商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及預(yù)防措施研究

摘 要：從整體視角來(lái)看，銀行倒閉往往是因?yàn)榱鲃?dòng)性枯竭，結(jié)合以往金融危機(jī)的教訓(xùn)來(lái)看，銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)逐步成為各國(guó)、各地重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題，政府部門需要通過(guò)多樣化的措施對(duì)商業(yè)銀行后續(xù)流動(dòng)性發(fā)展趨勢(shì)加以預(yù)估和分析，進(jìn)一步強(qiáng)化商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)防范等方面的能力水平。基于此，本文針對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源展開(kāi)深入分析，并結(jié)合實(shí)際情況提出相應(yīng)的預(yù)防措施，以供參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)防措施

現(xiàn)階段，商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了復(fù)雜性、系統(tǒng)性的發(fā)展過(guò)程，在我國(guó)金融體系深化改革的背景下，我國(guó)銀行業(yè)融資渠道、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)模式發(fā)生了翻天覆地的變化，整體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因也更加多元化、復(fù)雜化，商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理理念、實(shí)踐和監(jiān)管存在諸多需要深入分析和破解的難題。

一、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源

從整體來(lái)看，商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常產(chǎn)生于兩個(gè)方面，分別為資產(chǎn)方和負(fù)債方。由負(fù)債方引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常源于商業(yè)銀行無(wú)法在規(guī)避經(jīng)濟(jì)損失的前提下變現(xiàn)資產(chǎn)或以最大化成本融入資金來(lái)滿足負(fù)債人提取現(xiàn)金的需求標(biāo)準(zhǔn)；而由資產(chǎn)方引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常指的是表外業(yè)務(wù)的貸款承諾。結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的具體發(fā)展?fàn)顩r來(lái)看，下文主要針對(duì)負(fù)債方引起的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)展開(kāi)深入分析與探討。

1.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限不匹配

一般情況下，商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)來(lái)源途徑以同業(yè)拆借、存款、發(fā)行金融債券等為主，在此情況下，短期性質(zhì)存款占據(jù)至關(guān)重要的地位。然而，商業(yè)銀行所擁有的資金大多數(shù)應(yīng)用在證券投資、表外業(yè)務(wù)和貸款等項(xiàng)目當(dāng)中，其中，貸款項(xiàng)目在商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中的占比相對(duì)較大，通常以盈利性最高的中長(zhǎng)期貸款為核心要素，因商業(yè)銀行盈利的主要來(lái)源是長(zhǎng)期業(yè)務(wù)，所以長(zhǎng)期貸款占資產(chǎn)業(yè)務(wù)的比重決定商業(yè)銀行的盈利。在此種資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)應(yīng)用背景下，一旦市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化或客戶群體大量提取現(xiàn)金，長(zhǎng)期業(yè)務(wù)流動(dòng)性被限制，銀行便無(wú)法在確保自身效益不受侵害的前提下促使資產(chǎn)變現(xiàn)滿足流動(dòng)性需求，進(jìn)而產(chǎn)生相應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，從而無(wú)法產(chǎn)生循環(huán)的資金鏈條，增加流動(dòng)性缺口以至于無(wú)法彌補(bǔ)的層面，嚴(yán)重時(shí)導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。2019年的包商銀行與錦州銀行事件都是因?yàn)閮?nèi)部與外部相結(jié)合的原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性短缺，無(wú)法滿足客戶提取現(xiàn)金的需求，從而導(dǎo)致嚴(yán)重的擠兌效應(yīng)。由于銀行流動(dòng)性是一種持續(xù)性過(guò)程，現(xiàn)有資產(chǎn)來(lái)源和高效運(yùn)用會(huì)對(duì)后續(xù)的流動(dòng)性需求造成不同層次的影響，僅運(yùn)用短期拆借方法維持流動(dòng)性往往會(huì)造成不可挽回的惡性循環(huán)。

2.經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化

（1） 中國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)展的影響

結(jié)合當(dāng)代發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，我國(guó)資本市場(chǎng)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)下逐步拓寬自身規(guī)模，然而在此情況下，股票市場(chǎng)仍然處于領(lǐng)先地位，所以需要對(duì)股票市場(chǎng)發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性產(chǎn)生的影響展開(kāi)進(jìn)一步分析探究。首先，結(jié)合實(shí)際情況來(lái)看，我國(guó)整體股市發(fā)展仍然處在初級(jí)階段，當(dāng)熊市轉(zhuǎn)化為牛市期間，眾多短期性銀行存款從民眾的存款賬戶轉(zhuǎn)移至證券賬戶，導(dǎo)致短期內(nèi)銀行的流動(dòng)性需求迅速增長(zhǎng)，在流動(dòng)性供給不足的情況下引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。當(dāng)牛市轉(zhuǎn)化為熊市期間，銀行短期存款項(xiàng)目日益增長(zhǎng)，不但在根本上增加了銀行的經(jīng)營(yíng)成本，還缺乏足夠的穩(wěn)定性，往往會(huì)引發(fā)一系列流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患。其次，部分企業(yè)機(jī)構(gòu)始終持有追逐經(jīng)濟(jì)效益最大化等發(fā)展目標(biāo)，在新股發(fā)行階段往往會(huì)將眾多資金在存款賬戶和證券公司之間循環(huán)轉(zhuǎn)賬，在股市不規(guī)律發(fā)展的背景下，來(lái)回轉(zhuǎn)賬不但導(dǎo)致銀行資金來(lái)源缺乏精準(zhǔn)性和穩(wěn)定性，還會(huì)在根本上提升流動(dòng)性負(fù)債的波動(dòng)性，導(dǎo)致銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增加。最后，股票市場(chǎng)的迅猛發(fā)展從根本上改變了企業(yè)融資模式，部分經(jīng)營(yíng)效果顯著、效益良好的企業(yè)單位為了將籌資成本控制在最小化而不斷改制上市，然而，這些企業(yè)通常是商業(yè)銀行實(shí)際發(fā)展期間極為重要的貸款對(duì)象，當(dāng)部分企業(yè)的融資模式改變后，商業(yè)銀行的貸款質(zhì)量便會(huì)不斷降低，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隨之增加。

（2） 利率市場(chǎng)化的影響

在中國(guó)利率市場(chǎng)深化改革的時(shí)代背景下，利率水平由市場(chǎng)資金供給和需求加以明確。利率市場(chǎng)化也會(huì)對(duì)居民群眾和企業(yè)單位的理財(cái)行為、融資行為等帶來(lái)不可忽視的影響，進(jìn)一步對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性帶來(lái)不同程度的影響。比如，當(dāng)預(yù)期利率下降期間，為了在根本上降低財(cái)富損失量，居民儲(chǔ)蓄存款也會(huì)隨之增加，然而，貸款會(huì)在后續(xù)成本不斷降低的趨勢(shì)下轉(zhuǎn)化為未來(lái)進(jìn)行，在此情況下貸款金額和需求日益減少，銀行也可以從根本上規(guī)避流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。然而，當(dāng)居民和企業(yè)單位的預(yù)期利率上升期間，為了從根本上降低后續(xù)發(fā)展中的融資成本，企業(yè)的貸款需求會(huì)不斷拓寬，居民的儲(chǔ)蓄意愿也會(huì)逐步推遲，導(dǎo)致銀行所具備的預(yù)期資金來(lái)源日益減少，進(jìn)而導(dǎo)致銀行流動(dòng)性供給嚴(yán)重稀缺，直接引發(fā)一系列流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，當(dāng)銀行存在或多或少的資金利率缺口期間，利率的變化往往會(huì)對(duì)銀行利率資產(chǎn)和負(fù)債造成負(fù)面影響，直接對(duì)銀行的資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性造成威脅。

二、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

通常情況下，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要指的是各地區(qū)商業(yè)銀行在實(shí)際發(fā)展階段所面臨的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，銀行的流動(dòng)性一般代表此銀行可以在各項(xiàng)目當(dāng)中運(yùn)用合理價(jià)格獲取足夠的資金，滿足客戶提取金額的需求。從另一個(gè)角度考慮，商業(yè)銀行既是流動(dòng)性的提供者，也是流動(dòng)性的需求者，并且其對(duì)流動(dòng)性的需求受到多種因素的影響。當(dāng)一家商業(yè)銀行需要資金時(shí)，能夠擁有足夠的資金，或者可以通過(guò)拆借或出售資產(chǎn)的方式以可以接受的成本及時(shí)獲得資金，這時(shí)可以認(rèn)為該商業(yè)銀行是具有流動(dòng)性的，這也是商業(yè)銀行可以正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本前提。銀行的流動(dòng)性通常涉及兩種含義，分別為負(fù)債流動(dòng)性和資產(chǎn)流動(dòng)性，下文將針對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)展開(kāi)簡(jiǎn)要論述。

1.資產(chǎn)形式單一

結(jié)合新時(shí)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)不難看出，科學(xué)完善的資產(chǎn)模式、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)需要充分彰顯出多元化的基本特點(diǎn)。但是，當(dāng)前我國(guó)各地區(qū)商業(yè)銀行始終存在資產(chǎn)形式單一化、陳舊化等問(wèn)題，貸款在資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中所占據(jù)的范圍過(guò)于廣泛，貸款往往會(huì)在合同期限等其他外界因素的影響下引發(fā)流動(dòng)性較差等問(wèn)題，其被歸屬于固態(tài)資產(chǎn)范疇內(nèi)，在資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中的高占比在一定程度上限制了整體資產(chǎn)的流動(dòng)性，只有多樣化的資產(chǎn)形式才能使資金流動(dòng)性更強(qiáng)，若把資金流動(dòng)性套牢在某一種形式的資產(chǎn)上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的概率會(huì)大大增加。

2.資本杠桿比率偏高

現(xiàn)階段，因?yàn)楦鞯貐^(qū)商業(yè)銀行的資本金增長(zhǎng)速度始終低于存款增長(zhǎng)速度，資本杠桿比率也在此情況下不斷升高，當(dāng)前已經(jīng)遠(yuǎn)超出50%左右。自有資金抵御流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力水準(zhǔn)不斷降低。在此期間，隨著金融機(jī)構(gòu)社會(huì)背景、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等多重因素的變化，經(jīng)營(yíng)安全性已經(jīng)無(wú)法采用傳統(tǒng)的單一化資本充足率加以判定，在國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)高速發(fā)展及金融風(fēng)險(xiǎn)層出不窮的時(shí)代背景下，即便資金充足率滿足規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，也無(wú)法確保銀行經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

3.信貸資產(chǎn)質(zhì)量低

現(xiàn)階段，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低成為影響我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性的關(guān)鍵要素，不良貸款項(xiàng)目和行為所造成的風(fēng)險(xiǎn)也是當(dāng)代流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)中的核心部分。不良貸款的占比較高，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)中占據(jù)大比重的信貸資產(chǎn)缺乏足夠的流動(dòng)性，進(jìn)而對(duì)整體資產(chǎn)流動(dòng)性造成影響。所以，商業(yè)銀行不良貸款率一直以來(lái)都是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的重要指標(biāo)之一。從微觀上講，如果商業(yè)銀行存在大量的不良債權(quán)，會(huì)危及一個(gè)銀行的生死存亡，不過(guò)現(xiàn)在很少有銀行因此破產(chǎn)清理，因?yàn)檫@些商業(yè)銀行一般會(huì)申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)，然后國(guó)有企業(yè)去收購(gòu)，或接受并購(gòu)，從而繼續(xù)生存下去。在不同的經(jīng)濟(jì)條件、經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，有不同的不良債權(quán)形成原因；各方對(duì)不良債權(quán)有不同的承受能力，必須高度重視，否則因產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的危機(jī)程度是不可估量的。

三、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防措施

1.增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

眾所周知，風(fēng)險(xiǎn)管理是實(shí)現(xiàn)銀行可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵工作，需要在此工作任務(wù)中投入飽滿的熱情與注意力。在此情況下，商業(yè)銀行需要從根本上強(qiáng)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的普及教育，進(jìn)一步加強(qiáng)銀行各部門工作人員的責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)第一的思想觀念貫徹到底，在實(shí)踐經(jīng)營(yíng)階段實(shí)現(xiàn)穩(wěn)扎穩(wěn)打，正確完善并解決流動(dòng)性、安全性與盈利性之間的關(guān)系。在保障資金安全和穩(wěn)定流動(dòng)的前提下促使商業(yè)銀行獲取更多的經(jīng)濟(jì)效益。因?yàn)榱鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要是銀行各類風(fēng)險(xiǎn)的集中性表現(xiàn)，其產(chǎn)生的影響效果和危害程度不可忽視，商業(yè)銀行需要對(duì)其形成正確的認(rèn)知和警覺(jué)，并在多樣化措施的支持下科學(xué)管控流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

2.大力發(fā)展相關(guān)要素市場(chǎng)

結(jié)合當(dāng)代各地區(qū)商業(yè)銀行的資產(chǎn)運(yùn)用狀況不難看出，積極發(fā)展并構(gòu)建合理化要素市場(chǎng)及服務(wù)中介是十分必要且重要的。一般情況下，要素市場(chǎng)涉及不良資產(chǎn)處理市場(chǎng)和風(fēng)險(xiǎn)交易市場(chǎng)等，對(duì)于貸款證券化市場(chǎng)而言，貸款證券化主要指的是將缺少足夠流動(dòng)性且可以產(chǎn)生穩(wěn)定現(xiàn)金流的貸款項(xiàng)目展開(kāi)科學(xué)配置安排，對(duì)貸款資產(chǎn)中存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)要素進(jìn)行重組處理，進(jìn)而將其及時(shí)轉(zhuǎn)變?yōu)榻鹑谑袌?chǎng)中可以順利轉(zhuǎn)讓和流通的證券。將貸款證券化處理不但可以從根本上優(yōu)化完善原有資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，全面提升資本充足率，還可以在一定程度上調(diào)整資產(chǎn)流動(dòng)性，促使其保持在最佳狀態(tài)當(dāng)中，在短時(shí)間內(nèi)減緩并解決銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。從整體來(lái)看，服務(wù)中介通常涵蓋律師事務(wù)所、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和資產(chǎn)評(píng)估師等，會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所在日常工作中可以針對(duì)商業(yè)銀行客戶群體資產(chǎn)的盈利效果、合法性及經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)提供相應(yīng)的建議措施，而資產(chǎn)評(píng)估師與評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)可以引導(dǎo)商業(yè)銀行結(jié)合客戶群體個(gè)性化需求、信用等級(jí)和擔(dān)保資產(chǎn)質(zhì)量等展開(kāi)深入鑒別判斷，進(jìn)一步將經(jīng)營(yíng)成本消耗量降至標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)，全面提升商業(yè)銀行控制風(fēng)險(xiǎn)隱患的能力水準(zhǔn)。

3.利用缺口監(jiān)察法對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性進(jìn)行監(jiān)測(cè)

缺口監(jiān)察法主要指的是對(duì)負(fù)債方與資產(chǎn)方之間的流動(dòng)差額展開(kāi)深入分析，以此彰顯當(dāng)前流動(dòng)狀態(tài)與預(yù)期流動(dòng)性的關(guān)聯(lián)性。此種措施方法在實(shí)際應(yīng)用期間，相關(guān)人員需要優(yōu)先將資產(chǎn)合理劃分為非流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性資產(chǎn)兩種類型。流動(dòng)性資產(chǎn)主要涉及短期政府證券、短期貸款和超額準(zhǔn)備金等，而非流動(dòng)性資產(chǎn)則涵蓋中長(zhǎng)期商業(yè)貸款及法定準(zhǔn)備金等相關(guān)內(nèi)容。與此同時(shí)，還需要將負(fù)債劃分為穩(wěn)定性負(fù)債和易變性負(fù)債兩種類型。后者主要指的是不可控類流動(dòng)性存款項(xiàng)目，而前者主要指定期存款和儲(chǔ)蓄存款等。隨后，相關(guān)人員需要通過(guò)一系列對(duì)比處理，探尋資產(chǎn)與負(fù)債兩個(gè)主體之間存在的流動(dòng)性差額，其也被廣泛稱為“缺口”，最后結(jié)合預(yù)期存貸款的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)和規(guī)律，進(jìn)一步探究如何采用科學(xué)有效的措施方法彌補(bǔ)流動(dòng)性缺口問(wèn)題。

從整體視角來(lái)看，如果原有流動(dòng)性資產(chǎn)比易變性負(fù)債更低，則代表流動(dòng)性嚴(yán)重不足，風(fēng)險(xiǎn)影響效果較為顯著。一般情況下，預(yù)期流動(dòng)性貸款的增長(zhǎng)需要遠(yuǎn)超出易變性存款增長(zhǎng)，并將差額控制在流動(dòng)性缺口范圍內(nèi)。為了從根本上滿足復(fù)式記賬基本特點(diǎn)，需要將相同數(shù)額的非存款負(fù)債項(xiàng)目充分納入考慮范圍內(nèi)。因受到諸多外界條件和內(nèi)部因素的干擾限制，預(yù)期流動(dòng)性需求往往不會(huì)與原有流動(dòng)性缺口完全等同，所以在預(yù)期貸款存款增長(zhǎng)協(xié)調(diào)一致的狀態(tài)下，科學(xué)調(diào)節(jié)并優(yōu)化流動(dòng)性需求可以利用相關(guān)公式加以運(yùn)算：

流動(dòng)性需求=預(yù)期流動(dòng)性需求-流動(dòng)性缺口=預(yù)期貸款-預(yù)期存款余額

4.資金分配法

一般情況下，資金分配法也被廣泛稱為“資金匹配法”，相關(guān)人員可以將銀行資金的來(lái)源科學(xué)劃分為四種類型，分別為儲(chǔ)蓄存款、銀行資本、活期存款及定期存款。資金分配法的應(yīng)用流程與資金集中法存在一定的相同點(diǎn)，主要將資金運(yùn)用合理分為一級(jí)準(zhǔn)備、二級(jí)準(zhǔn)備、放款、投資和固定資產(chǎn)五種板塊，并結(jié)合不同項(xiàng)目資金的具體來(lái)源，以及自身流動(dòng)性大小、對(duì)資金流動(dòng)性提出的需求，將其分配至不同資產(chǎn)形式范圍內(nèi)。具體運(yùn)行模式需要重點(diǎn)參考以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：其一，活期存款。商業(yè)銀行所承擔(dān)的活期存款項(xiàng)目需要繳存一定的標(biāo)準(zhǔn)存款準(zhǔn)備金，其自身流動(dòng)性相對(duì)較高，需要將部分內(nèi)容融入現(xiàn)金資產(chǎn)和一級(jí)準(zhǔn)備范圍內(nèi)，小部分作為二級(jí)準(zhǔn)備，而剩余部分可以運(yùn)用至貸款項(xiàng)目當(dāng)中。其二，儲(chǔ)蓄存款。與活期存款相比，其對(duì)法定準(zhǔn)備金所提出的需求相對(duì)較低，整體流動(dòng)性也較低，相關(guān)人員可以將少部分內(nèi)容融入一級(jí)準(zhǔn)備和二級(jí)準(zhǔn)備當(dāng)中，眾多部分可用于證券投資和貸款等環(huán)節(jié)當(dāng)中。其三，定期存款。其與儲(chǔ)蓄存款完全一致。其四，銀行資本。其往往涉及存留盈余、資本盈余和股金等相關(guān)內(nèi)容，這也是股東對(duì)銀行資產(chǎn)的關(guān)鍵權(quán)利，對(duì)于此項(xiàng)目來(lái)說(shuō)，可以減免保留準(zhǔn)備金等相關(guān)環(huán)節(jié)，需要將其積極融入貸款、購(gòu)置固定資產(chǎn)和證券投資等相關(guān)項(xiàng)目當(dāng)中。通過(guò)此種方法，銀行不但可以確保流動(dòng)性的需求標(biāo)準(zhǔn)，還可以將其他穩(wěn)定性資金融入盈利資產(chǎn)項(xiàng)目當(dāng)中，對(duì)于幫助商業(yè)銀行有效預(yù)防經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等方面起到了不可忽視的價(jià)

值效用。

5.創(chuàng)建完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

完善商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制，做到大部分流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)在發(fā)生前就已經(jīng)被控制，從而減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行及其所在系統(tǒng)造成的損失，這需要先建立科學(xué)完整的流動(dòng)性指標(biāo)體系，在建立時(shí)可以參考國(guó)外發(fā)達(dá)金融市場(chǎng)上已經(jīng)成熟的流動(dòng)性指標(biāo)體系，但是還應(yīng)該考慮我國(guó)的金融市場(chǎng)發(fā)展水平與商業(yè)銀行的特殊性，對(duì)其進(jìn)行調(diào)整。該指標(biāo)體系要保證一定的動(dòng)態(tài)性，以適應(yīng)多變的環(huán)境與流動(dòng)性控制的要求，也要保證一定的層次性，滿足商業(yè)銀行越來(lái)越復(fù)雜的業(yè)務(wù)內(nèi)容。目前，我國(guó)商業(yè)銀行使用的流動(dòng)性監(jiān)控指標(biāo)體系是以《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》所構(gòu)建的指標(biāo)框架為基礎(chǔ)的，選取流動(dòng)性覆蓋率與凈穩(wěn)定融資比例作為該指標(biāo)體系的標(biāo)準(zhǔn)。

從整體視角來(lái)看，政府部門需要結(jié)合商業(yè)銀行日常管理狀況和市場(chǎng)環(huán)境發(fā)展趨勢(shì)創(chuàng)建出科學(xué)完善的流動(dòng)性監(jiān)控體系，并根據(jù)具體情況對(duì)其展開(kāi)深入完善和調(diào)整優(yōu)化。預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)變化及其對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理效果的影響程度，是建立完善的銀行管理信息系統(tǒng)的前提。此外，一套完備的商業(yè)銀行管理信息系統(tǒng)還必須包含規(guī)范的報(bào)告制度及用于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，明確各項(xiàng)報(bào)告的報(bào)告內(nèi)容、報(bào)告形式以及所需的報(bào)告頻率與相對(duì)應(yīng)的報(bào)送范圍，這樣可以確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的各部門及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平與風(fēng)險(xiǎn)的管理狀況。

在充分考慮國(guó)內(nèi)各地區(qū)商業(yè)銀行類型不一的發(fā)展現(xiàn)狀后，人民銀行需要在流動(dòng)資產(chǎn)率、存款準(zhǔn)備金率和行業(yè)貸款集中度等相關(guān)指標(biāo)中精準(zhǔn)定位不同銀行提出的標(biāo)準(zhǔn)需求，以此來(lái)防止出現(xiàn)過(guò)熱企業(yè)領(lǐng)域的盲目拓寬及發(fā)展，進(jìn)一步將商業(yè)銀行的貸款壞賬風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題發(fā)生的概率降低至最小，還可以從根本上規(guī)避經(jīng)濟(jì)緊縮等不良現(xiàn)象，促使商業(yè)銀行的項(xiàng)目活動(dòng)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展協(xié)調(diào)一致，全面推動(dòng)自身的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是不可忽視的，只有健全的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)才能讓商業(yè)銀行安全穩(wěn)定地運(yùn)行，而對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制是不可或缺的，對(duì)其展開(kāi)科學(xué)處理體現(xiàn)出一定的現(xiàn)實(shí)意義。化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最重要的是結(jié)合銀行營(yíng)利性和穩(wěn)定安全性，并在多樣化措施方法的支持下提升銀行信用質(zhì)量及信貸資金效益。

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作者簡(jiǎn)介：張明軍（1995.08— ），男，漢族，遼寧朝陽(yáng)人，哈爾濱商業(yè)大學(xué)2021級(jí)金融專業(yè)研究生在讀，研究方向：商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。