企業合規師成職業新選擇

劉馨蔚

近年，合規成為企業關注的重點。一方面，部分企業不合規事件頻發，沖上熱搜，引發熱議。不僅會造成經濟損失，而且也影響企業口碑。另一方面，國家密集出臺一系列合規相關經營管理文件，明確企業應當加快建立健全合規管理體系，強調合規已成為企業發展的前提。在此背景下，合規師成為近來炙手可熱的職業。

企業合規師成職業新選擇

合規最早起源于美國，中國真正較早使用這一概念是在2006年，中國銀監會頒布《商業銀行合規風險管理指引》，為商業銀行合規風險的管理提出指引。由此，合規管理在中國金融行業率先開展起來。由于近年營商環境復雜多變，企業高速發展，不合規事件頻頻發生。因此，合規從金融領域逐漸拓展至數據保護、反不正當競爭、反貪污反腐敗、環境保護、食品安全、知識產權等各個領域。

同時，國家接連出臺一系列合規相關法規政策指引，如《關于在部分中央企業開展合規管理體系建設試點工作的通知》《關于規范企業海外經營行為的若干意見》《中央企業合規管理指引（試行）》等，為企業合規建設提供了具體指南和要求建議。經過多次實踐推進合規建設，合規建設從央企、重點領域企業、海外企業，逐步深入到各個民企、中小企業之中。

如今，合規管理已成為企業發展的核心競爭力，是企業在復雜競爭環境中實現健康可持續發展的有效保障。合規管理能夠為企業創造“正價值”，減少違規帶來的風險和經濟損失，有助于規避違法違規處罰、控制運營管理成本、提升自身市場價值和企業聲譽。

企業合規管理是對企業法律、財務、審計、進出口、勞動環境、社會責任等多方面進行合規管控，具有較強的綜合性、獨立性和技術性；是一門涉及多學科的前沿課題，包含治理、法律、經濟學、財稅以及金融等方面內容。對內需要對企業及其員工在生產經營過程中可能出現的不當行為進行預防、監督及應對；對外需要解決企業在經營中遇到的合規風險，保障企業在合法合規的競爭中獲得業務。這就需要一個專業的合規人才來進行合規建設。企業合規師的出現，恰逢其時。

2021年3月，中國貿促會商事法律服務中心申報的企業合規師正式進入國家職業分類大典，與會計師、稅務師、審計師、律師等同屬一個類別，成為職業新選擇。其定義為，從事企業合規建設、管理和監督工作，使企業及企業內部成員行為符合法律法規、監管要求、行業規定和道德規范的人員。其主要任務是，制定企業合規管理戰略規劃和管理計劃，識別、評估合規風險與管理企業的合規義務；制定并實施企業內部合規管理制度和流程；開展企業合規咨詢、合規調查，處理合規舉報；監控企業合規管理體系運行有效性，開展評價、審計、優化等工作；處理與外部監管方、合作方相關的合規事務，向服務對象提供相關政策解讀服務；開展企業合規培訓、合規考核、合規宣傳及合規文化建設。

新職業標準填補空白

為規范從業人員工作能力水平和技術技能要求，中國貿促會牽頭會同中國企業聯合會、中國電力企業聯合會、中國化學制藥工業協會、中國互聯網協會等10余家行業協會及多個領域具有代表性的企業等，共同研究制定《企業合規師通用職業技術技能要求》職業標準，并于2022年10月1日正式實施。

在近日舉行的中國貿促會新聞發布會上，中國貿促會新聞發言人、中國國際商會秘書長孫曉介紹，該職業標準嚴格參照《國家職業技術技能標準編制技術規程》，明確了企業合規師的職業特征、職業等級、工作內容、須具備的通用知識和技術技能等共性要求，填補了企業合規師國家新職業誕生后職業標準方面的空白，將為培訓、考核、評價企業合規管理從業者的職業技術技能水平提供重要參考依據。

2022年5月，國家市場監管總局認證認可技術研究中心發布《市場監管總局認研中心關于開展人員能力驗證工作（第一批）的通知》，面向社會正式開展企業合規師培養培訓及人員能力驗證工作。該中心基于中國企業合規管理現狀進行深入調研，邀請業內眾多頂級專家學者打造企業合規師培養培訓課程體系，全面解讀國家相關重大政策措施，開展了包括制度制定、風險識別、合規審查、風險應對、責任追究、考核評價、合規培訓等實踐訓練，以此提升企業合規人員的綜合能力。

要想成為一名專業的企業合規師，需要經過不斷的學習，而企業合規師職業能力（水平）考試就是成為企業合規師的第一關。據了解，該考試由中國企業評價協會主辦，于每年春、秋兩季進行，分為初、中、高三個級別，在直轄市、省會城市和深圳等一些重點城市設立考點。面向全社會開放，用于考察應試人員的合規專業能力水平，推進企業合規師隊伍正規化、專業化、職業化。通過考試的考生將獲得由中國企業評價協會頒發的企業合規師證書。

2022年4月，全國首屆企業合規師考試舉辦。6月，第一批企業合規師職業能力水平證書紙質版已被郵寄出。

此外，2022首屆企業合規知識大賽在2022年服貿會上舉辦。大賽本著“以賽促學、以賽促訓、創新引領、交流借鑒”的原則，營造良好氛圍，在全社會掀起企業合規管理熱潮，并以此發現人才、培養人才，從而推動企業合規管理體系的健全完善，打造新時代中國企業合規品牌。

企業合規師這一新興職業正在成為職場人的新機遇，開辟新的職業發展道路，并成為職場進階的新踏板。

央企先行，中小企緊跟

2022年，國資委定調“合規管理強化年”，深化法治央企建設，積極推動央企國企建立以基本制度、重點領域合規指南、操作手冊等為主體的分級分類合規管理制度體系，以及建立在合規管理運行過程中的合規風險識別預警機制、合法合規性審查機制、合規報告制度、合規管理評價機制等。

2022年8月，國資委印發《中央企業合規管理辦法》，明確合規管理是企業切實有效防范經營風險的關鍵制度性措施，是新形勢下持續健全公司治理，確保企業良性循環、穩健發展的迫切需要，是一件“必須要做、并且一定要做好”的事。

中央企業要深入貫徹落實《辦法》，著力抓好“五個關鍵”，確保“五個到位”，將首席合規官作為關鍵人物，全面參與重大決策，確保管理職責到位；把合規審查作為關鍵環節，加快健全工作機制，確保流程管控到位。

《辦法》強調，央企應聚焦關鍵領域，扎實做好“三張清單”，確保風險防范到位；將風險排查作為關鍵舉措，堅持查改并舉，確保問題整改到位；把強化子企業合規作為關鍵任務，通過信息化手段加強動態監測，確保要求落實到位。

《辦法》還指出，央企應配備與經營規模、業務范圍、風險水平相適應的專職合規管理人員，加強業務培訓，提升專業化水平。

《辦法》自10月1日起正式實施，將進一步推動中央企業加強合規管理，切實防控風險，有力保障深化改革與高質量發展。同時，也給所有企業敲響警鐘，合規由央企帶頭，再推及至民企與中小企業。

中小企業在國民經濟和社會發展中的重要性毋庸置疑。但由于規模較小，在人員構成上往往以家族、同學、同鄉為主，企業文化、管理制度常呈現出“一言堂”的特點，紀律較為渙散，法治環境亟待改善。

2017年9月，全國人大修訂《中小企業促進法》，2018年1月1日正式實施。《促進法》強調，“保障中小企業公平參與市場競爭，維護中小企業合法權益，支持中小企業創業創新”。雖然沒有使用合規的概念，但實際上明確提出了要依法規范經營。

當前，中國企業合規化建設工作正面臨著巨大的需求和挑戰，企業合規師的重要性日益凸顯。作為排查風險、規范管理和支撐決策的高端人才，企業合規師正在成為增強中國企業發展韌性的中堅力量。