數字經濟影響下云南新型農村金融組織風險防范策略研究

吳曉燕

對于云南省而言，農業是重要的支柱型產業之一。近年來，云南省鄉村金融機構產品一直處于快速發展中，在增強投融資支持能力的同時，還大大提高了云南省鄉村金融機構產品的服務質量。在數字經濟發展迅速的今天，城鄉金融業的發展依舊存在較大的差距，依舊存在各類新型農村金融組織風險，云南新型農村金融組織也不例外。因此，文章將對云南省新型農村金融組織發展現狀展開深入分析，提出具有借鑒意義的風險防范措施，以期能夠降低數字經濟影響下云南新型農村金融組織風險事件的發生率。

一、新型農村金融組織發展概述

（一）數字經濟發展對農村金融市場產生的影響

首先，數字經濟發展有助于擴大農村商業銀行的融資網絡。數字金融的開展，能夠給農業金融帶來更多、更精準的融資方，同時也可以有效減少農業機構的融資成本和貸款難度、提升審批效率等。其次，有助于增加農村地區金融產品種類與數量，雖然農業地區的傳統金融機構網點較少，且金融服務功能相對欠缺，但由于數字金融的迅速發展，促使許多地方金融機構開發了大量的泛金融服務產品，如網上支付、網上貸款和保險業務等，極大的增加了農村金融服務產品的數量。

（二）新型農村金融組織類型

2006年12月20日，中華人民共和國銀行業監督管理委員會印發了《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，在結合有關規定的基礎上，對新型農村金融組織進行了一定的劃分，大致分為三類，分別是村鎮銀行、貸款公司和資金互助社。

（三）新型農村金融組織特點及優勢

第一類，村鎮銀行。村鎮銀行的創建人基本上都是金融機構，因此，使得村鎮銀行具有起點高、產權清晰、資金來源豐富等特點。除此之外，村鎮銀行還具有十分完善的治理結構以及監督管理機制，在經營發展過程中，具備良好的風險管控能力。同時，村鎮銀行相較于其他農村金融機構，還具有人力資源優勢和較廣的經營范圍。

第二類，農村小額貸款公司。具備了貸款快捷、效率較高、目標市場集中、經營領域專一、市場準入門檻較低、產權架構清晰、管理架構短平、經營決策較靈活等特征。

第三類，農村資金互助社。農村資金互助社通常是由農戶自主組建的，因此有著非常突出的農村合作銀行特點。不過，也因為農村資金互助社通常是由農戶自主組建的，因此，其資金是有限的，且也具備多樣化、靈活性等信貸特點。

二、云南省新型農村金融組織發展現狀

（一）云南省新型農村金融組織的主要類型

截至2021年末，云南省村鎮銀行的數量已經達到73家，占據全國村鎮銀行總數量的4.42%，如圖1所示為全國31個省村鎮銀行分布情況。雖然這73家村鎮銀行分布在云南省的16個州市，但其分布并不均勻，例如：昆明市具有的村鎮銀行是最多的，有15家，而迪慶州、怒江州等地村鎮銀行僅有1家，差距較大。從整體而言，每個州市所具有的村鎮銀行數量基本與該地區的經濟發展成正相關關系。

（二）云南省農村金融市場發展現狀

通過表1可以得知，截至2020年末，云南省新型農村金融機構共有185個，小型農村金融機構共有2211個。云南省銀行業協會相關負責人針對村鎮銀行高質量發展提出了一定的建議：一是繼續通過相關政策的實施，落實對新型農村金融機構的支持和扶持力度；二是強化對村鎮銀行的監督管理以及指導，建立完善的考核評價機制，同時設立科學、合理的評價指標，以此提高農村金融機構的服務質量；三是進一步發揮鄉鎮政府所具有的重要功能，進一步明確了鄉鎮商業銀行在農村經濟振興工作中所發揮的積極作用，并形成了健全的風險預警體系，以最大程度的減少了鄉鎮商業銀行的信貸風險;四是進一步發揮行業協會作用，增強了農村金融機構履行職責的功能，并支持了農村商業銀行的健康發展，以保證農村商業銀行資本的充裕性。

（三）云南省新型農村金融組織發展對農村經濟發展的意義

第一，有利于刺激農業消費，增加農村生產，從而提高農業經濟繁榮。除了生產，還有很多農戶在建筑、購置農機具、家用電器、為學生貸款等領域，也存在著較大的資金需求。所以，通過設立新型的農村金融服務機構，能夠有效緩解這一困難，同時也促進了“三農”難題的有效化解。其二，為了促進健全和發展新型農村經濟體制。通過建立新型的農村商業銀行機構，能夠有效減輕當地農民的融資負擔，從根本上緩解了農村金融服務盲點問題，完善和健全了農業領域的基本市場經濟體系，對于完善農業生產關系也將起到作用。第三，可以解決農村的金融服務問題。在建立新型農村金融服務機構中，政府可以吸收豐富的社會資金、民間資本，并能夠保留農村金融資本優勢，借此來提高農村金融的生命力，從而在一定意義上發揮出城市支持鄉村，工業支持農業的作用。第四，有利于政府規范和管理民間金融活動，從而形成了金融市場。

三、數字經濟影響下云南省新型農村金融組織發展可能面臨的風險

（一）內部控制風險大

新型農村金融機構的建立，已經按照國家有關規定建立了相關制度，但信息化系統建設集約化水平不高，從而產生“煙囪效應”“信息孤島”等現象。而且，由于相關部門針對數據與信息資源共享制度的建設尚有待進一步完善，導致了數據壁壘現象仍然嚴重。

（二）信用風險高

一般情況下，我國農村地區所發生的借貸基本上是親情借貸。農村地區的各個領域對于數字化發展的認識有待進一步提升，不僅數字化建設思路不明確，而且數字化建設的重點也不顯著，使得數字建設在農村地區各個領域中的應用難以實現突破。因此，使得作為新生事物的新型農村金融組織，在農村地區信譽不足，因此，增加了農村企業或者是個人進行借貸的難度。再次，新型的農村金融機構所具備的所有權明確、職責明晰等方面的監管機制體系不健全，其運營、管理自成體系。但目前的管理規定，仍然是傳統模式，忽略了新型農村金融機構本身所具備的穩定性與其他商業銀行的管理政策的差異。

四、數字經濟影響下云南新型農村金融組織的風險防范策略

（一）確定新型農村合作金融組織的法律地位

在新型農村金融機構的成長，須有健全的法制制度予以相應的保障。為此，各個國家在針對農村金融需求而建立各種機構之后，均制定了比較完善的法規制度，從而使新型農村金融的法制制度優勢非常明顯，以保證農村金融的快速健康成長。所以，在《新型農村金融組織法法律制度》也進一步確定了在農村經濟合作組織的具體經營基礎上。其中，17條要求合作機構具有平等的市場身份，18條取消了對過去農業合作方式的一系列限制，旨在引導農村合作機構按照當地特點，因地制宜培育發展新型產業。農業經濟合作組織和公司、國企、私人資本等單位相比，在社會主義市場經濟中既擁有平等的合法身份，也是作為完全自主的社會公司，在產品經營活動上也具有相當獨立性，可多元化經營或連鎖式擴張，在未來也可成長為類似日本農協集金融服務、商品行銷、生產經營于一體的綜合性企業。

（二）規范新型農村合作金融組織的股權設置

首先，制定完善的股權設置制度體系。在新型農村合作金融組織創建時，需要制定完善、明確的設置制度，對股份的具體分配情況等信息加以清楚揭示。同時，還必須逐步加強對股份設立機制的了解工作，以增加對股份的透明度，小股東也能更加全面地了解其相應的合法權益。其次，進一步明確對股份的總體要求。在保障廣大農村中小股東合法權益的前提下，新型農村銀行必須積極引導股份合理的流向公司，從而形成擁有相當數量主營業務實力突出、經營管理制度完善、股權相對獨立的公司。再次，必須積極促進股權的合理流轉。農村社會合作金融機構應確定積極正向的股份流轉方式，推動農業股份適當地向公司集中，注意引進社會法人股與農業自然股權。另外，公司還應提供股權轉移意向的信息平臺，明確披露公司所有與股權有關的財務信息，并建立起系統的書面股份轉移協議等文件；此外，相關部門應對公司股份轉移流程中所包含的股份受讓方資格、公司股份轉讓的股權結構、公司股份轉讓流程，及有關協議的合法性等資料進行嚴格審查；同時，依法對公司的股份流轉結果報送當地銀行業監督管理部門審核和備案。最后，繼續完善公司所持有的新型農村合作銀行，并根據《中國銀行業監督管理委員會新型農村金融機構行政管理許可事項具體實施方法》的相關規定，逐步將公司的持有份額逐步降低至持有總量的百分之二十左右。當農村商業銀行在首次公開發售新股后，每單位職工持股份額不得超過1%中的50萬股（或二者按照孰低原則確定），員工的持有份額可降至股份總數的百分之十以內。要遵循“避免倒閉，資源充分，長久保證”的投資方針，認真做好對企業的股東身份審查，以確保股東入股動機充分正當、治理高效和具有長久的資金補償功能，并切實避免受關聯股東控制。

（三）完善新型農村合作金融組織的內部管理

第一，建立健全內部組織機構。一是要健全企業法人治理架構。隨著國家產權制度不斷進行改革，企業也逐步實施民主式的治理方式，進而使得董事會、監理事會以及會員代表大會的權利、責任逐步落實，對理事會、監事會中的企業高層管理人員和有關機構在預防和解決金融風險過程中要履行的社會責任也明晰界定，通過企業內部具有最大權利的會員代表大會直接選擇出合適的人選，由此產生相應的公司監理事會成員，然后再由企業董事局人員聘用具備高級管理能力的人員。使得董事會進一步發揮公司內部的監督功能，最后完成對“三會”的互相控制。二是需要形成農村經營管理制度的基本法律框架。要實現國際農村聯合投資銀行的成功經營，就需要形成涵蓋了財會稽核體系、信貸管理體系、風險稽核體系、崗位問責制度等，使農村經營管理制度逐漸完善。在建立健全透明化的企業財務管理以及審計制度體系的前提條件下，可以將企業資產負債情況以及審核結果定期進行上報，并統計發布到相應的金融信貸系統中，使得有關合作單位的成員能夠獲得信息，根據明確規定的信貸發放流程以及規定展開工作。與此同時，應規范企業分層授信貸款的監管和審貸分離。并通過企業內部的風險稽核系統有效識別公司經營運作過程中的違章、非法操作以及潛在的危險，充分發揮危機預警以及風險防范作用。建立健全企業內部問責制度，可以明確企業各個部門職責，再根據其職務性質，承擔起相應的職責，如果發生重大風險事件，對企業的經營發展產生不良影響，將會對責任人進行嚴肅處理。只有這樣才能有效地約束企業管理人員的行為規范，有效防范企業的經營風險。

第二，要充分發揮行業自律協會所具備的的監督職能。行業自律協會一定要發揮與同行業管理、咨詢、監督相配合的作用，所以，行業自律協會就需要建立健全的行為準則與守則，以保證對各個會員單位進行內部控制的真實性，以推動業界的溝通合作，維護行業的秩序。同時，要推進信息公開機制改革，增強社會中介組織和媒體的公眾監督功能。把新型農村合作銀行的運行狀況和規章制度的貫徹狀況向社會公開，接受會員和社會輿論的監督，約束商業銀行的經營監管活動。

第三，建立信用保證保險體系。一是建立完善的保險制度。其中，存款保險制度體系主要是指國家、政府等為了能夠有效確保存款人所具有的權益，保障市場經濟中的安全有序，通過制度的方式來建立健全的一個制度框架，并將之運用于銀行在發生破產情況下，促使銀行在破產后得以進行債務清償。一方面，存款保險制度能夠保障存款者的收入。另一方面能夠增加儲戶對銀行的信任感，進而保障銀行資金安全，減少由于存款風險跑路所導致的流動性風險。二是建立信貸保障保險制度。信用保證保險制度能夠保證商業銀行對貸款人違約，或者不償付時采取相應的重大損失賠償措施，從而形成對信用風險的重大損失分擔機制。三是建立農業風險補償體系。農業風險補償可以利用中央財政補貼制度或農村社會保障體系進行。對于典型的農村自然災害風險，農民可以集體購買保險分擔，降低農民因農業自然災害無法承擔賠償責任的金融風險。

（四）明確新型農村合作金融組織發展過程中的定位

當前中國的農業合作金融機構發展形式大致有兩種：一是農戶自行組織建立的；二是政府部門相關機構指導農戶建立并共同舉辦的。在農戶自發引導建立的農業合作金融組織之中，相關部門不能直接干預其具體工作，而是應該做好組織者、規則制定和維護者的角色。而由政府部門相關機構主導建立的農業合作金融組織之中，在其初創階段，主要經過政府部門的主動干預，促進農業合作金融機構迅速發展，之后相關部門的角色也應逐步過渡到組織者、管理者、監督者。

五、結語

農業低收入人群也是激活新型農村金融市場功能和服務的關鍵因素。從新型農村金融系統建立至今，為全國的農業低收入人群提供服務獲得了明顯效果。新型的農村金融機構，不但承擔著金融服務“三農”的責任，同時也擔負著建設新農村的重擔。中國是農業大國，因此，在對農村的建設與國家發展有著緊密的聯系。根據新興農村商業銀行相對不足的情況，建設好新型農村金融機構，成為打造新興農業的關鍵。不過，在建立新興農村商業銀行的過程中，這也會存在著諸多的問題，例如，內部機制的不完善等，將會影響新興農村商業銀行的良性發展。因此，我們必須從確定新型鄉鎮合作金融組織的發展定位、健全新型鄉鎮合作金融組織內的資產分配、健全新型鄉鎮合作金融組織的內部管理、確立新興農村合作金融在社會健康成長與發展中的重要戰略地位四個方面上出發，為上述難題的合理化解提供方案。

參考文獻：

［1］劉先鵬.農村新型金融組織風險管理的現狀與對策研究［J］.產業與科技論壇，2017，16（13）：218-219.

［2］王漢杰，韓佳麗.中國農村小型金融組織的風險問題及生成機制分析［J］.武漢金融，2015（11）：15-18+25.

［3］曲芳芳.基于經濟新常態的金融創新支農問題探討［J］.河北金融，2015（08）：49-50+61.

［4］沈悅，葉夢詩.金融生態視角下農村金融風險的控制分析［J］.貴州農村金融，2012（05）：22-23.

［5］趙丙奇，廖紅燕.民間金融：融資效率、風險及防范［J］.農村經濟，2012（05）：69-73.

［6］高嘉璘，景雪梅.有效防范新型農村金融機構風險途徑［J］.農家參謀，2018（19）：43+55.

［7］鄒新陽，王貴彬.農村民間金融面臨的風險及防范策略研究［J］.當代經濟管理，2008（02）：49-52.

［8］薛熠，張昕智.數字經濟時代金融科技推動金融業發展的機理研究［J］.北京師范大學學報（社會科學版）.2022（03）：104-112.

［9］張遠，胡文馨，李俊峰.數字普惠金融對城鄉居民消費差距的影響研究［J］.宏觀經濟研究. 2022（04）：51-63.

基金項目：本文系云南省哲學社會科學規劃項目研究成果，項目編號：PY202220，項目名稱：數字經濟影響下云南新型農村金融組織風險防范策略研究。

作者單位：麗江文化旅游學院，副教授。