基于“五力齊驅”的省管產業單位大合規管理探索與實踐

■ 寧夏天能電力有限公司 丁 瑞 徐 蓉

寧夏天能電力有限公司結合省管產業單位改革發展需要，聚焦企業內控與合規管理長期薄弱的現實問題，針對企業內控與合規管理的關鍵要素進行系統盤點與梳理，應重點從建設思路、基礎支撐、機制方法、聯動執行以及保障支撐等方面著手，探索構建基于“五力齊驅”的大合規管理新模式，重點通過做好大合規管理的規劃設計、夯實基礎支撐、優化策略方法、加強全程聯動以及堅實保障支撐，全面提升企業統籌管控力、風險防控力、成效控制力、督查整治力和持續運轉力，致力于“對內精控+對外合規”一體融合、協同并進，助力合規管理由粗放型向精益型轉變、由被動型向主動型轉變、由治理型向防范型轉變，整體提升企業風險防控能力，推動省管產業單位健康穩定高質量發展。

基于“五力齊驅”的省管產業單位大合規管理內涵

結合省管產業單位改革發展需要，聚焦企業內控與合規管理長期薄弱的現實問題，本文對企業內控與合規管理的關鍵要素進行系統盤點與梳理，認為應重點從建設思路、基礎支撐、機制方法、聯動執行以及保障支撐等方面著手，探索構建基于“五力齊驅”的大合規管理新模式（見圖1），以全面提升企業統籌管控力、風險防控力、成效控制力、督查整治力和持續運轉力，助力合規管理由粗放型向精益型轉變、由被動型向主動型轉變、由治理型向防范型轉變，整體提升企業風險防控能力，推動省管產業單位健康穩定高質量發展。

圖1 基于“五力齊驅”的大合規管理全景

基于“五力齊驅”的省管產業單位大合規管理實踐路徑

做好大合規管理的規劃設計，提升統籌管控力

推進“內控+合規”一體融合，科學奠定大合規管理總體基調。隨著改革發展的縱深推進，省管理產業單位內控與合規的關聯性、互動性也日益增強，二者缺一不可，必須相互協同配合、聯動推進，才能更好地為企業經營發展保駕護航。具體而言，省管產業單位可遵循綜合成本與效益最優原則，以整體提升企業風險防控能力為基本出發點，確立“對內精控，對外合規”的融合思路，堅持以風險辨識、評估和防控為核心，做好企業經營發展的“內控+合規”制度化、流程化與標準化建設工作，嚴守法律合規底線與紅線，逐步實現構建起以協同化、數字化和智能化為特征的省管產業單位現代化大合規管理體系，以適應新時代新要求。

抓好“戰略+價值”雙輪驅動，精準錨定現代化大合規管理發展方向。“戰略”是企業經營發展的中遠期目標，“價值”是企業經營發展的短期目標。綜合來看，在錨定現代化大合規管理發展方向時，強化“戰略+價值”雙輪驅動，就是要精準對接企業短期、中期與長期經營發展中的各階段目標與任務要求，建立與之相適應的現代化大合規管理實施方案，推進企業內控與合規協同管理落地，始終確保企業經營發展依法合規。

夯實大合規管理的基礎支撐，提升風險防控力

強化紀律規則意識，推動“識規”防風險。“識規”本是精準研判和辨識各類風險隱患的基礎。結合國務院國資委發布的《中央企業合規管理指引（試行）》與《關于進一步深化法治央企建設的意見》通知要求，省管產業單位可通過開辦培訓宣教會、案例研討會、規章解讀會等多元化方式，開展包括國家及行業法律法規、黨內紀律、道德規范、公司制度以及配套規章要求等學習交流，促進全員識規、懂規與遵規，為做好風險源頭防控奠定堅實基礎。

健全合規管理機制，推動“立規”控風險。“立規”能確保企業經營管理有法可依、有規可循。對于省管產業單位而言，可聚焦安全生產、工程管理、市場拓展等核心業務領域，建立健全與時俱進的全面風險防控機制。如在安全風險防控方面，可依托“互聯網+大數據”的安全風險監管平臺，推進落實安全風險等級評估和分級管控機制，確保各類風險作業規范執行。在工程管理方面，應以工程項目信息化管理平臺為核心支撐，探索構建工程項目“一本賬”管理機制，推進項目招標、合同簽訂、預算管理、工程進度、佐證材料收集、應收賬款回收等環節標準化、規范化管控，全程規避或減少各類違法違規違紀事件發生。

優化大合規管理的策略方法，提升成效控制力

緊盯核心業務，科學管控降成本。電網工程類項目收入是省管產業單位經營收入的重中之重。在依法合規的前提下，積極創新項目管控的方式方法，有效降低工程成本，就等同于提升企業盈利能力。具體可通過常態化開展項目盈虧分析和市場行情的前瞻性研判，密切關注項目原材料、人工費用等價格波動規律與特征，提前做好針對性應急措施來對沖市場風險。同時，還可挖掘分析近年來同類型工程的項目預算、收入與利潤等數據關聯性，開展數據建模，科學測算和分解下達分、子公司收入與利潤預算，并著力強化工程項目成本質效管控和規范預算執行過程管控，最大限度杜絕虧損項目發生。

勇拓新興業務，依法合規添效益。隨著國有企業改革的縱深推進，省管產業單位面臨的市場競爭日益激烈，“全員營銷”正逐步成為業內共識。攜手區域綜合能源服務公司、電動汽車公司，合力開拓綜合能源服務、充電站（含充電樁）建設與運維等新業務，以及主動接洽市政與社會重點投資項目的供電設施建設、發電企業配套基礎設施建設等新市場，已成為推動省管產業單位高質量發展的必選項。而在拓展新市場新業務的過程中，省管產業單位應堅持“依法合規”的底線不動搖，以此為基礎全面理清工作目標、任務內容、責任邊界和利益關系，并確保全員規范執行，真正做到“創收增效+守法合規”兩手都要抓、兩手都要硬。

加強大合規管理的全程聯動，提升協同監督力

在省管產業單位經營發展過程中，內控、合規與風險管理是缺一不可、貫穿全程的，也離不開主管部門與業務部門的通力協作。以“三重一大”事項為例：在前期決策環節，業務部門應提前做好風險自審工作，從源頭上確保所議事項守法合規，并提供相關佐證材料輔助公司科學研判與決策。在過程實施環節，公司主管部門、業務部門應全面厘清合規責任與風險隱患，共同推動合規管理協同化、常態化、規范化運作，建立健全聯席交流、例行檢查、問題協同攻堅等機制，合力管住重點領域、重點環節和重點人員。在事后評價環節，應對照預定目標要求對標找差，由業務部門進行成效自評，由主管部門開展合法性審查、成效驗收與獎懲執行，并共同為后續決策優化與風險防控提供參考意見。

堅實大合規管理的保障支撐，提升持續運轉力

搭建數據平臺，提升管理質效。對于風險、內控和合規管理而言，信息系統都是不可或缺的元素，企業業務流程的信息化應用以及管理方式的創新也是企業提升風險、內控和合規管理的重要途徑。省管產業單位應積極順應時代發展潮流，把準專業管理升級趨勢，整合利用公司ERP 系統、工程項目管理系統、安全風險管理系統等數據信息，搭建公司級的數智化大合規管理平臺，推進合規風險的全面覆蓋、自動識別、智能預警與全景管控。

建強人才隊伍，提升專業能力。企業合規管理成效的關鍵在于人才。省管產業單位應全面整合內外部資源，著力建強大合規管理的宣講師、專管員、督查隊與外協團4 支隊伍，以全面增強大合規管理力量，推進大合規管理植入文化、融入專業、嵌入崗位。

加強文化宣貫，濃郁合規氛圍。合規文化是合規主體的下意識，會滲透到企業生產經營活動的方方面面。省管產業單位應大力開展多種方式宣傳內控合規文化理念，積極創新合規文化的傳播方式，如通過制作員工喜聞樂見的圖文版、視頻版、手機版等培訓資料，推進合規要求的可視化和場景化，以增強員工認同感與責任感，促進由“要我合規”向“我要合規”的轉變提升。

基于“五力齊驅”的省管產業單位大合規管理的效用與意義

基于以上對“五力齊驅”基礎上的省管產業單位大合規管理路徑的分析，可以直接體會到大合規管理的實踐價值與意義，是省管產業單位實現穩定健康發展的基礎。下面主要探討大合規管理的實施效用和意義，為今后高效開展大合規管理積累經驗。

“五力齊驅”相互聯系與互為影響

省管產業單位開展大合規管理，各項業務能夠得到有序落實，其必要前提便是開展有效的風險防控，同時也體現出統籌管控的重要性，這是省管產業單位內部工作環境、規范執行的必要條件。

規劃設計是以業務為對象，按照提前制定的規則確定實施標準。大合規管理在實施進程中，面向制度提出工作標準規范、制度執行的監督管理策略，在國家司法體系基礎上，為業務得以高效開展提供了有參考價值的標準，同時也保障了權力的實現。通過上述5 種能力之間的相互影響，在省管產業單位內部構建“五位一體”管控模式，這不僅可以滿足實際運營需求，還可以實現省管產業單位長效發展。

五大體系之間相互完善與互為管理

根據省管產業單位內部的業務、牽頭、監督3 個部門，組建大合規管理的主要負責團隊，負責省管產業單位規劃設計、夯實基礎、策略方法、全程聯動、保障支撐這5 個方面的各項工作，打好大合規管理的基礎。長此以往，便可以在省管產業單位中構建一體化管理體系，省略各個體系之間冗雜的管理流程，使管理程序得到優化，在“五力齊驅”的作用下實現優勢互補，提升管理效率，在省管產業單位內部實現有利資源的共享。

規劃設計、夯實基礎、策略方法、全程聯動、保障支撐得以結合后，便可在規劃設計導向下，將優化策略方法作為相關工作的切入點，并以夯實基礎、全程聯動為重點，在堅實保障支撐的基礎上構建具有一體化特征的綜合管理體系，幫助省管產業單位管理能力。

實現省管產業單位穩定發展

“五力齊驅”的背景下，省管產業單位開展大合規管理，更有利于實現長期穩定發展。尤其是在大合規管理中，一般會比較關注到以下內容：財務風險、主營業務發展風險；法治建設，例如員工之間的糾紛和矛盾；風險化解。開展合規管理期間，往往是以前端規范、過程監控、結果管理為主，加強業務落實過程中的全程聯動。規劃設計環節重點加強了各個環節的實施規范性，為多個領域的業務流程執行提供可參考的依據。基于以上“五力齊驅”構建的一體化管理體系，省管產業單位內部管理系統得到簡化和融合，工作效率提升、業務流程精簡，有助于減少管理成本，并且達到全業務流程鏈條一體化管理的效果，這是實現省管產業單位長期穩定發展的必要條件。