企業金融風險控制不容忽視

范揚帆

我國金融體系的構建與西方發達國家仍然存在著顯著的差距。金融風險的產生往往會對企業的生存和發展造成不利的影響，然而我國企業對于金融風險的管理缺乏應有的認識，存在著企業盲目應對金融風險的問題，導致企業面臨著更大的損失。本文就從實際情況出發，對企業金融風險的特點和主要類型進行了論述，并指出我國企業金融風險管理之中存在的具體問題，結合問題產生的根本原因，提出了解決策略，希望能對企業金融風險控制起到認識的作用。

一、企業金融風險的特點

所謂企業金融風險，也就是指企業在運作過程之中，因為金融變量為企業帶來的負面影響。企業金融風險的表現形式相對較多，包含了市場運作風險、法律風險等，不同情況的金融風險存在著相互獨立的特點，然而在市場經濟全面發展的今天，不同類型的金融風險也呈現出了一定的聯系性，產生了全新形式的金融風險，這也就需要企業能夠對金融風險的識別和管理加以全面重視，切實有效地提升金融風險管理和控制的科學性。

企業金融風險往往具有兩面性，一般是因為市場經濟形勢發生改變而產生，這種改變會因為企業實際情況與特點的不同，可能對企業發展產生促進作用，也可能對企業發展產生消極影響。對于企業本身而言，其可以通過多種途徑來規避金融風險，比如說與保險公司達成戰略合作的關系，以保費支付的方式降低金融風險，轉移金融風險，或者在日常經營過程之中，強化對金融風險管理的力度，提升員工的風險管理意識，從而使企業與員工在金融風險到來之際，通過行之有效的手段與措施，對金融風險加以有效的控制，規避可能帶來的負面影響。

企業在經營發展過程之中一旦出現了金融風險，可以通過多種行之有效的手段和措施對風險進行分解，比如說因為利率導致的債券風險，就可以將其分解成為商業風險和利率風險，根據不同類型風險的實際情況選擇有針對性的應對措施，進而把金融風險對企業造成的影響控制到最低，從而最大程度地降低企業的損失。

二、企業金融風險的主要類型

（一）市場風險

隨著多種新型金融產品的不斷推出，市場風險也將成為較為主要的風險類型。而在全新的發展形勢之下，與國際市場結合的緊密程度也在不斷提升，國際貿易也得到了全面的發展，市場風險也將呈現出更加復雜化的趨勢。在市場競爭日趨激烈的今天，在證券交易市場之中往往也會因為股價變動、利率變動等因素出現不可預計的風險和問題。當代社會中市場風險有著多種形式，而在全新的經濟發展形勢之下，不同的產品也將存在著多元化的風險因素，這也讓企業面臨著更大的市場風險。

（二）運營風險

運營風險則是指企業內部因為運營問題，導致在面對內外部金融風險時難以得到有效的管理，導致在金融領域的投資無法獲取預期的收益。在全新的形勢和背景之下，企業將面臨著更復雜的市場變化，市場復雜程度在不斷提升，這也讓大部分企業面臨著相應的運營風險。在市場經濟體制之下，金融行業在不斷發展，出現了大量的金融機構，為企業推出了多種多樣的業務模式與產品，然而對于企業而言，往往沒有對這些金融產品的內涵加以全面的了解，在機構設置與風險隔離機制上也存在著安排不夠妥當的問題，這也在一定程度上提升了企業將要面對的運營風險。

（三）信用風險

在全新的歷史時期，科學技術不斷發展，互聯網交易應運而生，而這種交易模式的覆蓋范圍較大，涉及的用戶數量較多，這也在一定程度上衍生出了信用風險。所謂的信用風險是指交易對象的信用意識不足，缺乏履約能力，甚至存在著不愿意履約的問題，或者交易雙方存在著信息不對等惡意欺騙的情況，這些問題都會導致企業蒙受相應的經濟損失。

（四）數據風險

所謂的數據風險，是指企業在參與金融交易的過程中，因為某些因素導致企業內部運營數據遺失或者泄露的情況，對企業帶來了相應的經濟損失和風險管理問題。隨著科技水平的不斷提升，信息技術與互聯網技術的全面發展，企業各個管理環節也廣泛地應用了相應的大數據技術，然而這種技術雖然為企業帶來了一定的發展機遇，卻也會導致企業需要面對相應的數據風險，而如何提升數據信息的保護力度也將成為企業需要注意的主要問題。

（五）技術風險

技術風險是指在金融活動開展的過程中，工作人員因為操作不當導致的風險。在企業發展過程中，大部分由人進行參與的金融活動都具備相應的技術風險，而金融活動中技術風險發生的概率也相對較高。企業在金融活動過程中，也會涉及一些高技術含量的金融產品和金融工具，有著較高的操作難度，技術風險發生的概率也在不斷提升，導致操作難度的不斷提高，這也將導致技術風險管理的難度不斷提升。

三、企業金融風險管理存在的問題

（一）缺乏健全的風險管理機制

相比于西方發達國家而言，我國企業的金融管理體系依然處于剛剛起步的階段，相應的管理機制、制度建設和管理模式都不夠成熟，而這些風險管理的問題包含兩個方面。第一個方面是我國企業發展過程中缺乏科學性和系統性的風險分析工具，也沒有將現代化的風險管理理論融入到企業發展過程之中，無法對金融風險的類型和防控機制加以有效分析。這也就導致大部分企業在經濟活動開展過程中，缺乏系統化的管理機制，企業出現了盲目面對金融風險的情況，尤其是中小企業，他們缺乏充沛的資金，盈利能力有限，難以分配相應的人力資源和物力資源進行金融風險的管理，只能被動地面對金融風險的產生。另一方面，我國的金融管理體系也不夠健全，金融機構如果出現了業務與利益上的矛盾，往往就會導致金融管理水平的下降。這種問題雖然可以通過債券發行的方式控制風險，然而依然會出現金融交易缺乏平等性、企業通過金融工具非法融資和洗錢的情況，對我國金融體系產生較為不利的影響，導致國家金融體系出現穩定性不足的問題，導致金融風險的不斷產生。

（二）缺乏風險管理意識

我國金融行業起步相對較晚，且在發展過程中存在重利潤而輕經營的情況。相比于西方發達國家而言，我國金融行業一直處于發展狀態，金融教育體系不夠完善，很多企業管理人員也缺乏相應的風險管理意識，導致企業在日常經營活動中對風險管理缺乏應有的重視。很多企業的管理人員將獲取利益作為企業發展的重點，將多種資源投入到生產環節與銷售環節之中，在風險管理中投入很少，會導致企業風險抵御能力不斷下降。而在全球經濟一體化進程的不斷推進之下，金融風險也有著較強的傳染性，企業管理人員應該具備更加敏銳的風險管理嗅覺，以必要的手段防控企業即將面臨的金融風險，才能更好地減少金融風險對企業造成的不利影響。

除此之外，我國企業也面臨著金融風險管理人員匱乏的問題。我國金融相關的高等教育存在著嚴重的滯后性，而國內外金融行業發展上存在的差距，這也讓很多金融人才會選擇海外企業，導致我國出現了金融風險管理人才欠缺的問題，企業當前風險控制人才專業素養相對不足，導致企業金融風險管理能力無法得到有效提升。

（三）風險管理秩序相對混亂

從企業層面來看，我國很多企業缺乏完善的法人治理結構和法人管理機制，導致企業內部各個部門出現了職能混亂、權利與責任難以得到有效界定、企業管理效率不足的問題。而從金融風險管理的角度來看，經常會出現多個管理部門對相同工作開展管理的情況，導致金融風險管理的職能相互牽扯和滲透。在這種情況之下，金融風險的管理效率無法得到有效提升，企業對風險管理的預見性也難以達到預期，同時也會因為管理導致多種紕漏，增加了金融風險發生的概率。而從企業管理人員的角度來看，企業管理人員的管理水平良莠不齊，對金融風險的管理也可能制定不同的決策，往往會導致管理人員為了個人利益夸大或者無視金融風險的情況，導致企業做出錯誤的金融風險應對決策。我國很多企業會將金融風險管理外包給第三方的金融機構，而第三方金融機構會將獲取經濟效益放在主要地位之上，再加上我國第三方金融機構的監督管理機制不夠完善，導致很多機構會出現夸大或者隱瞞金融風險實際情況的問題，對企業的發展和進步造成嚴重的危害，同時也將對我國金融市場的穩定性造成較為不利的影響。

四、企業金融風險的優化策略

（一）完善企業風險管理體系

無論是大規模企業還是中小企業，都應該具備完善的金融風險管理體系，這也是確保企業運行風險得到有效管理的核心所在，是制定企業風險控制策略的有效基礎。企業應該結合自身發展的實際情況，提出有針對性的意見，不斷完善金融風險管理機制，企業也可以結合實際情況和要求，構建金融風險預警機制和預測體系，提前預防金融風險，以實際情況構建金融風險管理的應急預案，進而使企業面臨的金融損失控制到最低。

企業也應該合理利用金融工具，確保金融風險管理機制得到有效的運作。可以引入西方發達國家較為常用的分析工具，包含了壓力測試機制、情境創設機制和風險承受能力分析機制等，通過不同金融工具在不同領域優勢的發揮，達到優勢互補的效應，強化金融風險的抵御能力。企業的管理人員也應該以此為基礎，不斷委派與各個部門工作方向相符的金融風險管理任務，在多種問題產生時，企業各個部門也應該充分利用金融分析工具，對金融風險進行評估，將評估結果提交給對應的管理人員，從而確保風險管理體系得到全面的完善。

（二）不斷強化企業風險管理意識

我國企業在發展過程中，往往因為缺乏金融風險管理意識，導致企業陷入金融困境，衍生出了多種問題，而如何提升企業管理人員的風險管理意識也就相對重要，企業可以通過對相應管理人員的培訓，確保管理人員具備相應的風險管理能力。企業也應該引入更加雄厚的師資隊伍，對企業管理人員進行培訓，不斷革新培訓機制，創新培訓方法，確保企業管理人員的金融風險應對視野得到全面的拓展。培訓資源和培訓機制應該符合與時俱進的要求，企業要充分運用金融風險管理的先進成果，及時地革新教學方法和教學策略，確保管理人員獲取的技能更加先進，能夠符合當前市場的發展形勢。要以績效考核輔助培訓活動的開展，不斷提升管理人員的綜合素養，強化技能應用的熟練度，通過案例分析等方式，確保企業管理人員的金融風險管理意識得到全面的構建。

而對于有些中小企業而言，他們很可能難以構建出行之有效的培訓機制，中小企業的決策人員可以與大規模企業進行深入的交流和溝通，組織座談會和研討會，來強化管理人員的金融風險控制意識，從而使中小企業風險管理的水平得到有效提升，讓中小企業獲取更加先進的風險管理方法和理念，確保其綜合實力的不斷提升。

（三）強化與第三方機構協作力度

企業管理人員雖然有著對應的金融風險管理基礎，然而金融風險管理本身有著專業性較強、系統性較強的特點，再加上企業本身日常管理的工作相對復雜，管理人員的精力有限，因此需要引入第三方機構對企業的金融風險加以有效的評估與分析。我國信息化和市場化不斷發展，出現了很多中小企業，但是由于其實力不足，規模不大，市場定位受到限制，中小企業僅僅通過自己的力量無法對金融風險進行全面的防控，而通過強化與第三方機構協作力度的方式，也能減輕中小企業在金融風險管理上的負擔，將更多的資源和人力投入到市場發展之中，更好地獲取利潤，形成良性循環的機制，為我國社會主義市場化經濟體系的全面構建提供堅實的保障和依托。

而對于第三方金融機構可能會因為獲取利益而夸大或者隱瞞金融風險的問題，則可以通過政府宏觀調控的方式，以法律的制定和行政手段來促進金融市場的規范化發展，同時也要構建完善的金融機構誠信體系，對誠信經營的第三方機構給予必要的表彰，對于違法失信的第三方機構則給予嚴格的處罰，從而使第三方機構的信用水平得到全面提升，為我國金融市場的平穩發展起到應有的促進作用。

結語：

綜上所述，當前我國企業在金融風險管理之中依然存在著諸多問題，這些問題將對企業的生存與發展產生較為不利的影響。而在我國市場經濟體制轉型發展的今天，需要不斷完善社會主義市場經濟制度，為企業金融風險的防范提供良好的引導。而企業自身也應該不斷健全金融風險管理體系，提升管理人員的金融風險控制意識，強化與第三方機構的合作力度，確保我國企業金融風險抵御能力的全面提升，為我國企業金融風險的有效控制提供全面的保障。