共創可持續未來！南方基金發布《2023年資產所有者ESG 調查報告》

袁文斌

10 月16-20 日，聯合國第八屆世界投資論壇在阿拉伯聯合酋長國首都阿布扎比舉行。本次論壇以“投資于可持續發展”為主題，旨在為應對全球投資和發展挑戰制定戰略與解決方案。

萬名投資者相聚阿聯酋，參會嘉賓包括國家元首、政府首腦、部長級代表，國際投資領域的杰出領導者和精英人士，全球知名公司和證券交易所的高級管理人員，主權財富基金負責人，投資協定首席談判代表，各國投資促進署署長，國際投資專家，國際組織負責人，議員，民間組織代表，著名學者以及國際主流媒體等。

作為第八屆世界投資論壇的一部分，南方基金作為戰略合作伙伴，與商道融綠、中國責任投資論壇等機構在當地時間10月20日上午舉辦了主題為“股東參與促進低碳轉型”的亞洲可持續·融圓桌會議，并在論壇上聯合發布了《2023 年資產所有者ESG調查報告》。

報告從股東參與和盡責管理的理念和實踐、在中國實施股東參與和盡責管理的情況，以及對基金管理人實施盡責管理的要求等三個方面進行分析。

報告發現，在股東參與和盡責管理理念與實踐方面，受訪機構制定的盡責管理政策形式多樣化，八成受訪機構已開展股東參與和盡責管理，且溝通/參與行動由專職盡責管理人員或者內部投資團隊等完成。七成受訪機構認為，監管要求是推動投資者在溝通/參與中納入ESG 的重要因素之一。

議題方面，超八成境外受訪機構表示對氣候變化、勞工權益、供應鏈管理、治理結構等議題進行過溝通；境內受訪機構更關注治理結構、污染治理、節能降耗和氣候變化等議題。

對基金管理人實施盡責管理的要求方面，過半受訪機構表示，總是會考慮基金管理人實施溝通/參與的能力，其中掌握溝通/參與專業知識和技能是基金管理人備受關注的能力之一。八成受訪機構建議基金管理人定期匯報溝通/參與覆蓋的資產類別和比例。目前超過半數的受訪機構對中國的基金管理人的盡責管理能力感到滿意，且境外機構對基金管理人的能力有更高的期待。

與其他類型的資產所有者相比，養老金對股東參與和盡責管理的關注及投入更為突出，對盡責管理政策的覆蓋相對更為全面，要求基金管理人定期匯報的溝通/參與內容和范圍也更加廣泛，且所有的養老金受訪機構都要求基金管理人對投資組合中的公司進行溝通/參與。

在亞洲可持續金融圓桌論壇上，南方基金可持續發展部高級副總裁冼薇薇也發表了“參與轉型”的主題演講，她表示：“在能源轉型的大背景下，從傳統能源向新能源轉型需要建立在新能源安全可靠的基礎上，最大程度地避免對經濟發展和社會穩定造成負面影響。南方基金不希望將簡單地將從這些碳密集型企業撤資視為一項投資決策，而是借助ESG 評級體系匯總的ESG 指標，幫助企業進行轉型規劃以適應未來化石能源消耗逐步下降的趨勢。”

南方基金系我國首批獲中國證監會批準成立的基金公司之一，被譽為我國“新基金時代”的起始標志。

一直以來，南方基金堅持實踐先行，將ESG 理念融入公司長期戰略和業務發展中，自主研發了既具備中國特色、又與國際標準接軌的ESG 評級體系和數據庫。通過ESG 投資策略將ESG 因素融入投資、研究和風險管理中。屢屢榮獲包括PRI、IFF在內的國際國內ESG 獎項，是資管領域ESG實踐的標桿公司。

面向未來，南方基金表示，將一如既往履行使命擔當，持續構筑資管領域的綜合優勢，為客戶創造長期、穩健回報，為實現中國經濟高質量發展，推動人類社會可持續發展貢獻資管力量。

風險提示：以上觀點僅供參考，不作為投資建議。基金投資有風險，投資者在投資前請認真閱讀《基金合同》、《招募說明書》等法律文件。我國基金運作時間較短，不能反映股市發展的所有階段。基金管理人承諾以誠實守信、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不保證旗下基金一定盈利，也不保證最低收益。基金的過往業績及其凈值高低并不預示其未來業績表現，基金管理人管理的其他基金的業績不構成對基金業績表現的保證。