項目費用全流程廉潔風險管控

陳琛 國網麗水市蓮都區供電公司

近年來，項目費用全流程管控已經日益成為企業經營管理活動中非常重要的組成部分之一，過程中存在著眾多廉潔風險，在項目費用全流程管控過程中融入廉潔風險管控，為企業日常良好經營發揮著重要的政治保障作用，電力企業要在項目費用管理的全流程中要通過具體的措施，發揮出廉潔風險管控的作用，進而確保各項資金的合理利用，減少貪污腐敗等違法行為的發生。

一、項目費用全流程廉潔風險管控的作用

（一）規范分工及責任落實，確保費用發生依法合規

電力企業需要開展梳理檢修運維標準項目材料費、服務費組成，制定項目執行標準服務費合理區間；嚴格項目執行管控，根據省公司超市化生產配件目錄，擴大常用配件類型，提升項目服務費、材料費支出比例合理性；全面清查各縣公司的營銷計量資產，理清積壓閑置超期物資，實現各縣公司營銷計量資產的盤活利用，促進公司提質增效。

加大了資產接收改造力度，全面梳理遷建資產項目，切實做好項目跟蹤管理，加強電力企業的溝通與協調能力。同時緊抓用戶資產接收，營銷對接用戶簽訂協議，集體企業項目施工結算歸檔。積極開拓了市場化業務。構建清潔低碳、安全高效的綜合能源服務體系，進一步強化市場核心競爭力，圍繞智慧電務推廣、市場化售電、新能源開發、電器新零售四大重點業務領域深入開展專項行動，推動綜合能源業務高質量發展。深化充電設施委托經營，優化市場競爭策略，提升充電設施運營效率，持續保持專車市場占有率的優勢。研究推出基于公司現有站所、桿塔、溝道、無人機等實體資源的商業化產品和服務，投入實際運營，配合省、市公司實現基礎資源運營收入。同時，需要繼續推進邊緣數據中心站建設和共享運營服務，真正實現運營收入。

（二）打通信息高效溝通渠道，確保財務信息互通共享

加快了推進數據智慧應用，匯聚價值鏈全過程數據，面向管理層、業務部門、基層單位按月開展數據洞察與分析，圍繞業務各板塊，運營各環節，找準效益和管理提升點。此外，分業務條線推動形成數據融合和價值提升行動方案，圍繞核心經營要素開展精準評價，全面提升各業務價值創效積極性。完善了多維經營質效評價體系，指導各單位加快開展創新應用實踐。持續引導基層單位從業務動因出發關注投入產出，在市場開拓中爭效益，在降本節支中要效益，在管理提升中出效益，通過數據驅動管理變革，形成行之有效的管理行動，推動精準評價、精準投資、精準激勵。

（三）構建精準風險防控體系，確保監督觸角延伸到底

強化組織領導，成立以公司主要領導任組長，相關部門負責人任組員的項目實施虛擬團隊，形成由主要領導親自抓、項目實施小組牽頭抓、業務部門具體抓的“三級”管理模式。此外，把項目費用全流程管控列為年度重點工作，結合質詢整改落實工作，召開項目費用全流程管控協同監督項目啟動會，組織財務、物資、配改、運檢等各專業部門和單位人員成立“虛擬團隊”。另外，啟動會現場對項目費用全流程關鍵環節、可控費用完成率、轉資率、項目招投標完成情況關鍵因素等進行頭腦風暴，確立項目需要督辦的重點內容，確定了“實施進度晾曬、強化過程管控、促進提質增效”的主題。

開展了質詢案例學習，結合“政治生態優化年”和“三問三明五增強”主題活動，以“黨委帶頭學、支部集中學、黨員重點學”的“三級”學習模式，多層次全覆蓋開展學習研討，由黨委書記領學現場質詢典型案例，結合項目費用全流程管控工作，推進質詢成果的應用，指導實際工作進行。同時，還需要組織依法合規培訓，針對協同監督項目運行過程中發現的項目招投標管理、合同管理方面存在的薄弱環節，公司紀委組織開展配網工程依法合規建設專題培訓，從配網工程全專業、全業務、全過程管控入手，將主業項目管理延伸至產業單位，對招標程序、合同條款履行、物資采購方式、分包工程結算、廉潔風險防控等進行了重點培訓。開展“線上”專題學習推送，對關鍵崗位人員，通過編制專題學習內容，以微信群等線上交流形式進行分發學習，合計下發招投標程序、廉潔從業十條禁令等相關內容。[1]

（四）過程管控標準化、精益化，推動提質增效上臺階

以提質增效為目標，推動項目費用全流程管控標準化、精益化。在服務民生方面，通過該項目推動公司同期線損不斷提升、加快了電能替代廣度和深度，推動能源綠色低碳轉型；以數智化轉型解決營銷項目及人工投入的成本費用過高的問題。不斷提升供電服務品質，加快配電自動化建設，完成城區光纜全覆蓋，以項目化全力保障安全可靠供電。

除此之外，在經營創效方面，通過全流程監督，深挖增收創效潛力，在稽查過程中實現稽查經濟效益的最優化；不斷加大資產接收力度，進而促使已接收用戶資產逐年增多。同時，實施電網精準降損專項行動，從而實現節約購電量的目的，進一步減少購電成本。通過內部機制的優化，全面開展10 千伏項目全流程監測，確保項目“三率合一”管控到位。

在生產質效提升方面，通過做好項目推進工作、加強工程全過程管理等手段夯實電網主業基礎；以數字轉型為契機，推進智能融合終端安裝、“碼上辦電”“臺區大管家”等項目順利推進；強化城區電纜配網自動化項目建設工作，推動配電自動化的高級應用，不斷深化科技創新項目，進一步實現過程管控標準化、精益化。

在精益管理體系建設方面，通過與專項行動的融合，推動項目效果向實向深；優化考核激勵機制，對過程管控進行月度晾曬，通過指標預判倒逼專業部門主動加壓；以賽馬大會、年度重點工作清單、階段性重點工作清單、重點工作周計劃、重點工作督辦單為抓手，筑牢風險合規防線。

二、項目費用全流程廉潔風險管控路徑

開展資金安全專項檢查工作，全面排查資金安全隱患，有效防范和化解資金安全風險。重點排查不相容崗位落實情況、銀行賬戶管理、資金支付管控、貨幣資金管理、融資及資金運作等情況。深入分析檢查發現的問題和薄弱環節，查找問題根源，及時堵塞漏洞，切實防范資金安全風險。

加強合同合規管理。按照省、市公司統一部署，嚴格落實國家電網公司合同管理制度要求，深入開展合同管理工作。強化合同簽訂時限管控，優化流程，提升合同流轉效率。協助產業單位建立合同管理體系，提升產業單位合同管理水平。

強化紀檢監督力度。深化紀檢專業數字化轉型，定期整理下發“互聯網+智慧監督”平臺預警信息，嚴格核查審核和反饋上報，確保每條信息預警到位、核查到位、反饋及時、閉環整改。緊緊圍繞公司“山區生態能源互聯網建設示范窗口”戰略目標，著眼項目全過程重要崗位和關鍵環節，加大反腐力度，積極采取有效措施防控廉政風險，從源頭解決項目費用全流程管控中存在的管理難點、痛點和賭點問題，切實提升項目費用全流程管控水平。[2]

優化督察督辦機制。以年度重點工作清單、階段性重點工作清單、重點工作周計劃、重點工作督辦等為抓手，將省、市公司戰略部署和公司實際緊密結合，服務公司整體發展局面。在抓任務落地中及時發現問題、分析問題、解決問題，實現問題個個突破、任務部署條條閉環、長效機制更趨完善。

在監督合力發揮方面，通過該協同監督項目，充分協調了相關部門所有力量，在有序協調配合過程中，使用有限的資源提升了監督的力度、廣度和效益，使協同監督更為高效、科學，監督工作真實有效發揮了最大效力。

在完善懲防體系方面，強化了黨風廉政建設，不斷完善了企業風險防控體系、監督檢查組織協調制度、懲防體系考核機制的建立，使權力運行制度監督制度愈加完善，對依法監督公司黨員領導干部在權力行使方面構建起更為科學的機制。[3]

在協同監督體系建設方面，形成以紀委辦為總抓、財務資產部、物流分中心協作統籌，較為科學的合并了監督工作中重疊內容，充分地利用了幾個部門企業在廉政風險、項目合規風險、資金風險監督過程中的專業能力，構建起了分工明確的協同監督工作體系。

三、項目費用全流程廉潔風險管控成效

（一）推動制度建設及基礎管理實現“雙提升”

一是轉變了管理理念，通過不斷整合優化全流程各項資源，將管理理念融入相關環節員工的意識、觀念中去，實現“要我管理”到“我要管理”的轉變，消除了“人”的因素對強化制度建設及基礎管理的負面作用。二是制定了基礎管理工作標準，將涉及項目費用全流程管控的標準化工作、信息工作、管理標準、規章制度等進行了研究及完善，以信息化模式開展基礎管理，建立標準化模板、簡報、月報等提升標準化管理效果。三是精細了管理過程，將過程管理融入項目費用全流程管控中，促進了管理從唯結果論到重視過程管控的轉變，將對標管理、目標管理、績效管理、可控費用及“兩率”作為管理體系的延伸和細化，推動了基礎管理的提升。

（二）推動項目管理工作逐步實現“零流標”

通過計劃管控前置、月度通報分析、及時整改提升等舉措，有效提升了項目授權采購的成功率，為下一步資金費用的發生奠定了基礎。一是項目授權采購成功率大幅提升，第一批授權采購流標項目需要更具實際情況科學、合理的設置，后續在授權采購跟蹤過程中，第二批、第三批授權采購流標數大幅下降，每批次流標適當降低，隨著管控措施的推進，在第四批、第五批授權采購中，流標數歸零，授權采購全流程跟蹤凸顯成效。二是項目合規管理不斷提升，在第一、二批招投標過程中，仍發現采購合規存在問題、項目未上報授權采購、合同文本不規范等問題，通過月報的發送，對發現問題進行立查立改，提高閉環整改率的效率，項目管理合規性不斷提高。

（三）推動可控費用及“兩率”指標取得“雙百分”

深化應用配網管控系統、ERP 自動竣工決算、智能結算平臺，強化項目計劃管理、進度管理，降低項目施工周期，持續加強“兩率”管理，實現全年目標完成項目轉資率與預算完成率的整體提升。一是加強工程全過程管理。深化應用配網管控系統、ERP 自動竣工決算、智能結算平臺，強化項目計劃管理、進度管理，降低項目施工周期，持續加強“兩率”管理，全力以赴做好項目推進工作，努力提高結算效率、結算質量，加快項目投產轉資速度，確保“兩率”過程中發生平穩有序，完成項目轉資率以及預算完成率的年度目標，進一步提高企業的市場競爭力。二是加大資產接收改造力度。公司主動作為積極爭取政府支持，全面梳理遷建資產項目，切實做好項目跟蹤管理，加強電力企業與財務部門的溝通與協調，進而實現涉及資產的全部移交。同時緊抓用戶資產接收，營銷對接用戶簽訂協議，集體企業項目施工結算歸檔，運檢盤點驗收拆分設備。

（四）推動風險防控及作風建設取得“大轉變”

通過定期通報、質詢、提醒談話等手段，廉潔風險防控及作風建設取得了“大轉變”，相關部門人員廉潔意識、作風意識得到提升。一是建立問責機制，倒逼“兩個責任”落實，在項目費用全流程管控中發生的問題很多是由于履責不力引起的，在問題分析時實行責任倒查，對相關人員開展責任追究，強化了相關人員責任擔當。二是增大了處置力度，提升了工作實效，結合財務月報及物資分析報告等進行綜合研判，根據實際情況，對工作履職不到位、工作情況開展不理想的部門進行質詢，運用“四種形態”對相關人員進行提醒談話等，精準把握、尺度準確，形成即講政治、政策，又講工作實效的良好效果。三是強化了過程監督，延伸了監督觸角，監督頻次的增加、監督觸角的延伸拓寬了監督力度、深度、廣度，“作風建設”和“專項工作”融合檢查，及時發現問題、指出問題、解決問題。

四、結語

目前，在基層供電企業項目費用全流程管控趨向扁平化管理的環境下，將原先較為粗放的管理轉變為精益化管理是企業項目、費用、廉潔風險相關方面管理提升的不二法門。

在項目費用全流程廉潔風險管控過程中，還是存在一些地方需要提升及改進：在數字化應用方面，需要進一步擴寬更多信息渠道，特別是建立多維交互渠道，降低信息溝通的阻力，避免信息不對稱導致管控滯后及力度不到位的情況；在管控措施長效落地方面，還需要更加合理的對現有的獎懲機制、考核機制進行補充和完善，保障制度的實用性及可落地性；在結果運用方面，結果精準運用指導實際工作的力度還是有所欠缺，需要進一步強化對績效行為結果、評價結果、激勵制度的落實、跟進和總結提煉。