面向企業數據應用的指標體系研究

趙鵬、李振、許子禾 /中國運載火箭技術研究院

本文在企業數字化轉型及“數字企業”建設背景下，面對企業多指標體系并存、管理機制缺失、指標和數據應用關系不確定的情況，在總結前期建設經驗的基礎上，開展企業級指標體系研究。主要研究內容包括指標體系方法和指標體系總體方案兩部分，擬從方法和架構兩個方面為指標體系的建設工作提供思路和建議。

一、現狀分析

指標體系的建設和管理涉及面廣、體系性強、導向作用明顯，是數據驅動企業發展的重要抓手。指標體系應既能反映上級單位的考核要求，也能在體現企業戰略導向和目標要求的情況下反應自身真實的運營情況，并為下屬單位的管控工作提供統一框架性指引。通過對某企業前期指標體系建設歷程和建設內容的分析，發現存在以下問題：

一是多指標體系、多指標定義并存，缺少企業級統一的指標體系。指標體系的建設需要將散落在企業各標準、制度、報告、績效和流程中的關鍵管理要素和目標要求自上而下進行分解和自下而上的支撐驗證，形成全局統一、縱向到底的有機整體。企業前期的指標體系建設與數據應用分析建設同步開展，由于建設目標、建設單位和建設內容的不同，形成多套指標體系并存的局面，指標與指標之間相互獨立、缺少聯系，指標定義和統計口徑各不相同。

二是管理組織、管理制度缺失，沒有形成持續改進的管理機制。指標體系的建設具有動態性和先導性，需要根據管理要素和目標要求定期進行調整。比如企業前期應重點關注在質量、效益、效率并重的新形勢下，從高質量、高效益、高效率3 個維度對指標體系重新審視并適時優化。這些工作需要有相應指標體系管理機制，包括指標管理組織以及相應的配套管理制度和管理流程，使指標體系持續有效地進行更新，而在以往指標體系建設過程中這些內容存在缺失的情況。

三是指標、數據和應用之間缺少聯動，影響分析結果的正確性。指標體系建設的目的是獲取全局性、體系性的數據，進而通過這些數據驅動業務發展，達成企業目標。在某企業以往的指標體系管理過程中，由于缺少相應工具和機制支撐，任一環節的變動，都容易造成指標、數據和應用之間的錯位，出現分析結果失真而不自知的情況。

指標體系可通過指標梳理、指標定義和指標體系設計三個環節進行構建。首先，梳理某企業標準、制度、報告和流程中的指標，并進行歸一化處理；其次，構建指標數據字典和模型，完成指標的規范化定義，使其具備數據化、信息化管理的條件；最后，以企業發展戰略和目標為牽引，以業務域為分類基礎將指標劃歸到具體的業務活動和崗位職責上，構建出統一、全面、完整的指標體系。

二、指標體系

指標體系的研究包括指標體系建設和指標體系管理兩方面，前者側重于從指標梳理、指標定義到指標體系設計的建設方法探索；后者則從組織和制度等管理機制的角度，提供有利于持續優化和落實的建議。

1.指標體系建設

指標體系可通過指標梳理、指標定義和指標體系設計三個環節進行構建。首先，梳理企業標準、制度、報告和流程中的指標，并進行歸一化處理；其次，構建指標數據字典和模型，完成指標的規范化定義，使其具備數據化、信息化管理的條件；最后，以企業發展戰略和目標為牽引，以業務域為分類基礎將指標劃歸到具體的業務活動和崗位職責上，構建出統一、全面、完整的指標體系。

（1）指標梳理

指標梳理的過程是將散落在某企業各管理文件、分析報告、績效考核和業務活動中的指標進行全面收集，開展收集指標的融合和歸一化處理，按照指標收集、指標確定和指標分析三個主要過程進行實施，在確定指標后開展管理要素的規范化定義。另外，指標梳理的工作是一項浩大復雜的工程，需要企業內部各個團隊進行配合完成。

（2）指標定義

指標定義是將分析所得的業務指標進行規范化建模的過程，可以參考以下步驟開展實施。

指標模型設計：構建完整的指標模型，包括指標的業務屬性、技術屬性和管理屬性。

指標元數據管理：以業務元數據、技術元數據、管理元數據和操作元數據來描述和管理指標數據模型。

指標參考數據管理：構建企業級的主數據和參考數據管理，以確保指標體系中各指標都擁有權威、完整、一致的引用數據。

指標（體系）標準管理：通過統一、標準的方式發布和管理指標，實現企業指標（體系）規范化管理。

（3）指標體系設計

指標體系設計是一項系統工程，基本設計應考慮系統性、全面性、結構性、差異性和重要性五個原則。系統性原則，充分承接整個企業戰略目標，形成以戰略目標為核心的指標體系，指標間有清晰的關聯邏輯，有效促進戰略執行；全面性原則，全面覆蓋企業管理相關因素，含外部環境、核心資源、業務活動、產品服務與經營業績等方面，推動整體優化運營；

結構性原則，以數據和信息為基礎，將指標劃分為戰略層、管理層相互支撐的結構；差異性原則，區別于下屬單位的指標體系，結合企業實際業務特點，有針對性地建立落地的指標體系；重要性原則，選取核心業務，明確與之相關的關聯業務，關注管理瓶頸與重點，推動企業本部各部門之間的管理協同。

從業務管理評價需求出發，可按照確定業務領域、識別業務環節、定義業務分析主題、確定指標范圍以下過程組織相關指標形成指標體系。

2.指標體系管理

為確保指標體系的真實性、有效性、可用性和規范性，保證指標體系在全生命周期管理得到有效管理，需要在指標體系的建設和運營過程中成立專門的管理組織，并建立指標體系管理制度。

（1）指標體系管理組織

建立統一的指標體系和基礎指標庫，向用戶提供流程驅動的指標管理機制以及以版本迭代的維護機制；實現以指標數據服務為主的數據供應，為用戶提供在線查詢、增加、凍結和修改等功能，是指標體系建設和管理的基礎。這些工作需要信息管理部門和業務數據主管部門牽頭組織，業務、數據以及開發三方團隊共同協作完成。

（2）指標體系管理制度

指標體系管理制度是指標責任人、指標用戶、指標管理團隊在各項活動中應遵循的管理要求和工作規范。遵循企業相關信息化管理辦法，制定該制度，并在指標管理方面提出更細化的要求。

一是建立管理領導小組會議制度，對指標管理總體工作進行部署，協調解決指標管理過程中出現的問題；二是建立指標管理評審制度、指標質量評估及報告制度，加強對指標建設期和運營期的管控；三是建立標準規范管理流程、集成需求管理流程和問題協調流程，為各項常態工作的開展提供依據；四是建立指標認責制度，作為指標管理工作的基礎，明確各方責權。

三、指標數據

指標數據是在經營分析過程中衡量某一個目標或事物的數據，一般由指標名稱、時間和數值等組成。指標數據是面向業務評價對象成果的直觀體現，也是指標體系成果落地的重要支撐。

1.指標數據管理

指標數據管理指組織對內部經營分析所需要的指標數據進行統一規范化定義、采集和應用。依據《數據管理能力成熟度評估模型》，指標數據管理工作主要包括三個方面內容：一是建立指標數據分類規范、格式規范，形成企業級的指標分類框架；二是建立組織內部統一的指標數據字典，完成指標數據定義、清晰地描述指標含義；三是建立統一的指標數據管理流程，實現指標數據的訪問授權、采集監管和責任劃分。

（1）指標數據分類框架

從數據聚合的角度，可以將指標分為基礎指標、復合指標跟派生指標。其中，基礎指標不可拆解，通常表達業務實體原子量化屬性的且不可再分的概念集合，如訂單金額；復合指標由基礎指標通過一定的運算規則形成，且在業務角度無法拆解的指標，如利潤率；派生指標由基礎指標或復合指標與維度成員、統計屬性等相結合產生的指標，如近30 天平均支付金額，如圖1 所示。

圖1 指標分類示意圖

（2）指標數據字典

從指標自身的業務角度出發建立指標的業務模型，針對業務模型以數字化的方式構建指標數據模型，通過指標模型和業務模型兩層模型結合形成指標數據字典。

指標數據模型是指標模型的數據化過程，是依據業務指標分解過程開展業務指標數據模型逐層建設的過程如圖2 所示。

圖2 指標數據模型建模圖

指標所需要的數據均來自于數據中臺，并以數據服務的形式提供原子指標數據；依據指標業務需求，對原子指標進行數則運算組合成為復合指標；無論是原子指標數據還是復合指標數據都是以數據服務的方式向應用提供，業務人員也可以在指標資產目錄中查找指標所對應的元數據。

（3）指標數據管理流程

指標數據管理流程主要包括定義、生產、消費、下線四個階段，指標生產上線后并不代表指標生命周期的終點，后期還需要持續開展指標運維及質量保障，為了更好地進行指標全生命周期管理，需要記錄指標的管理屬性，包括指標的創建與消費記錄、指標的權責管理（負責人）、指標的映射等，指標生命周期管理如圖3 所示。

圖3 指標生命周期管理示意圖

2.指標數據服務

指標數據服務管理是資產服務化工具，要求實現創建、管理和部署應用程序接口服務API。支持直接對接原子指標或復合指標生成數據服務API，并且支持用戶把已有的API 快速注冊到服務管理平臺上進行統一管理。通過服務管理，可以高效、穩定、低成本、低風險地實現數據資產和業務能力的變現。指標數據服務按照服務對象不同可以分為應用級API 和平臺級API，用以區分指標數據的服務范圍。

3.指標數據應用

將指標體系落實在信息系統中，才能發揮其管理作用，實現指標切實落地。因此，指標體系和信息系統應同步進行建設，可實現的指標數據應用如圖4 所示。

圖4 指標數據應用示意圖

四、數據應用指標體系總體方案

通過構建指標管理總體架構，為實現指標數據標準的集中、統一、規范管理，形成指標維護、分發、應用、檢查的閉環管理機制，促進指標數據的共享使用和質量改進提供框架指導。

1.總體架構

指標管理的總體架構分為數據源、大數據平臺、指標數據管理、指標數據應用四個部分，內容如圖5 所示。

圖5 總體架構圖

（1）數據源

指標數據來源于各個業務系統，可通過業務系統接口、業務系統數據庫、數據倉庫等獲取數據（對需要子公司支持的指標數據，可從子公司建設的應用系統接口或者數據庫獲取）；也可通過手工錄入的方式獲取部分信息系統未覆蓋的業務過程。

（2）大數據平臺

依據指標所面向的業務特征，可以選擇實時數據隊列或者批量數據同步的方式實現數據更新、同步至大數據平臺，大數據平臺作為指標數據的唯一數據供應平臺，匯集了包括經營管理業務數據、科研生產數據、指標數據等在內的全企業數據，通過企業級的數據治理為指標提供標準的數據服務，包括原子指標模型、指標數據模型、指標匯總和指標集市等。

（3）指標數據管理

指標數據管理在實現指標體系模型全生命周期管理的同時，可為用戶提供指標數據對應元數據等信息的統計、展示、分析和管理，可視化展示數據的流轉影響鏈路；指標數據質量管理可協助企業定期開展指標數據健康狀況的評估，同時通過指標資產管理，支撐指標數據資產的分類管理和數據安全管理。

（4）應用建設

指標應用是基于基礎指標或者指標體系，面向業務需求，通過信息化、數據可視化等手段建設的信息化、數據化應用，例如經濟運行管理、組織績效管理等經營管控類應用，總裝齊套、總裝進度等科研生產應用。此外，用戶也可以基于可視化分析平臺或可視化工具自己對指標數據進行分析。

2.數據架構

指標數據的數據架構包括數據分布、數據模型、數據標準和數據治理等。其中既包含相對靜態的內容，如元數據、業務對象、數據模型、主數據、共享數據等；也包含如數據獲取、流轉、轉換、整合、訪問應用等相對動態的內容。

數據架構在支撐業務操作類和管理分析類應用（系統），滿足業務發展及信息化轉型對數據需求的同時，也需具備一定的擴展性和適應性，以應對數據分析應用變化。數據架構分區見圖6。

圖6 數據架構圖

五、結束語

本文主要完成了某企業面向數據應用的指標體系建設方法與信息化落地總體方案研究，全面梳理了指標體系的建設流程、設計原則、管理要求，以及指標數據的分類框架、服務方式、應用場景等。能夠為企業業務運營和領導決策數據應用建設，構建“橫向協同、縱向貫通”的指標體系，形成完整、一致、規范的指標數據提供有力支撐。