構建特色化商業銀行公司治理新格局

徐力

黨的二十大報告提出，構建高水平社會主義市場經濟體制，完善中國特色現代企業制度，弘揚企業家精神，加快建設世界一流企業。

商業銀行公司治理的發展現狀

根據經合組織（OECD）對公司治理的定義，公司治理是公司管理層、董事會、股東及其他利益相關者之間的各種關系。2021年，中國銀保監會出臺《銀行保險機構公司治理準則》，明確銀行應建立包括股東大會、董事會、監事會、高級管理層等治理主體在內的公司治理架構，明確各治理主體的職責邊界、履職要求，完善風險管控、制衡監督及激勵約束機制，不斷提升公司治理水平，并逐步達到良好的公司治理標準。郭樹清同志在《完善公司治理是金融企業改革的重中之重》文章中肯定了黨的十八大以來，金融系統在強化公司治理方面取得的積極成效，股權結構實現多元化，公司治理組織架構基本形成，公司治理運作機制趨向規范，經營發展模式不斷優化，風險管理和內部控制機制持續健全。同時，也指出我國金融機構公司治理與高質量發展的要求相比還有差距，還不能完全適應金融業快速發展、金融體系更加復雜和不斷開放的趨勢，尚不完全符合現代金融企業權利責任對等、激勵約束相容、風險控制嚴格的特征。

近年來，商業銀行風險案例頻發，一些機構黨的領導和黨的建設薄弱、董事會履職有效性不足、高管層職責定位存在偏差、監事會監督不到位、戰略規劃和績效考核不科學……究其根源，多數都是忽視公司治理或公司治理失范所致。其問題的癥結主要可歸結為所有權缺位、董事會虛位導致的內部人控制，股東行為失范、內部控制失靈導致的外部人操縱，以及信息不透明、缺乏公眾監督導致的利益相關者問題。三類公司治理問題嚴重危害商業銀行的健康可持續發展。

上海農商銀行公司治理的實踐與思考

2021年8月19日，上海農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱“上海農商銀行”）在上交所主板正式掛牌上市。作為一家總部設在上海、由國資控股的農商銀行，上海農商銀行是全國首家在省級農信社基礎上整體改制成立的股份制商業銀行。上海農商銀行始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實“兩個一以貫之”重要指示，以建立中國特色現代企業制度為著力點，將完善公司治理作為新時期實現高質量發展的基礎工程，持續推進公司治理體系和治理能力現代化建設，形成了“黨委全面領導、董事會戰略決策、管理層落實執行”的各司其職、協調運轉、有效制衡的公司治理運行機制，并在思考解決內部人控制、外部人操縱、與其他利益相關者問題三類公司治理的主要問題方面積累了良好的公司治理特色經驗。

堅持黨的領導，深化治理融合

堅持黨的領導是現代國有企業公司治理的政治底色和制度優勢。習近平總書記高屋建瓴地提出建設“中國特色現代國有企業制度”的課題，對黨的領導融入公司治理作出頂層設計，為新時代國有企業改革發展與黨建提供了根本遵循。近年來，上海農商銀行以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照習近平總書記關于國有企業“兩個一以貫之”的重要指示，牢牢把握黨委在公司治理中的法定地位，牢牢把握黨委發揮領導作用的本質內涵，正確處理加強黨的領導與完善公司治理的關系，在推動黨的領導融入公司治理方面取得積極成效，為高質量發展提供了有力保障。

保障“一個前提”。以明確黨組織在公司治理結構中的法定地位為前提，堅持黨建入章，明確黨委的職責權限、機構設置、運行機制和基礎保障。公司治理是具有法律意義的制度體系，公司章程是各治理主體的行為準則，在公司章程中明確黨組織在公司治理結構中的法定地位是前提基礎。早在2017年，上海農商銀行就根據上海市國資委下發的《關于市管國有企業黨建工作要求寫入公司章程的指導意見》，在公司章程中增加了關于黨建工作的要求。2020年，根據中國銀保監會《健全銀行業保險業公司治理三年行動方案（2020—2022年）》，上海農商銀行進一步完善公司章程，在章程中單設“黨的組織”一章，明確黨委的職責權限、機構設置、運行機制和基礎保障，牢固確立黨組織在公司法人治理結構中的法定地位，黨委發揮領導作用，把方向、管大局、保落實，實現黨委發揮作用組織化、制度化、具體化。

完善領導體制。堅持完善“雙向進入、交叉任職”領導體制，將黨的干部合理配置在公司治理的關鍵位置。企業的有效運轉歸根到底在于“人”，良好的公司治理必須抓住“關鍵少數”。要實現黨的領導與公司治理的有機融合，首先是要完善黨組織在內的各治理主體人員的配置工作。上海農商銀行始終堅持“雙向進入、交叉任職”原則，在制度建設上，明確符合條件的黨委成員可以通過法定程序進入董事會、監事會、高級管理層，董事會、監事會、高級管理層成員中符合條件的黨員可以依照有關規定和程序進入黨委。在選人用人上，董事長、黨委書記“一肩挑”，行長兼任黨委副書記、副董事長，并設置專職黨委副書記兼任職工董事。同時，合理設置黨委會中兼任董事會成員、監事會成員和高級管理層成員的數量占比，既實現黨委成員在各治理主體的全覆蓋，又做到人員配置的適度分離，在治理結構中保障黨的領導與董事會“定戰略、作決策、防風險”作用有效發揮的有機統一，與監事會“提建議、強監督、促落實”作用有效發揮的有機統一，以及與高級管理層“謀經營、抓落實、強管理”作用有效發揮的有機統一。

融入議事決策。嚴格落實黨委研究討論“前置程序”要求，厘清各治理主體的權責邊界，確保依法決策、科學高效。要在公司治理中切實發揮黨的領導作用，必須明確黨與公司治理各主體之間的關系，厘清黨委與其他治理主體的職責邊界，既充分發揮好黨委領導作用，確保黨組織的意圖得到充分體現，又維護好董事會和高級管理層的決策權。在制度層面上，2021年，上海農商銀行修訂《黨委議事規則》《貫徹落實黨委研究討論前置程序的實施細則》，嚴格落實黨委研究討論“前置程序”；以上海市國資委“三重一大”決策和運行監管系統試點填報工作為契機，進一步細化梳理“三重一大”前置事項程序，編制《“三重一大”事項清單目錄》，對四大類共78個子項明確各治理主體全流程決策鏈條，實現決策事項、治理主體、決策程序清單化、規范化、標準化。在實踐層面上，上海農商銀行黨委堅持“法定事項不授權”“授權的一般不前置”“綜合研究實現對同一批次事項的總體前置把關”三項原則，堅持以“是否符合黨的理論和路線方針；是否貫徹落實黨中央決策部署和落實國家發展戰略；是否有利于促進企業高質量發展、增強企業競爭實力、實現國有資產保值增值；是否維護社會公眾利益和職工群眾合法權益”“四個是否”作為前置研究的切入點，確保黨委更加聚焦把方向、管大局、謀大事、議重點。

通過深化黨的領導有效融入公司治理，實現以政治建設統領公司治理結構建設，確保金融國企服務實體不走偏、深化改革不走樣、防控風險不放松。

聚焦“三大抓手”，實化戰略管理

實現戰略管理的有效傳導是規范內部人行為的前提基礎。董事會是公司戰略的“方向盤”和最終責任者，戰略定好后董事會如何在常規議事機制之外從頂層統籌推進戰略落地；如何使好的戰略“脫虛向實”是一項頗為復雜的系統性工程。近年來，上海農商銀行經歷了上市轉換、發展轉型、深化體制機制改革的關鍵時期。如何踐行新發展理念和“普惠金融助力百姓美好生活”的企業使命，實現商業價值和社會價值的有機統一，探索出一條“業務結構優化、發展動力持續、合規風險可控”的高質量發展之路，既是國家和地方主監管部門的要求，更是資本市場廣大投資者的期許。在此背景下，公司董事會積極探索、勇于創新，通過“管理工具+組織保障+關鍵少數”三大抓手，加強戰略過程管理，壓實董事會戰略管理最終責任，實現董事會從“定好戰略”到“做實戰略”的跨越式轉變，致力于建立更有利于戰略傳導、更具市場化的體制機制，持續激發干部人才隊伍干事創業的干勁和活力，助推實現公司高質量發展。

創新模式“立潮頭”

上海農商銀行董事會積極探索，求新、求變、求突破，自2020年起創新性地將“目標與關鍵成果法”（以下簡稱“OKR”）管理工具運用到戰略管理中，推動戰略管理模式變革創新，有效促動戰略落地執行。OKR作為一種目標管理工具，與KPI相比，更強調回歸目標本源，關注過程路徑、追求自我挑戰、形成組織合力。

通過創新運用OKR方法，一是從財務、客戶、內部流程、發展成長四個維度描繪出清晰的戰略地圖，分解形成總行級戰略目標（O）和關鍵成果（KR），明確全年的戰略重點任務。二是建立“總行—總行部室—分支行”三級戰略OKR任務傳導體系，使戰略推進責任落實到每位高級管理人員、總行部室和分支行班子成員，實現壓力傳導、責任夯實。三是堅持“自上而下”與“自下而上”相結合的機制，充分溝通、反復討論，確保各層級明確工作重點、有效承接戰略任務，共同推進戰略實施，提升組織戰略效能。

依靠組織“強管理”

戰略從制定到正確理解再到切實執行，關鍵就在于凝聚戰略共識。戰略規劃制定后，上海農商銀行在全行范圍內多舉措、多渠道地開展戰略宣傳和貫徹，黨委書記、董事長面向全行5000多名干部員工視頻直播宣講戰略，高管層、部室負責人、分支行班子帶頭面向員工講戰略，做到戰略OKR任務解讀全覆蓋；在OA系統開設戰略公示專欄，搭建戰略研究平臺，刊發系列宣導文章，電梯廳循環播放戰略視頻，開設戰略微團課，編發戰略手冊。通過一系列宣導舉措，強化全行對戰略目標任務的認同，增強工作使命感，確保在正確的方向上投入最大的心力。

同時，上海農商銀行建立了多層級戰略OKR任務跟蹤反饋機制，形成“按月跟蹤—按季分析—按年總結”的全流程閉環管理體系。高管層每月在行長辦公會上按分工匯報戰略OKR任務推進情況，并線上化跟蹤戰略OKR任務的推進進展。總行部室、分支行班子成員按季根據戰略OKR任務執行情況進行“紅黃綠”亮燈自評估，上下溝通，加強輔導，協同共進；總行黨委按季組織召開專題黨委會，跟蹤高級管理人員戰略OKR任務推進進展，重點剖析存在的難點和堵點，為后續推進提供指導思路，并將戰略OKR任務執行情況在OA系統“戰略執行情況看板”中進行全行公示，形成圍觀效應和糾偏機制。上海農商銀行每半年對戰略執行情況進行評估，形成專題議案及時向董事會及董事會戰略委員會匯報；在年末時高管層及各機構負責人按匯報路徑就戰略OKR任務推進情況向董事會及董事會戰略委員會、總行戰略領導小組作年度總結匯報。通過強化戰略OKR任務執行的過程管理，從機制上確保全行上下聚焦目標發現難點痛點、共責尋找路徑、抓好措施落實，提升戰略管理質效。

關鍵少數“講貢獻”

“雁行萬里靠頭雁”，領導干部是戰略實施的中堅力量。為引導全行上下從“盯指標”向“對目標”轉變，上海農商銀行積極探索創新組織績效管理模式，統籌董事會、高級管理層、總行部室、分支行各層級的戰略績效評價，抓好“關鍵少數”，突出戰略目標導向與戰略價值評價，形成有機整體。

一方面，建立戰略OKR評價機制，實現治理主體間責任的有效傳導。高級管理層考核體現戰略導向，將戰略OKR任務執行情況作為董事會對其履職評價的重要參考。探索采用高級管理層現場述職會的形式，重點圍繞戰略OKR任務和經營管理的工作重點，從業績亮點、薄弱環節、原因分析等方面進行年度總結復盤，并提出下年度OKR任務思路。依托述職會平臺有效促進董事、監事與高級管理人員的深入交流，進一步強化董事會和監事會對高級管理層履職考核的監督作用。

另一方面，突出價值導向，充分激發全行內生動力。總行部室和分支行戰略OKR評價更加注重過程評價，重點評價對戰略的承接度和貢獻度、任務的難度和挑戰性、干部的進取心和擔當意識，體現正向激勵、拉開差距，形成價值評價新導向，讓奮斗者脫穎而出。挖掘人才潛能，鼓勵有利于全行中長期戰略發展、做出突出戰略貢獻的行為，并作為考察干部擔當、選人用人的重要參考，促進干部員工在追求高目標的過程中為公司價值創造、高質量發展做出更大的貢獻。

通過“管理工具+組織保障+關鍵少數”三大抓手，上海農商銀行始終保持戰略定力，以不忘初心的堅守，全面貫徹“堅持客戶中心、堅守普惠金融和堅定數字轉型”三大核心戰略，大力推動各項戰略舉措落地，實現了資產規模穩步增長、盈利能力持續增強、資產質量保持穩定、戰略轉型成效顯著，在“普惠金融”戰略的主航道上，建立起了一套極具特色的發展模式。

重視ESG治理，強化價值提升

強化ESG治理是避免利益相關者問題的有力之舉。近年來，社會各界對商業銀行外部性影響的關注度日益提升，關注重心逐漸從短期的財務指標表現轉向經濟、社會和生態等多方面的綜合效益，特別是在維護客戶、股東、員工和社會等利益相關者合法權益方面的表現。ESG作為廣義公司治理的延伸，關注和強調的是保護企業各類利益相關者的合法權益，ESG治理也因此逐漸成為判斷銀行是否具有可持續競爭力的重要維度。從資本市場的表現來看，具有ESG理念的商業銀行被市場普遍認為具有更低的運營成本、更高的成長性及更強的抗風險能力。

在堅持以人民為中心的發展思想，走共同富裕道路的中國式現代化時代背景下，上海農商銀行作為上海地區城鄉金融服務的排頭兵和主力軍，積極踐行“人民金融”理念，將“以人民為中心”的發展思想和“以客戶為中心”的經營理念緊密結合起來，發揮自身在社會資源分配、社會價值鏈構建、社會財富積累上的重要作用，與利益相關者共進退，構建開放包容的生態圈，在為他人服務、賦能以及分潤共享的過程中，賺取屬于自己、合理和可持續的商業利潤，建立互利共贏的新發展邏輯和商業范式。

堅持人民立場，擦亮價值原色

實現人民對美好生活的向往，是我國社會主義現代化建設的出發點和落腳點。商業銀行作為推動社會經濟發展的主要力量，亦是打造社會治理新格局的重要參與者。尤其是中小商業銀行作為中國社會觸及面最廣、與社會基層聯系最緊密、最直接反映社情民意的基層金融組織，更應在服務社會治理上有所作為。

近年來，上海農商銀行堅持“普惠金融助力百姓美好生活”的使命和“金融向善”的品牌價值主張，提出普惠金融賦能社會治理的“六度共治”模式，即“廣度”布局、“強度”攻堅、“溫度”關懷、“密度”聯結、“跨度”融合、“深度”服務，致力于社會資源的金融化整合、社會問題的金融化解決和社會需求的綜合化服務。主動參與上海市加裝電梯改造工程，截至2022年底，已累計服務超260個小區、近千臺電梯，發放普惠小微貸款超5700萬元，為近3億元加梯資金提供管理服務，切實服務百姓民生；創新“心家園”社區綜合服務方案，通過健康醫療、文化娛樂、優品團購、居家生活、社區公益、金融法律、住房綜合及綜合金融八大板塊等一攬子便民服務提升社區居民的獲得感和幸福感；持續推進定點幫扶行動計劃，助力鞏固脫貧攻堅成果；快速推出金融戰“疫”方案，幫助中小企業紓困，推出20條普惠金融措施，設立400億元專項貸款額度，在上海市首發“戰疫融資直通車”，與近2500戶企業達成合作意向，總授信額近140億元。

堅持綠色轉型，提高發展成色

促進人與自然和諧共生是中國式現代化的本質要求之一。商業銀行應當牢固樹立和踐行“綠水青山就是金山銀山”的理念，站在人與自然和諧共生的高度謀劃發展。2021年，上海農商銀行董事會積極響應國家“雙碳”戰略，推動確定了“打造長三角最具綠色發展底色的銀行”的戰略目標，并研究制定《2021—2025年綠色金融發展戰略》，為全行綠色金融的發展指明了方向。同時，加強ESG與綠色金融等可持續發展領域在公司治理層面的頂層設計，將“戰略委員會”更名為“戰略與可持續發展委員會”，調整后的委員會增加了跟蹤評價公司綠色金融、社會責任等可持續發展領域規劃及責任履行情況等職能，能更好地發揮專業作用，助力董事會科學決策。

目前，上海農商銀行已初步形成“全產業鏈、全生命周期、全產品服務”的“三全”綠色金融服務模式，通過授信投向政策引導、綠色審批通道設置和專項考核激勵措施匹配，協同推動綠色金融業務發展。截至2022年9月末，全行綠色貸款余額超370億元，較2021年末增長88.7%。2022年，上海農商銀行正式簽署聯合國《負責任銀行原則》，并加入聯合國環境規劃署金融倡議組織（UNEP FI），成為上海市首家承諾遵守聯合國《負責任銀行原則》的商業銀行；積極貫徹落實“2020年后全球生物多樣性框架”，成為全國36家簽署《銀行業金融機構支持生物多樣性保護共同宣示》的中資銀行業金融機構之一，并首次發布了年度環境信息披露報告。

堅持文化鑄魂，凝聚精神底色

“一年企業靠運氣，十年企業靠經營，百年企業靠文化”，企業文化的優劣、企業風氣的好壞，往往會成為決定企業前途命運的“勝負手”。上海農商銀行始終堅持把推動全行企業文化建設作為強基固本、凝心聚力，增強企業核心競爭力的戰略工程，通過加強體系建設、推進理念落地、深化作用發揮，逐步實現全行企業文化“內化于心、固化于制、實化于行、外化于形”。

在董事會的大力推動下，經過三年的歸納、梳理和總結，上海農商銀行于2022年首次確定了“尚德尚善、惠城惠民、至精至勤、共愿共美”的企業文化核心精神，同時明確了企業文化的“七不”倡導及言行公約，要求全行干部員工樹立正確的價值理念與行為準則，切實將企業文化的軟實力變成推進高質量發展的硬實力和原動力。全面推進品牌煥新工作，啟用全新品牌標識、官方網站網址，全面應用全新VI體系，深化推廣品牌IP等，向社會各界彰顯公司“生活存真、金融向善”的品牌價值主張。成立企業文化建設推進工作辦公室，共商確定全行企業文化建設方向；以共同家園委員會為載體，傳承“愛社如家”的農信精神；設置企業文化崗，推進落實企業文化研究、培訓、宣貫、評估；成立企業文化青年講師團，進一步豐富企業文化宣貫渠道。同時，通過健全規章制度、開展豐富活動、加強廉潔教育、深化思想引領，將“硬性”的制度約束與“軟性”的文化浸染相結合，積極營造崇紀尚廉、激濁揚清的良好氛圍，在全行推動形成“遵紀守法、秉公辦事、廉潔自律、為民服務”的行為準則，以清廉金融文化構筑金融政治生態的“綠水青山”。

2022年，上海農商銀行憑借自身優異的ESG表現，在國務院國資委發布的《國資國企社會責任藍皮書（2022）》中入選“地方國有企業社會責任先鋒100指數”；獲得中國社會責任百人論壇“2022 ESG金牛獎——新秀企業”；在MSCI ESG、WIND ESG評級結果中均獲得A級評級，為國內少數獲評雙A級的銀行之一。

結語

“良弓在手，貴在速發；美好藍圖，重在落實”。有效的公司治理具有國家特性，必須與本國的市場特征、制度環境及社會傳統相協調。建立中國特色現代銀行公司治理體系必須要立足國情，堅持與黨的領導有機融合，堅定戰略執行落到實處，堅守以義取利創造價值。未來，上海農商銀行將繼續認真貫徹落實黨的二十大精神，堅持“以人民為中心”的發展思想，遵循高質量發展主線，不斷創新公司治理的有效途徑，著力提升公司治理穩健性和有效性，為中國式現代化貢獻更大力量！

責任編輯：董 治