“審計監督+專業管理”協同發力促合規

寧文元

今年以來，冀北交易公司認真梳理分析2020-2022年內外部審計中發現的問題，結合專業管理風險點和薄弱環節，以“審計監督+專業管理”方式推動各專業同審計工作緊密結合融合、同向發力，形成審計、專業協同聯動的監督體系，推進業務流程閉環管理，推動系統性解決問題，從源頭和過程管控預防和化解管理風險、廉政風險。

強化黨建引領，筑牢審計監督“規矩點”，護航公司高質量運營。一是堅持黨的領導，支部書記直接管理審計工作，加強對審計工作的統籌謀劃、督辦落實，制定黨支部工作計劃，充分凝聚審計、紀檢、內控等專業監督合力，推動審計監督與電力交易各業務流程深度融合。二是加強理論學習，把強化合規理念作為交易公司黨支部年度學習的重點內容，通過“三會一課”、主題黨日等活動，開展黨規黨紀、政策法規等警示教育學習，對專業部門進行內控合規及廉潔自律提醒，從源頭上防控屢查屢犯問題的發生，防止“小毛病”演變成“大問題”。三是營造良好的合規氛圍。固化全員簽訂合規承諾書制度，組織交流研討等活動，加強合規宣傳教育，增強員工合規意識，規范工作行為。

持續規范運作，強化審計監督“關鍵點”，保障電力改革部署扎實落地。一是堅決貫徹落實黨和國家重大政策、國家電網有限公司及國網冀北電力有限公司重大決策部署，積極推動交易機構股份制改造。經過兩輪股份制改造，引入發電企業、電力用戶、第三方機構以及其他能源行業的13家企業參股59%。二是持續加強法人治理結構建設，完成董事會、監事會組建，建立“1+10”法人治理制度體系，明確董事會職責權限、議事程序，規范決策機制。三是積極推動冀北電力市場體系建設，保持與政府和監管部門、上級單位的常態溝通匯報，爭取理解與支持，服務地區經濟社會發展、電力安全保供和市場主體用電需求。建立“年度+月度+月內”連續運行的中長期交易機制，實現中長期交易高比例簽約，筑牢保供“基本盤”。發揮冀北區域新能源發電資源優勢，建立綠電交易機制，服務雙碳目標落地。四是組建京津冀北地區首個電力市場管理委員會，有效保障交易規則制定、重大市場運營問題處理的規范性。

加強內控管理，突出審計監督“著力點”，提升規范運作能力和服務水平。一是完善內控標準，強化執行控制。全面梳理市場注冊、合同簽訂、電費結算、信息披露等業務環節存在的風險點，更新重點業務合規風險庫，細化控制措施，實現反饋—完善—執行閉環。二是完善電力交易規章制度體系。編制并實施2023年度規章制度制修訂計劃，建立以交易規則為主干，以業務流程及規范指引為支撐的業務制度架構。制修訂《合規管理辦法》、《合規審查審核辦法》等制度規范，研究設計《崗位履責合規義務清單》，將合規要求落實到崗、明確到人。三是建立健全重要事項合規審查機制。制定合規審查審核制度，明晰合規審查審核職責界面。將合規審查作為規章制度、重要文件制定、重大事項決策、重要合同簽訂等經營管理行為的前置程序，確保應審必審。形成重要事項事前控制、事中監管、實時審計監督閉環監督管理全覆蓋，為提升規范運作和服務水平提供了保障。四是不斷提升市場主體注冊服務水平。開展市場主體注冊資料完整性審查，建立售電公司持續滿足準入條件定期檢測機制，加強售電公司履約額度監測預警，編制印發《冀北電力市場主體信用評價管理辦法（試行）》并完成首次售電公司信用評價。

優化風險防控，找準審計監督“發力點”，確保不發生重大合規風險。一是持續做好合規風險識別。全面梳理交易公司2020年以來在市場監管檢查、內外部審計及各類專項檢查中發現的風險問題，結合電力市場相關政策文件、交易規則、規章制度、監管要求等排查合規風險，動態更新合規風險庫；針對行業內重大突發或帶有典型性、普遍性特征的合規風險，及時發布合規風險提示書予以預警。二是深化交易平臺合規風險監測預警。將合規管理要求嵌入交易平臺剛性執行，采用技術手段對合規風險進行有效監測、預警及處置，實現交易公告發布及時性、信息披露完整性等5方面指標在線監測與預警，提升合規風險管控效能。三是按期完成交易機構合規互查。在對照北京電力交易中心下發的檢查大綱自查自糾的基礎上，與首都電力交易中心、天津電力交易中心開展互查，多角度排查違規情況，整治不規范行為。四是深化協同監督，狠抓整改落實。落實公司“大監督”體系建設要求，以黨內監督為主導，推動審計監督與其他監督有機貫通，強化業審聯動，凝聚監督合力，提升監督效能。以重大風險排查為抓手，通過以查促改、建檔立卡等手段，逐項核查整改落實，逐月盤點整改情況，確保行業監管和外部審計、巡視問題整改清零、不留隱患，做好審計整改“下半篇文章”。

交易公司將全面貫徹冀北公司2023年審計工作會議精神，以爭創“兩個標桿”為抓手，以保障規范運營為底線，全面加強審計監督與合規管理體系建設，堅守底線、紅線意識，保障交易機構規范運行，助力打造一流省級電網企業。