基于工程總承包項目采購風險管理工作策略

彭棟梁

(華電重工股份有限公司，北京 100070)

0 前 言

采購風險管理工作是工程總承包項目的關鍵所在，其與項目的進度、質量、安全以及成本之間有著密不可分的聯系，是架起設計與施工之間的重要橋梁，是工程總承包項目順利開展的重要保障[1]。基于此，本文結合實際案例，探討基于工程總承包項目采購風險管理工作的相關事項，以供同行業人士參考和借鑒。

1 案例概況

在J公司的項目建設中，M公司工程總承包并組織和實施本項目的供貨及施工等管理的相關工作，該項目是M公司首次與J公司合作的總承包項目，特聘請相關專業人員對項目進行管理，在項目實施過程中M公司雖然學到了對方很多先進的管理理念，同時也暴露出了很多問題，尤其是采購方面，如對于其中一些重要的施工原材料、成套設備、施工隊伍的選擇、工期等方面考慮不周，遇到了很大的風險，項目執行起來困難，經過項目部精心運作，項目按時順利完成。

2 工程總承包項目采購風險類型

2.1 施工原材料質量風險

工程總承包項目在具體的建設過程中需要使用到大量建筑材料，比如鋼材、水泥、商品混凝土等，這些施工原材料的質量直接關系著整個工程項目的質量。現以其中的水泥和鋼材為例，按照國家規定：水泥的保質期為3個月，超過保質期的水泥由于部分水泥顆粒受潮導致水化強度等級降低，所以必須更換或者經過檢測之后降級使用，如果執意使用，會給工程項目的建設質量埋下重大安全隱患。另外，鋼筋的強度和脆性之間存在一定的矛盾，如果強度過高，會與混凝土不匹配，從而出現脆性現象并損壞，輕則會對工程項目的質量產生影響，重則造成較大的安全事故。

2.2 成套設備質量風險

成套設備一般占據工程項目總投資額的40%甚至以上，由此可見成套設備在工程總承包項目中的重要性，設備的質量又在某種程度上直接關系著工程項目的建設質量，因為設備是最終產品，在采購之前必須對設備的性能、參數以及外觀進行詳細的分析了解，然后根據本工程項目的實際情況制定采購方案。另外，由于設備采購涉及金額巨大，一些供貨商為了獲得業務，可能采取一些不正常的手段，會對采購人員采購行為帶來影響，為此，應當加大對采購人員的廉政教育，該類風險不僅會對采購人員自身造成影響，而且會給企業的生存與發展帶來一定程度的影響。

2.3 工期風險

工程總承包項目具有工期長、投資大和回報慢等特點，所以只有工程項目順利完成之后才能帶來收益，一旦工期滯后，不論是對業主還是施工企業帶來的損失都是巨大的。采購作為工程總承包項目的關鍵環節，發揮著承上啟下的重要作用，科學合理地策劃和實施采購工作，能夠最大限度縮短工程項目的建設周期，使工程項目早日投入運營。

2.4 其他風險

在工程總承包項目中，因通貨膨脹引起的經濟風險、因不可抗力自然災害、疫情和國家環保政策以及人為決策失誤引起的采購風險等共同構成了采購風險集群[2]。

3 工程總承包項目采購各個階段存在的問題

3.1 招投標與合同簽訂階段

招投標與合同簽訂是工程總承包項目采購風險管理工作中的重要環節之一，主要采購風險表現在以下方面。

1)施工原材料、設備參數性能以及采購工程量與工程項目實際所需物資出現偏離現象，給工程項目的建設進度帶來影響。

2)設計變更頻繁發生，圖紙、采購清單滯后，造成采購工作延誤。

3)在工程項目的評標工作中，評標工作人員受評標時間的影響和制約，導致其對招投標文件的理解不到位，評價結果受評標人員主觀因素影響較大，以此錯失信譽高、資質全和質量優的供應商。

3.2 設備的生產與交貨階段

在設備的生產與交貨階段，采購方通常會委托第三方進行監造，主要風險表現在以下方面。

1)第三方檢驗公司專業技術水平不高，不能提供監造計劃及設備的檢驗要點，會出現注重表面、流于形式的情況，無法真正發現設備的生產與檢驗過程中的問題，也就無法確保設備的質量性能達到合同約定的要求。

2)監造人員自身專業技術水平不高、責任心不強，出現錯檢、漏檢，使不合格產品放行，容易出現質量安全事故[3]。

3.3 物資的催交

物資催交也是工程總承包項目采購風險管理內容之一，涉及項目物資是否可以按照計劃生產并如期交貨，這一階段的風險主要表現在以下幾個方面。

1)承包商無法準確判斷物資信息的真實性，僅僅是口頭回復會按照計劃生產，但是到了物資臨近交貨時期又無法如期提供發貨物資。

2)承包商剩余產能不足，不嚴格按照交貨計劃排產，不按照期限回復催交文件，使采購人員不能準確落實物資實際的生產情況。

3.4 物資到場移交與現場管理

物資一旦到達施工現場，說明采購管理工作也延伸到了施工現場，此時計劃與施工之間出現了明顯的工作銜接，工作內容十分繁瑣。這一階段的風險主要表現在以下三個方面。

1)由于采購物資數量龐大，會出現清點困難的現象。

2)物資管理涉及多方，容易發生扯皮和推諉的現象。

3)現場倉儲保管、二次倒運等，導致各類物資容易發生損失和破壞的風險。

3.5 采購分包合同結算管理

采購分包合同結算管理是工程總承包項目風險管理最重要的工作，也是收尾工作，主要風險表現在以下幾個方面。

1)采購文件出現漏項、不完整、項目特征描述不清晰等現象，發包人與承包人之間就分包合同內容條款中應盡的責任和義務理解不一致而發生爭議。

2)承包人無法向發包人提供正確的結算依據。

工程總承包項目采購風險管理運行模式如圖1所示。

圖1 工程總承包項目采購風險管理運行模式圖

4 工程總承包項目采購風險應對措施

4.1 采購文件編制階段風險應對措施

從采購人員的角度來看，最不愿意遇到的問題就是配合不佳的供貨商，因為供貨商的配合不及時，輕則延誤工程項目的交付期限，重則造成資金的嚴重損失。好的供貨商對于工程項目的順利進行發揮著至關重要的作用，因此，能從眾多的供應商中選擇最優秀的供貨商是所有采購人員面臨的一個重要問題。但是由于供應商選擇的方法有很多種，具體需要從以下方面做起。

1)采購人員走進市場對供應商進行調查，通過供方考查，確定某一供應商在專業技術、業績經驗等方面是否具有全面履行合同的能力、對于人員的管理和組織是否合理。

2)采購人員要認真審查供應商的資質、業績以及產能，明確供貨商是否可以按照約定的期限交貨。

3)根據工程項目的實際情況合理編制采購文件，避免所需物資出現多采購、少采購、漏采購等。

4)應當通過在采購合同中增加人工、材料、機械的調價機制，盡可能減少因材料的價格和工程量變化，導致供應商違約，工程停工。

4.2 工程量清單及攔標價編制的應對措施

1)工程量清單。工程量清單指的是對招標人和投標人具有重要約束力的文件，工程量清單編制過程復雜，編制要求高，是否可以編制出完整和準確的工程量清單直接影響招投標工作的效率和質量以及后期的結算工作。為此，在具體的工程量清單編制工作中，應當按照相關定額要求和規范做到，統一工程量計算規則，統一工程量清單的編制，統一工程量清單計價，從而促進工程量計量、計價行為的規范化和標準化。

2)攔標價。攔標價主要由分項工程量清單計價、項目清單計價以及隱蔽工程項目清單、稅費等方面組成。所以，攔標價的編制應遵循“公平、公開和公正”的原則。另外，由于攔標價編制的根本目的是掌握工程造價，控制工程項目投資總額，防止惡性拉標帶來的投資風險，并以此為依據準確判斷投標單位工程報價的合理性。為此，應結合工程項目的實際情況，采取必要的技術措施以及在綜合考慮合同執行過程中可能發生的風險的基礎上確定工程項目的投資總額。

3)考核機制。為保證供應商選擇的合理性，還應加強對供應商的考核力度，確保其所提供的材料質量、交付時間以及服務態度可以滿足本工程項目的實際需求，保證工程項目順利開展。

4.3 招投標與合同簽訂階段風險應對措施

1)根據本工程項目的實際情況編制詳細的采購合同，規范采購流程，制定嚴格的設計變更管理制度，將其納入相關人員的年度考核工作中，以此減少頻繁變更現象的產生。

2)不斷提高采購管理人員的采購能力，減少和避免重復采購與反復招標。

3)對于可能出現的圍標和串標現象，招標人應樹立防串標和反串標意識，精心安排每一個招標環節，通過科學合理的招投標文件制定切實可行的評標辦法，加大對投標單位的審查力度，層層設防，堅決不給圍串標任何可乘之機。

4)評標工作應當選擇專業技術水平高的評標專家，并給予研究標書的充足時間。

4.4 設備的生產與檢驗階段風險應對措施

1)在選擇第三方檢驗公司的過程中，應加大對檢驗公司資質信譽的關注程度，審閱檢驗人員相應的檢驗資格及檢驗能力。

2)在具體的檢驗工作中，要求檢驗公司提供詳細的檢驗要點和檢驗計劃，將其作為工程項目后期建設的理論依據。

3)檢驗公司應根據設備的檢驗手冊、總承包合同以及分包合同中的相關要求，組建專業的檢驗團隊，認真審查檢驗報告，合理規避承包商不認真履約的情況。

4.5 物資的催交與運輸階段風險應對措施

1)承包商應妥善保管物資催交與運輸階段記錄，并要求供應商隨時發送物資的生產照片或者視頻，必要時應委派專業人員走進物資生產現場查看物資生產的實際情況。

2)對于供應商不能及時供貨的行為，采購人員應及時聯系供應商的主要負責人，并協調多方落實生產情況。

3)由于工程總承包項目有時還會涉及到進口設備采購，所以會涉及國際貿易物流，而大多數的承包商由于自身不具備運輸能力，通常會委托第三方運輸，對于這一現象，還應當加大對第三方物流供應商的監管力度，在委托第三方進行進口設備運輸之前，綜合考慮運輸時間、運輸方案以及貨物發生損失的概率等。

4.6 物資到場移交與現場管理風險應對措施

1)供應商應提供發貨清單，以便物資在抵達施工現場之后及時開箱查驗。

2)所有物資查驗完成后，業主、監理、施工企業、承包商、供應商及時在開箱檢驗報告上簽字確認。

3)對于物資的保管，加大對保管人員的監督和管理，形成健全完善的獎懲措施，以此減少扯皮和推諉現象的出現。

4.7 采購分包合同結算管理風險應對措施

1)加大對采購文件的管理工作，及時收集和整理采購過程文件，為工程項目的上順利開展提供有效的證明文件和結算依據。

2)采購合同簽訂之前，根本工程項目的實際情況選擇合理的合同計價方式，降低爭議發生概率。

3)對于合同中約定的條款內容，雙方應在談判階段達成一致的共識。

5 結束語

采購風險管理工作是工程總承包項目中的一個重要組成部分，是在項目可能發生風險的背景下對所需物資采購過程中可能發現的風險進行管理的一個過程。為此，本文結合實際案例，分析了工程總承包項目采購風險類型，探討了總承包項目采購各個階段存在的問題，最后提出了具體的風險應對措施，旨在順利完成工程項目預定的目標。

[ID:013652]