銀保監會發布《銀行保險機構公司治理監管評估辦法》

本刊綜合

為貫徹落實黨中央、國務院關于金融工作的決策部署，進一步加強和改進金融機構公司治理監管，切實提升公司治理有效性，按照銀保監會2022年彌補監管制度短板方案要求，銀保監會對《銀行保險機構公司治理監管評估辦法（試行）》進行了修訂，發布新版《銀行保險機構公司治理監管評估辦法》（以下簡稱《辦法》）。

此次《辦法》的修訂，有利于更好地加強和改進公司治理監管舉措，彌補監管制度短板，推動銀行保險機構提升公司治理有效性，為銀行保險業經營發展營造更加有序、安全的環境。

實施監管全覆蓋

《辦法》進一步擴展了評估對象。原評估辦法中評估對象僅為商業銀行和商業保險公司，此次修訂的《辦法》將農村合作銀行、金融資產管理公司、金融租賃公司、企業集團財務公司、汽車金融公司、消費金融公司及貨幣經紀公司納入監管評估范圍。

我國銀行保險業金融機構體龐大、數量眾多。與商業銀行、商業保險公司相比，盡管農村合作銀行、金融資產管理公司等其他類型金融機構的數量相對較少，但這些機構在公司治理方面同樣存在問題。因此，修訂后的《辦法》將其他類型的金融機構納入評估，實現對銀行機構和非銀行機構全覆蓋，有助于更好地加強對非銀行機構的公司治理監管。

《辦法》有效優化了評估機制。主要從評估分數、評估步驟、評估完成時間等方面進一步細化，體現了新制度、新變化對公司治理評估的新要求。首先，《辦法》從不同維度對銀行保險機構的公司治理水平和風險狀況進行評估，使得對銀行保險機構的公司治理監管評估更加全面。根據《辦法》要求，公司治理監管評估總分為100分，評估等級分為五級：90分以上為A級，90分以下至80分以上為B級，80分以下至70分以上為C級，70分以下至60分以上為D級，60分以下為E級。其次，《辦法》提出，公司治理監管評估包括合規性評價、有效性評價、重大事項調降評級三個步驟。合規性指標或有效性指標存在問題持續得不到整改的，可以視情況加大扣分力度。最后，《辦法》進一步明確了監管評估完成時間。銀行保險機構應當于每年2月底前將公司治理自評估報告及相關證明材料報送監管機構，監管機構應當于每年5月底前完成監管評估，6月底前完成監管復核，7月底前完成評估結果“一對一”反饋。

補制度短板防風險

金融市場發展迅速，業務創新活躍，一系列新型金融機構發展很快，客觀上要求監管部門跟上形勢，做到監管無死角。《辦法》的出臺主要是加快補齊銀保機構公司治理監管短板，強化監管，對推動銀保機構加快完善內部治理，更好服務實體經濟方面具有重要意義。

《辦法》的修訂是落實一批新出臺的監管制度的需要。近年來，銀保監會陸續出臺《銀行保險機構公司治理準則》《銀行保險機構董事監事履職評價辦法（試行）》《銀行保險機構大股東行為監管辦法（試行）》《銀行保險機構關聯交易管理辦法》等公司治理重要監管制度，部分評估指標已不符合新的監管要求，需要及時進行更新調整。

為此，《辦法》通過建立指標動態調整機制，評估指標不再隨《辦法》同時印發，而是根據最新監管制度和工作需要，及時更新調整。中國銀行研究院研究員李一帆表示，銀保監會可根據最新監管制度和工作需要，動態調整監管評估的內容、評價指標及評分規則，這從監管層面滿足了提升評估質效的需要，夯實了銀行保險機構在我國金融業的重要地位，能夠支持行業穩健發展。

防止機構“帶病運行”

《辦法》強化了評估結果應用。在明確根據評估結果采取分類監管措施的基礎上，進一步壓實監管責任和機構主體責任，要求監管機構將公司治理監管評估等級為D級及以下的銀行保險機構列為重點監管對象，對其存在的重大公司治理風險隱患進行早期干預，及時糾正，堅決防止機構“帶病運行”，防止風險發酵放大。

銀行保險機構公司治理監管評估是一項系統性工程，是防范化解金融風險的重要舉措。《辦法》發布后，從監管層面看，要加強審慎監管，定期開展結果反饋、督促整改等工作，不斷研究完善評估指標和評估機制，推進評估工作做精做實。從機構層面看，要從完善董事會建設、強化監事會監督作用、提升“一把手”公司治理能力等方面強化風險內控，避免因短視行為導致銀行機構風險的積累，影響銀行機構長遠利益。