府檢聯動推進企業合規治理路徑展望

戚永福

通過行政層面企業合規制度創新，與司法機關建立、完善協同聯動機制，共同推動企業合規守法經營，是國家治理體系框架下企業合規治理的重要維度之一，也是當前檢察機關深化涉案企業合規改革中有待研究探討的重要問題。

關于企業行政合規，主要有廣義說和狹義說之分。廣義說認為，企業行政合規是指企業強化自身合規管理以符合行政法律法規強制性規定，行政機關依法處置企業違法違規問題以及督促、指導企業合規管理的所有合規工作內容的總稱。簡言之，主要包括企業“自發性”合規管理和行政“外源性”合規監管。狹義說則認為，企業行政合規是指行政機關在行政執法中，對符合一定條件的企業可依其申請開展合規整改及監督考察，根據企業合規整改情況合理運用行政裁量權，依法減輕或免除其行政責任。狹義說中的企業行政合規，其運行機理與檢察機關主導推進的涉案企業合規改革相似，即企業已經涉嫌行政違法違規，在輔以一定的責任減免激勵之下，推動其積極開展合規整改，建立并持續有效落實企業合規管理體系，防止再次發生相同或類似的違法違規行為。

我國實行行刑二元處罰立法模式，針對企業違法違規行為，吊銷營業執照、責令停產停業等剝奪主體資格或限制經營自由的處罰方式，都規定在行政處罰相關法律法規之中。從整個企業治理體系層面來看，企業行政合規在我國企業合規治理中可以發揮主要作用，也應當成為企業合規治理最為重要和關鍵的維度。尤其是狹義意義上的企業行政合規，對于預防企業違法犯罪、節約執法司法資源具有重要價值意義。

從目前實踐情況看，我國行政監管執法中對合規激勵機制的引入，還僅限于證券、反不正當競爭等少數領域，尚未發展成為一種普適性的企業行政合規模式。囿于傳統的行政處罰實際懲戒范圍有限，社會信用體系尚不健全，企業違法成本與其不法收益之間往往存在巨大反差，單純依靠行政處罰無法達到有效抑制企業違法犯罪的目的，故而司法介入成為當前我國企業合規治理的必由之路。

司法是化解矛盾糾紛的最后一道防線，刑事司法是對不法行為最嚴厲的評價制裁方式。檢察機關作為刑事司法的重要參與部門之一，在檢察辦案中依法能動履職推動企業合規治理，可發揮較大作用。但企業合規治理是一項系統性工程，既需要各執法司法機關之間強化有序銜接，也要求檢察機關與行政機關之間加強協作配合，通過府檢聯動推動行政機關在企業合規治理中更好地發揮作用。

在企業合規治理領域進一步強化府檢聯動，可以當前法治政府建設中設置的全面依法治省（市區）委員會辦公室為平臺基礎，由其牽頭協調相關行政機關與檢察機關共同建立聯席會議、工作通報、研判會商、日常聯絡等機制，重點從以下三個方面強化企業合規治理協作配合：

一是推動行政機關在涉案企業合規第三方監督評估中發揮關鍵作用。

行政機關本身即具備對企業生產經營行為進行規制的行政職權，企業合規監管與行政許可、行政指導、行政檢查、行政處罰等一樣，均在其法定職權范圍之內。此外，企業合規涉及大量行政法律法規，且不同領域、類型、規模企業經營管理復雜多樣，行政機關在行政執法過程中積累了豐富的實踐經驗。

一方面，在涉案企業合規第三方監督評估方面，行政機關具有強大的專業優勢和人員力量優勢。在涉案企業合規第三方監督評估機制管理委員會、第三方機制專業人員名錄庫建設，個案辦理中的第三方組織組建，對第三方組織監督評估履職活動進行監督以及對其成員違反職業操守的行為進行懲戒等方面，宜由行政機關發揮關鍵性作用甚至主導性作用，以此確保涉案企業合規第三方監督評估機制的權威性和公信力。

合規工作可幫助企業規避法律風險

另一方面，在企業合規標準規范上，雖然最高人民檢察院等九部委聯合出臺了《涉案企業合規建設、評估和審查辦法（試行）》，但其規定內容相對較為原則化。各地檢察機關在涉案企業合規改革探索中，結合合規案件實際，聯合相關行業協會等共同發布特定行業領域企業合規管理指引，但其發布主體的位階較低，權威性尚顯不足。下一步，可以由行政機關主導制定發布專項合規指引、專項合規管理指南等，或者參照江蘇等地的做法編制涉企行政合規指導清單，進一步統一規范企業合規建設和監督考察標準，確保企業合規治理有章可循。

二是健全企業合規治理領域行政執法與刑事司法銜接機制。

一方面，立足行政執法和刑事司法程序銜接視角，有必要圍繞檢察機關涉案企業合規改革進一步完善“事前”“事中”“事后”全流程行刑銜接機制，在企業合規治理領域實現企業行政合規和涉案企業合規的協同對接。具言之，在“事前”階段，行政機關在行政執法中對符合特定條件的企業探索開展企業行政合規工作，可以根據專業需求向涉案企業合規第三方監督評估機制管理委員會申請推薦第三方專業人員參與合規監督考察；發現企業違法違規行為可能涉嫌刑事犯罪的，可以邀請檢察機關介入引導開展案件研判和社會調查，將合規必要性評估進一步前移至移送追訴之前。在“事中”階段，對于行政機關移送追訴的涉企犯罪案件，檢察機關充分考量行政執法環節已經探索開展的企業行政合規工作情況，在涉案企業合規社會調查、第三方監督評估、行業治理等方面強化銜接配合。在“事后”階段，檢察機關對涉案企業合規不起訴并移送行政處罰以后，可以協同行政機關在一定期限內對企業合規建設情況開展跟進監管，從行政監管視角確保企業合規計劃持續有效落實。

另一方面，立足合規結果互認和合規激勵拓展等實體銜接視角，對于行政機關在行政執法中已經探索開展企業行政合規工作，后續發現企業涉嫌刑事犯罪的，相關合規材料可以移送檢察機關作為寬緩司法處理的參考。對于涉案企業合規不起訴后，行政機關可以根據檢察意見作出從寬行政處罰，檢察機關可以協同行政機關開展企業信用修復、恢復生產經營資質等，以此強化涉案企業合規與企業行政合規激勵銜接，最大程度減少執法司法低效銜接對企業生產經營活動可能造成的不利影響。

三是探索建立企業合規數字化管理體系。

在企業合規治理領域，有學者提出合規數字化的概念方案，以期合理控制企業合規建設以及相關監督考察費用。目前較為可行的方案，如各地在優化營商環境中推出的“一網通辦”等平臺，歷經多年建設已經成為政府公共服務的重要供給樞紐，在便利人民群眾、各類市場主體“辦好一件事”的同時，也匯集了大量的證照辦理、稅費繳納、執法處罰、司法訴訟和公共法律服務等數據。

在企業合規治理中，可以強化上述數據的系統集成和深度分析運用，如可以當前企業行政合規探索以及檢察機關涉案企業合規改革為契機，賦權檢察機關和行政機關、其他司法機關等共同建立企業合規數字化管理體系，打造一體化的企業合規綜合信息平臺，根據一定算法形成“企業合規指數”，為每個企業量身定制合規“畫像”和合規風險分析模型。如此，既可為檢察機關和行政機關對企業開展合規監督考察提供必要依據和方向指引，又可推動企業提高對自身合規守法經營和信用資質管理的重視程度，提升企業合規管理的規范化、精細化水平，全面增強企業在國內國際市場中的核心競爭力。

（作者為上海市奉賢區人民檢察院黨組成員、副檢察長，三級高級檢察官）

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