企業信用風險分類標準研究

陳娜娜 李茂春 劉莎 陳薇 胡雅月 張健康 張藝帆

摘 要：本文從企業信用風險分類標準現狀及目的出發，分析企業信用風險分類實踐的六大步，由此提出指標體系、分類管理平臺建設規范、數據采集規范、分類分級、分類應用規范和監測預警指南六個標準。希望通過標準化助力推行企業信用風險分類管理，有效破解監管任務重與監管力量不足的矛盾，更好推動合理配置監管資源、統籌實施差別化監管、優化信用導向的營商環境。

關鍵詞：企業信用，風險分類，標準

DOI編碼：10.3969/j.issn.1002-5944.2023.20.012

0 引 言

2022年國家市場監督管理總局發布了《關于推進企業信用風險分類管理進一步提升監管效能的意見》，其宗旨是有效破解監管任務重與監管力量不足的矛盾，更好推動合理配置監管資源、統籌實施差別化監管、優化信用導向的營商環境。本文從標準化角度分析研究企業信用風險分類的發展現狀、需求和可研制的標準，通過實施標準促進分級分類監管，提高市場監管部門智慧化水平，實現監管資源合理配置和高效利用[1]。

作為推動社會信用體系建設的重要環節，企業信用管理包括企業規范信用行為、防范信用風險、建立信用管理體系和樹立誠實守信的生產經營理念、履行社會責任。在此，規范企業信用風險分類，有利于促進企業誠信文化建設和提升企業整體競爭力，有利于提高企業信用管理水平和市場風險防范能力。

1 企業信用風險分類標準研究現狀及目的

就企業信用管理和評價方面，國家和地方發布了多項標準，但在企業信用風險分類板塊現行標準目前只有兩個：DB4403/T 231-2022《企業信用風險分類分級規范》和DB36/T 1659-2022《市場主體信用風險分類分級規范》。該方向的標準制定比較滯后，可根據企業信用風險分類實踐步驟制定具體標準。

通過企業信用風險分類標準研究將企業信用風險分類管理思維方式應用到市場監管各業務領域，根據企業信用風險分類結果合理搭配監管資源，提高監管響應效率、精準度等，使監管對誠信守法者“無事不擾”，對失信違法者“嚴懲不待”，營造公平競爭、優勝劣汰的良好營商環境。初始目標是市場監管部門建立通用型企業信用風險分類管理制度，對管轄區域內全量企業進行合理分類，將分類結果應用到“雙隨機、一公開”等監管工作中。在此基礎上，將企業信用風險分類管理與專業領域監管的有機結合，完善適用于各專業領域的企業信用風險分級分類管理機制。最后，實現企業信用風險及時發現、及時提醒、及時處置的監測預警功能。

2 企業信用風險要素

企業信用風險評估內容包括登記與許可信息、經營與變更信息、案件與投訴舉報信息、處罰與黑名單信息、評價與表彰信息五大類。登記與許可信息，指企業登記與行政許可信息；經營與變更信息，包括企業經營狀況、范圍、經營場所、法人與股東變更信息；案件與投訴舉報信息，包括企業失信或判決案件以及被舉報投訴信息；處罰與負面名單信息，指企業受行政處罰情況和嚴重違法失信主體黑名單記錄情況；評價與表彰記錄，指用戶評價、第三方技術服務機構信用評價，以及企業獲得表彰記錄情況。

3 企業信用風險分類實踐

企業信用風險分類實踐步驟從指標體系、數據采集、分類管理系統建設、實施分類分級、分類后的應用以及監測預警等方面細化，形成信息歸集、加工分析、應用共享的閉環模式，如圖1所示。

4 企業信用風險分類標準研究

根據企業信用風險分類實踐的六個步驟，可制定對應的標準，作為頂層設計以指導市場監管系統全面實施企業信用風險分類管理，有效實現企業信用風險監測預警。

4.1 企業信用風險分類指標體系

該步驟可制定《企業信用風險分類指標體系》標準，目的是構建統一的分類指標體系，實現轄區內企業信用風險分類標準相對統一。一級指標分為企業基礎屬性信息、動態信息、監管信息、關聯關系信息、社會評價信息，并細分二級指標和三級指標，根據實際監管情況不斷更新優化完善。市場監管各業務領域，特別是食品、藥品、特種設備監管應結合本領域特點，加強公眾端涉企評價信息采集，選擇性運用企事業單位、行業協會商會、網絡交易平臺企業等非監管部門產生、收集或監測到的涉企風險信息，拓展數據來源。

4.2 企業信用風險分類管理系統建設

該步驟可制定《企業信用風險分類管理平臺建設規范》標準，以規范企業信用風險分類管理平臺的建設要求、技術要求、系統要求、功能要求等。通過該標準助力市場監管部門登記注冊、行政審批、智慧監管一張網等業務系統與“互聯網+監管”雙隨機一公開監管平臺的數據共享對接[2]。

4.3 企業信用風險數據采集

該步驟可制定《企業信用風險數據采集規范》標準，目的是按照企業信用風險分類指標體系要求，通過企業信用風險分類管理平臺全面、及時歸集企業信用風險數據。該標準應規范采集內容、采集流程、采集方式、數據安全保障、數據標準化入庫、數據質量控制等重要內容。及時采集數據包括：企業登記注冊、備案、股權出質登記、知識產權質押登記、行政許可、行政處罰、列入經營異常名錄和嚴重失信主體名單、抽查檢查等信息。整合采集數據包括：食品藥品安全監管、特種設備安全監管、工業產品質量安全監管、侵權假冒治理、價格執法、反壟斷和反不正當競爭執法、消費者權益保護、計量、標準、檢驗檢測、認證認可等領域的企業信用風險數據。

4.4 企業信用風險分類分級

該步驟可制定《企業信用風險分類分級》標準，目的是規范政府部門組織的對企業開展信用風險分類分級活動，也可供行業協會、第三方技術服務等其他方開展信用風險評估活動提供參考[3]。應先確立企業信用風險分類的目的和原則，選取一個主要的視角對企業進行唯一的類型分類，對每一類型企業又可從不同的視角設置不同的標簽，進一步顯示企業特征，其目的在于精準地識別各類企業的風險特征，為確定評估對象類型，開展企業信用風險分級活動提供參考[4]。依據企業信用風險評估情況，將企業信用風險劃分為A、B、C、D四個等級[5]。企業信用風險等級表示及描述見表1。

4.5 企業信用風險分類應用

該步驟可制定《企業信用風險分類應用規范》標準，目的體現在以下四個方面：一是與“雙隨機、一公開”監管有機融合，根據企業信用風險分類結果合理調整檢查方式、檢查比例和頻次，實現監管資源的合理配置和有效利用；二是與專業領域風險防控有效結合，市場監管系統各專業領域可參考通用型企業信用風險分類結果，也可按業務情況在通用型企業信用風險分類管理模式基礎上，構建該領域的分級分類監管機制。食品、藥品、特種設備等潛在風險大和社會風險高的重點領域，應強化業務協同，統籌企業信用風險分類管理和行業風險防控；三是探索創新新產業新業態新模式監管，市場監管部門將參考信用風險分類結果，對新產業新業態新模式的企業創新實施更加科學有效地監管；四是鼓勵拓展企業信用風險分類結果應用，深度綜合應用企業信用風險分類結果，在辦理相關業務時，加強與企業溝通，適時進行風險提醒，引導企業加強自我管理、自我約束，依法誠信經營。

4.6 企業信用風險監測預警

該步驟可制定《企業信用風險監測預警指南》標準，應結合企業信用風險分類管理，積極推進企業信用風險監測預警。該標準應規范監測要素確定、監測預警流程、監測預警處理等內容。分析企業監管中頻率較高的風險行為特征，根據各專業領域監管需求和監管難點重點，如異常注冊、異常變更、投訴舉報異常增長等作為監測要素，采取專項抽查加定向檢查的綜合研判處理措施實時監測高危失信企業。

5 結 論

標準化作為企業信用監管的頂層規劃設計之一，應當結合系統平臺建設和實踐應用等，助力完善分類指標及權重的動態管理，提升智慧監管能力，實現差異式、精準化的智慧高效新型監管方式的轉變。在該領域標準化目前發揮的作用甚少，應當提升標準優化營商環境的意識和作用。本文從企業信用風險分類標準現狀出發，分析企業信用風險分類實踐的六大步，由此提出六個具體的標準。下一步可考慮標準化結合企業信用風險分類算法模型，根據監管實際不斷迭代完善模型，應用大數據和機器學習技術，深入更新數據化時代下的工作方法，增加科技力量的支撐。