關于建筑工程變更索賠風險的思考

李俊花

（山西四建集團有限公司，山西 太原 030000）

0 引言

建筑企業要想占有一定的市場份額，并實現長久穩定的發展，就需要通過科學的管理手段，加強對建筑工程變更索賠的管理力度，使建筑企業最大程度降低可能存在的變更索賠風險，使企業的經濟效益得到可靠的保障。主要對當前階段建筑企業可能需要面對的變更索賠風險進行詳細的分析。

1 工程項目變更索賠的重要性

在建設工程項目開展的過程中，項目的變更和索賠是非常常見的問題，同時變更索賠也是項目成本管理和風險管理工作的核心內容之一。對于變更和索賠管理工作來說，其本身是一項業務性和基礎性非常強的工作，加強對變更和索賠的科學管理，有利于確保工程項目的進度計劃、工程工期以及最終成本，同時也能夠為整個項目的順利開展奠定堅實的基礎。除此之外，開展科學有效的變更索賠管理工作，還能夠使承包雙方的核心利益都不受損害，實現工程項目管理利益最大化的目標，因此建筑企業要能夠給予變更索賠管理足夠的重視，全面提高索賠意識。但從各企業的實際發展狀況來看，大部分的企業并沒有給予變更索賠正確的認識，也沒有制定科學的管理方案，以進一步強化管理[1]。

2 工程變更索賠風險的影響因素

2.1 設計變更引發的索賠風險

建筑工程施工一般都是按照設計圖紙來開展的，但從工程實踐的角度來分析，在各種不確定因素的影響下，實際施工不可能完全按照設計圖紙開展作業，例如，當建設單位所提供的工程圖紙與實際施工情況之間存在較大偏差、或者是施工區域內的地下場所存在文物古跡的話，如果仍然按照圖紙的要求強行施工，不僅會使施工過程所需要面對的安全風險大大增加，還會給企業帶來巨大的經濟損失[2]。因此，在這樣的施工背景下，建筑企業必須經過建設方的同意，對施工設計圖進行適當的修改，后續工作也要按照修改后的圖紙來開展，而一旦出現這樣的設計變更，就會使得工程索賠風險大幅提升。

2.2 施工中斷或者工期延長引發的索賠風險

因施工中斷或工期延長也會引發索賠風險，具體有以下4 個方面。

（1）在施工作業正式開展之前，部分建設單位會進入施工現場進行全面的檢查，且在檢查的過程中可能會要求建筑企業暫停施工，而在暫停施工期間，必然會引起工程的中斷，進而造成總工期的延誤，因此必然會涉及后期的工期索賠。

（2）部分建設單位，為了使建設工程項目的質量得到可靠的保障，可能會主動要求將工期延長，進而會使合同中訂立的工期內容發生變更，存在一定的索賠風險。

（3）如果建設單位以加快施工進度為由，要求建筑企業縮短工期，就會導致建筑企業投入更多的人力、物力來達到壓縮工期的目的，而由此帶來的索賠風險也是巨大的。

（4）如果建設單位因為一些不正當的要求肆意終止施工，則由此產生的管理費、監督費以及人工材料設備等費用，都是后期工程索賠的主要內容。

2.3 不可抗力引發的索賠風險

由于建筑工程本身所具有的特殊性，使得項目開展的過程中可能存在難以預料和控制的影響因素，其中最常見的就是暴風雪、泥石流等自然災害。對于這些自然災害來說，其整個發生過程都是非常突然、無法預見的，一旦發生不僅會給整個工程項目帶來巨大的破壞，給企業帶來巨大的經濟損失，嚴重的話還會對作業人員的生命財產安全帶來巨大的威脅。此時，企業所需要面對的工程索賠，不僅僅是工期的索賠，還有巨大的經濟索賠問題。

3 建筑工程變更索賠風險應對策略

3.1 樹立索賠意識

工程索賠是法定正當權利，建筑企業應該樹立正確的索賠意識。建筑企業需要建立合理的索賠機制，在對合同內容深入分析的基礎上，根據合同規定，依據自身正當利益的受損程度合理索賠。建筑企業在進行索賠時，必須依據實事求是的索賠原則，不可以索賠為借口獲取不正當利潤。整個索賠過程，需要妥善協商文明解決。對于工程合同中涉及索賠方面的細則條款，建筑企業需要對其進行全面分析，與施工日志進行詳細比對，合理判定施工過程中建筑企業有無失誤行為，需要建筑企業重點分析的條款有匯率變動、施工材料價格波動、工期延長、客觀施工條件變更、工程量增加等，在對工程合同條款分析透徹后，有理有據地索要合理賠償。除此之外，建筑企業可以參考其他的工程索賠案例，在其他同類型案例的索賠過程中，得到可借鑒的索賠經驗[3]。不僅建筑企業需要樹立索賠意識，各工程相關方都需要樹立正確的索賠意識。工程索賠不是建筑企業的專屬權利，在建筑企業對于合同義務履行不到位時，例如惡意拖延工期、偷工減料等，建設單位也可以依法向建筑企業反索賠。

3.2 建立專門機構進行索賠風險管理

對于建筑企業來說，要給予變更索賠管理足夠的重視，且在變更索賠風險管理工作開展的過程中，建立專門的機構來對工程施工中可能出現的各類變更索賠問題進行處理，從而實現整個變更索賠的專業化管理，這樣就能使變更索賠工作中可能存在的漏洞得到較好的把控。隨著建筑企業工程量和施工難度的不斷增加，如果建筑建筑企業還不能給予變更索賠風險管控正確的認識，就會給企業的穩定發展帶來巨大的影響。工程量的不斷增加，就意味著工程中涉及的索賠費用的種類也在不斷增加，因此建立專業的機構已經成為建筑企業現代化發展的必然趨勢，只有這樣才能使建筑企業更加高效、高質量的對索賠業務進行處理。

3.3 強化合同管理，防止“索賠無門”現象出現

對于工程變更索賠風險管理工作來說，其最核心的內容就是合同管理。對于建筑企業來說，在索賠工作開展的過程中，最重要的就是要能夠做到索賠流程的有理有據，而對于工程項目來說，合同就是最有效的索賠依據，因此加強對工程項目的合同管理是非常重要的。建筑企業在給出索賠報告時，要能夠對索賠事項各項費用產生的緣由、具體數額和具體時間標注明確，并且在索賠的過程中，還要對各項數據信息進行準確的記錄，確保建筑企業所記錄的數據信息，能夠與建設單位之間保持一致，這樣才能使建筑企業的經濟利益得到可靠的保障和更好的實現。所以，強化對合同的有效管理，也是建筑企業能夠實現工程變更索賠的重要方式之一。

3.4 確保變更索賠資料的及時性和完整性

建筑工程中合同范本中規定：索賠應在索賠事件發生后28d 之內將索賠意向書提交發包人和監理人，在意向書發出后的28d 內向監理人提交索賠申請報告，如果索賠事件繼續發展或繼續產生影響，承包商應按監理人要求的合理時間間隔列出索賠累計金額和提出中期索賠申請報告，并在索賠事件結束后28d 內向發包人和監理人提交最終索賠申請報告。如不在此期間提交意向書，則承包商無權得到索賠或只限于由監理工程師按當時記錄予以核實的那部分。對于工程變更，合同范本中要求承包商收到監理人發出的變更指示后28d 內，應向監理人提交一份變更報價書。此外，建筑工程施工具有連續性，而且存在隱蔽工程，更應及時申報變更索賠，如在建筑工程灌漿環節中發現地質條件發生變更，現場施工人員應及時請現場監理工程師對工程量進行確認，并交于計劃合同部門進行變更申報。如果沒有及時對灌漿資料搜集和整理，等到現場灌漿工作做好后，再讓現場監理人員確認便錯過了時間。因此，及時收集和整理有關變更索賠的支撐性材料十分重要。變更索賠支撐性材料的完整性在變更索賠工作中是最重要的，在工程施工過程中，要隨時收集與監理、業主的來往文件、施工備忘錄、工程影像資料、地質氣象資料等。發生的工程量也要及時找監理工程師進行確認，因為很多資料無法后補。如施工過程中非自身原因發生窩工時，要及時提交窩工報告，由監理工程師確認，并現場簽認。一旦漏掉環節，變更索賠就非常困難，或者補償的費用達不到預期。

3.5 掌握索賠主動權，避免索賠風險的產生

在如此激烈的市場環境下，建筑企業要想占據一席之地，必須要具備一定的競爭優勢，因此在變更索賠方面，要能夠積極的掌握整個變更索賠過程的主動權，在索賠事項發生之后，要立即向建設單位進行索賠，從而避免索賠風險。對于建筑企業來說，在變更索賠管理中，需要對各項索賠費用進行詳細的記錄，同時要依據實際合同條款，對索賠記錄進行分項管理，切勿等到工程結束之后，再對各項索賠費用進行核對[4]。因為，如果所有的索賠工作都等到項目完工后開展，會導致整個索賠費用數額較大，建設單位就會采取各種方式來壓低索賠費用，對建筑企業來說，會產生較大的經濟壓力，所以掌握索賠過程的主動權，才是提升建筑企業經濟效益的重要手段。

3.6 規范索賠程序，實現工程變更索賠的規范化

對于變更索賠的具體時間和程序，都會在工程合同中有著明確的標注，對于建筑企業來說，如果沒有按照合同規定開展變更索賠工作，就會在很大可能上導致索賠“流產”，繼而引發較大的索賠風險。因此，當建筑企業準備開展索賠工作之前，要認真鉆研合同中的各項條款，做到心中有數，使整個索賠流程更加的規范，這樣就能在一定程度上使整個索賠工作的成功率得到大幅提升。

3.7 合理計算金額

在工程造價變更導致的工程索賠事件出現時，建筑企業需要對索賠金額進行合理計算。在進行索賠金額計算時，最常用的方法是實際費用計算法，實際費用計算法是一種比較容易被對方接受的索賠金額計算方法。實際費用計算法的實施依據是工程造價變更導致的直接支出和在此基礎上衍生出的直觀損失，這種計算方式得到的計算結果簡單明了又有現實依據，被索賠方很難駁回。在進行索賠金額申請時，必須以實際情況為準，獅子大開口的索賠行為是不可取的，無故對索賠金額進行夸大，旨在通過索賠獲得經濟利益有可能導致正常的索賠無法得到認可，甚至會被對方抓住漏洞進行申訴。索賠金額的計算需要以現實情況為計算依據，有理有據地計算索賠金額。

3.8 注重細節處理

工程索賠工作是一項流程復雜的系統性工作，建筑企業在索賠過程中，應該對各項索賠細節進行詳細了解和規劃。首先，建筑企業需要將施工技術規范、施工設計圖紙、施工合同條款、施工補充協議等內容吃透，在此基礎上，嚴格按照合同規范索賠，保證索賠的合理性，避免因為細節疏漏無法索賠成功。其次，建筑企業必須對索賠的時間加以重視，確保在規定時間內完成索賠工作，避免因為超出索賠時限無法得到賠付。最后，工程索賠事件一旦發生，不可避免地會影響施工進度，建筑企業要想切實維護合法權益，必須要建立起一套針對工程索賠的細節記錄方案。細節記錄方案的內容包括索賠金額的具體計算方式、索賠申請書的提交時間和批復時間、索賠的各項現實依據。建筑企業需要將合同期內的索賠事件的細節流程詳細記錄，為最終結算留存資料依據。

3.9 重視證據收集

索賠證據的充足程度和真實性是索賠能否成功的關鍵，收集索賠證據是工程索賠中必須得到重視的重點環節。索賠證據包括：施工階段的各項報告記錄，如工程檢查驗收報告、施工過程中的氣象資料、技術鑒定報告等；雙方會議記錄和往來信件；施工現場條件的原始數據和施工進度記錄；施工設計原始圖紙及各修訂版本；紙質版和電子版的各種合同和協議；施工過程中原材料購買憑據；施工過程中人員工資支付憑據；市場行情資料及國家法律法規等。在工程索賠的執行過程中，建筑企業需要將階段性的詳細索賠報告上報給監理工程師，對各項索賠依據進行詳細說明，如建筑企業的損失金額、對施工造成的負面影響等。除此之外，還應將索賠報告抄送有關單位。在索賠完成后，建筑企業需要將最終的索賠報告詳細編輯，抄送給監理工程師和有關單位。最終索賠報告的材料包括以下4 個方面：①索賠申請表；②工程索賠的成因和詳細的索賠經過蓋章說明；③索賠意向書的批復；④相關附件，附件包括各種工程索賠的文件資料。

4 結語

在建筑行業快速發展的過程中，工程變更索賠問題是始終存在的，因此對于建筑企業來說，要想使自身利益不受損傷，就必須要給予工程變更索賠管理足夠的重視，要對索賠風險有著更加全面的認識，并加強對合同的管理，使得建筑企業在合理規避風險的同時，還能夠實現企業經濟效益的最大化。