shù)智化轉(zhuǎn)型過(guò)程中，證券公司需要將投資重點(diǎn)轉(zhuǎn)向數(shù)智化技術(shù)、人才和平臺(tái)建設(shè)上。這意味著證券公司需要加大對(duì)數(shù)智化技術(shù)的研發(fā)和投入，提升自身的技術(shù)實(shí)力和創(chuàng)新能力；同時(shí)，證券公司還需要加強(qiáng)對(duì)人才的培養(yǎng)和引進(jìn)，提高員工的數(shù)智化素養(yǎng)和技能水平；此外，證券公司還需要建設(shè)高效的數(shù)智化平臺(tái)，提升業(yè)務(wù)流程的智能化和自動(dòng)化水平。其次，證券公司需要對(duì)成本進(jìn)行有效的控制。在數(shù)智化轉(zhuǎn)型過(guò)程中，證券公司需要通過(guò)優(yōu)化資源配置、提高運(yùn)營(yíng)效率和降低人力成本等方式，實(shí)現(xiàn)成本的降低。具體來(lái)說(shuō)，證券公司可以通過(guò)引入先進(jìn)的數(shù)智化技術(shù)和設(shè)備，提高生產(chǎn)效率和降低生產(chǎn)成本；同時(shí)，證券公司還可以通過(guò)優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，提高運(yùn)營(yíng)效率和降低管理成本；此外，證券公司還可以通過(guò)引入智能化系統(tǒng)和機(jī)器人，降低人力成本和提高服務(wù)質(zhì)量。最后，證券公司需要建立科學(xué)的投資與成本管理體系。在數(shù)智化轉(zhuǎn)型過(guò)程中，證券公司需要建立一套科學(xué)的投資與成本管理體系，以實(shí)現(xiàn)投資與成本的有效平衡和優(yōu)化配置。具體來(lái)說(shuō)，證券公司可以通過(guò)建立投資與成本決策機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)投資與成本的科學(xué)評(píng)估和決策；同時(shí)，還可以通過(guò)建立投資與成本監(jiān)控機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)投資與成本的實(shí)時(shí)監(jiān)控和調(diào)整；此外，證券公司還可以通過(guò)建立投資與成本評(píng)價(jià)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)投資與成本的定期評(píng)價(jià)和反饋。

結(jié)語(yǔ)

總之，證券公司財(cái)務(wù)管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型是適應(yīng)新時(shí)代發(fā)展要求的重要舉措。證券公司應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到數(shù)智化轉(zhuǎn)型的重要性，并積極采取措施，不斷優(yōu)化財(cái)務(wù)管理模式，為公司的可持續(xù)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。