專利價值評估方法研究綜述

李恒青 李春波（副教授） 林之璇 （西南林業大學會計學院 云南昆明 650224）

一、引言

根據世界知識產權組織統計的數據，我國的專利申請數量多年來名列前茅。截至2021年4月25日，我國的專利申請量在全球所占的比重超過35%。然而我國作為專利生產大國，有效發明專利占比較低，發明專利文本質量較低、保護力度較弱，與知識產權強國還有一定距離?！笆奈濉币巹澲袕娬{要“優化專利資助獎勵政策和考核評價機制”，引導我國知識產權事業向高質量發展轉型升級（許斌豐，2021），可見國家加大了對專利的重視。作為知識產權中最重要的組成部分，在創新型企業中專利也是最有價值的知識產權（馬維野，2011），可以反映企業實力，因此如何對專利價值進行精準評估成為研究熱點。通常情況下專利可以分類為發明專利、外觀設計專利和實用新型專利。通過對核心技術的強度進行劃分，專利可以分為核心技術專利和重要技術專利（謝杰，2021）。隨著研究的深入，專利的分類也更加具體多元，按照專利數據庫分類標準，專利被分為發明授權、發明申請、實用新型授權、實用新型申請、外觀設計授權、外觀設計申請六類（唐春霞，2010；祝文超，2014）。

專利價值在不同的評估背景下是有差異的，因為權利主體對專利價值的取向和研究的角度不同，不同學者對專利價值的評估標準也有所不同。專利價值評估是由第三方評估中介機構具有相關資質的資產評估師按照相關規定程序和方法，對特定主體所擁有的專利價值進行量化來滿足專利交易各方的要求（馮強，2019）。在日常交易中技術和發明的復雜性容易導致專利買方和賣方信息不對稱，專利價值評估可以指定一個反映專利經濟價值的貨幣量來保證交易的公平順利進行（張惠彬，2017；段輝，2007）。專利價值的影響因素涉及廣泛，大多集中在技術價值、法律價值、經濟價值這三個方面（胡彩燕，2016；萬小麗，2015；鄭成思，1998）。在日益復雜的經濟環境和信息技術高速發展的背景下，專利價值評估方法成為了影響評估結果的重要因素，僅依賴傳統的方法來評估專利價值已不能滿足目前復雜的市場條件，學術界對專利價值評估的關注和研究越來越多。因此本文圍繞專利價值評估方法展開綜述，闡述相關研究成果并進行總結，希望為專利價值精準評估的深入研究做參考，并促進專利交易有序發展。

二、專利價值評估方法研究現狀

通過閱讀大量與專利價值評估方法分類相關的文獻，本文引用王子焉（2019）、劉伍堂（2020）等學者的觀點，目前的專利價值評估方法可分為經濟學方法、綜合評價法以及其他新興評估方法三大類。以下對每類方法中的具體評估方法進行闡述和總結。

（一）經濟學方法。主要包括成本法、市場法、收益法和實物期權法（蔡繼明，2002）。

1.成本法。成本法采用被評估對象的重置成本扣除各種貶值后的值作為其價值，操作較為簡單。但是專利的成本往往和帶來的利潤不相等，計算結果容易有偏差，因此很少用到，一般只運用于計算單個專利技術項目和某些特殊情況。比如評估武器裝備采購中的專利采用成本法更為合理（孫勝祥，2020），將歷史研發成本與規避設計難度系數相乘可得到專利的重置成本，再乘以成新率即為專利價值，這種方法得出的結果更能為軍隊和專利權人所接受。

2.市場法。市場法是在市場中找到同類或類似的參照物（嚴曉寧，2021），將一系列可比因素經過調整后得出最終結果，該方法客觀合理，更易被接受。但專利具有壟斷性，受法律保護等特征本身就決定了其很難在市場上找到合適的參照物，同時我國也缺少專利市場交易數據庫，因此市場法在實務中的應用很容易受到限制（陳志勇，2008）。

3.收益法。收益法是將專利在剩余可使用年限內預期帶來的經濟利益折現到評估基準日的值作為專利價值。專利權能帶來額外利潤，可分自創和外購的目的選用合適的方法進行評估。自創專利權主要用于測試預期未來經濟利益，應采用收益法，該方法易于理解。但其中涉及到的折現率和經濟壽命等參數的估計受主觀判斷和不可預測因素影響較大（唐敬年，2001）。

4.實物期權法。外購專利權類似于歐式期權，可用實物期權法進行評估。實物期權法可以采用期權定價公式Black-Scholes計算（王關義，2004），其考慮了專利市場環境的不確定因素，計算結果相比傳統評估方法來說更準確、客觀。但是這種方法計算公式復雜，參數估計中涉及主觀性、假設條件限制等問題，難以估算不確定性（許華斌，2014）。

（二）綜合評價法。在大數據背景下和互聯網發展的進程中，學者又提出了許多新興方法，但有的方法在實務中的適用性不高或者還未得到充分驗證。通過對新興方法的概念以及優勢進行總結，可以了解到傳統方法的不足，對評估方法在改進和創新方面也具有一定的借鑒意義。綜合評價法主要采用模糊綜合評價法、層次分析法、二元分類評估法、主成分分析法、熵權法等相結合的方式對專利價值進行評估，方法運用的關鍵在于構建專利價值評估指標體系，是一種較為常用的方法。

專利價值具有模糊性、不確定性和時效性，僅憑經驗判斷容易帶有較強的主觀性。將模糊綜合評價法和層次分析法結合起來使用，可以把定性的過程轉換為定量的結果，得出更為客觀、符合實際的結果（萬小麗，2008）。具體操作方法是先運用層次分析法建立指標體系，再通過專家打分確定相應權重，并運用模糊綜合評價模型確定最終結果。

二元分類評估法是通過綜合分析專利價值的影響因素和評估的關鍵指標，結合定量指標與專家打分法得出專利綜合價值度（資智洪，2017）。呂曉蓉（2017）研究了中國科學院28年間獲得美國授權的專利，結合主成分法計算出評價指標權重，該方法可以克服主觀因素對評價結果的影響。Yi Zhang（2017）等則基于熵建立了專利價值評估指標體系，定量、系統地評價了在技術創新中的專利價值。由熵權法確定的權重客觀性較強，但是有時可能與實際不符。

將經濟學方法和綜合評價法的適用性和局限性作比較，結果如表1所示。

表1 專利價值的評估方法

（三）其他新興評估方法。近年來許多學者對專利價值評估方法進行了相關改進研究，在大數據背景下和對評估方法與時俱進的迫切需求下，還產生了其他一些新興方法，主要有機器學習法、系統動力學法、產業法、引用網絡法、灰色系統理論等，相比傳統評估方法更加科學、可靠，但相關的研究還不夠充分，需要深入研究以及在實踐中進行論證。

1.機器學習法。近年來機器學習被大力推廣并得到迅速發展，更多的機器學習方法也被應用到專利價值評估中。目前機器學習法主要有決策樹、神經網絡（劉澄，2021）、支持向量機等方法，在選擇評估指標和構建評估指標價值體系時可以運用（趙蘊華，2013）。在專利價值評估過程中存在人為主觀性判斷等問題，基于分類回歸樹模型構建專利價值評估體系可以彌補以上不足，邱一卉（2017）通過實證分析發現這一算法相比基于隨機森林的屬性選擇算法在專利價值評估預測中具有更好的泛化性能。

2.系統動力學方法。系統動力學方法就是將系統動力學原理運用到專利價值評估中，市場、技術、競爭等因素的變化會對專利價值產生影響，運用這種方法可以實現動態評估。在分析專利產品生產與銷售過程的系統結構后，運用Vensim Dss軟件建立專利價值評估的系統動力學模型對專利價值進行評估（呂曉蓉，2017）。這種方法可以解決傳統評估模型的不確定性問題，和實物期權法相比更容易被操作和計算，在動態的環境中更貼近實際。

3.產業法。專利技術運用到產業或產品中，其價值便會體現出來。將專利保護狀況、行業專利敏感度、專利持有人指數等因素通過基于一定假設的數學模型進行運算，就可以從產業的角度評估專利價值（周倩，2018）。這種方法需要了解專利價值的主要影響因素，在使用時對不同的行業采用的相關參數也不同。

4.引用網絡法。引用網絡法是基于專利引文評估專利價值的一種方法。早期有學者提出可以基于單層次的專利引用，運用網絡理論的結構空洞分析和向心度分析，將社會網絡論引用到專利價值評估中（王儼，2008；Hummon，1989；Batagel，2015）。之后有更多學者對引用網絡法進行了深入研究并針對相關問題提出了改進的方案。由于選擇專利直接引文的被引頻次作為價值評價指標會導致對整體網絡引用關系的不完整理解，因此可以采用專利綜合引用網絡分析方法，楊冠燦（2013）經過實證檢驗發現該方法比直接引用網絡具有更好的性能、更全面且精確度更高。訓練法過于依賴人工選擇的參數，引用法容易忽視新穎度和間接引用關聯對專利價值的影響，基于潛在引用網絡的專利價值評估方法可以改善這些問題（馮嶺，2015）。

5.灰色系統理論?；疑到y理論和模糊數學這兩種方法可以改善不確定性問題，結合使用能夠彌補單獨使用其中一種方法評價專利價值的缺陷，提高了評價結果的客觀性和精確度（舒服華，2018）。這種方法在建立專利價值評價指標體系的基礎上，采用改進的1—9標度法確定各指標的權重，最后運用模糊灰色評價法評價某專利價值。對于國內專利質量問題突出的現狀，有學者綜合了模糊數學法和層次分析法建立單個專利的質量評價模型并應用到案例中，達到了預期效果（謝劍芳，2020）。

三、對專利價值評估方法的評價

（一）方法層面。隨著我國市場經濟的發展和新興技術的不斷涌現，學者對專利的關注和研究范圍越來越廣，與專利價值評估相關的方法也越來越多。經濟學方法是很多方法的基礎，國內諸多學者在此基礎上延伸和拓展，專利價值的新興評估方法也更加多元。以前大多數學者對專利價值評估方法等大方向進行了研究與探討，現在更多學者針對具體評估方法的局限性，對專利價值評估方法中的一些細節方面進行改進和創新，形成了諸多優秀的成果。例如引用網絡法以及將大數據技術和專利價值評估方法相結合可以完善專利價值評估指標體系，更加系統地評價專利價值；灰色系統理論可以改善主觀判斷的不足，使結果更加客觀；系統動力學方法可以將實時變化的環境表現為數據的變化，這些方法相對于傳統的方法都有了很多改進，也更符合時代背景的變化。

（二）應用層面。上述專利價值評估方法在各個專業領域都有涉足，針對不同的評估對象、交易目的、權屬狀態等條件，采用的評估方法也不同。專利市場發展初期采用成本法較多，由于專利具有研發周期長、風險大等特點，隨著人們對專利帶來的收益更加重視，成本法的應用變少，一般只運用于計算單個專利技術項目和某些特殊情況。市場法由于難以找到合適的參照物，在實務中的應用受限，收益法和實物期權法較能反映專利的真實價值，應用也較為廣泛。很多新興評估方法的模型較為復雜，計算困難，隨著大數據技術的進步其應用也越來越廣泛。在實際應用中，通常會結合不同產品、階段、企業并考慮相關政策，選擇兩種或兩種以上的評估方法進行評估（田野，2021）。

（三）參數層面。專利價值評估方法中涉及的參數很多，近年來對參數進行確定和修正的相關文獻也逐漸增加。由于成本法和市場法在實際中的應用容易受限，很多新興方法由收益法和實物期權法衍生而來，因此僅對這兩種方法的部分參數進行論述。收益額、經濟壽命、折現率是收益法中比較重要的參數，收益額可以通過回歸分析法、序列分析法或BP神經網絡確定，經濟壽命可以通過綜合評價法確定。折現率的確定需要考慮大量因素并且具有波動性，可以運用具有較多參數的模型得到相對合理的結果。評估方法中對收益法進行創新的文獻較多，對收益折現率的合理性展開的研究也從未停止。實物期權法中實物期權價值的部分一直是研究重點，專利可以為多個企業占有，其非獨占性會導致企業的收益減少，因此將修正后的市場占有率這一參數考慮到BS模型中更加合理（魏冬梅，2017）。未來收益波動率作為BS模型中較為重要的參數，可通過專家估計法、預期現金流量對數法、相關股票價格數據估算法、蒙特卡羅模擬法確定。很多學者對各參數的修正考慮因素不盡相同，針對不同的情況修正相關參數會使得評估結果更貼近實際。

通過對專利價值評估方法的方法、應用、參數層面進行總結和評價，可以了解到目前專利價值評估方法的運用和研究現狀。就目前來說專利價值評估方法較多，應用情況不盡相同，與參數相關的研究也有很多爭議。因此對于專利價值評估方法的改進和創新還可以從上述三個層面入手，探究在具體的情況下采用的方法是否適用以及參數的選擇和確定是否準確。

四、專利價值評估方法的未來研究展望

本文通過對國內近年來專利價值評估方法領域的文獻進行綜述，可以看出我國專利價值評估在理論研究方面已經取得了很多成果。隨著時代的進步和科技的改革創新，專利涉及的領域越來越廣，專利和專利價值的分類越來越多，專利給企業帶來經濟利益的方式也更加多元。針對傳統評估方法的局限性，許多學者借鑒國外和其他領域的方法并結合我國目前的國情加以優化或者提出了一些新興的評估方法。目前有關新興評估方法的相關研究還比較少，需要進一步分析和探討。在總結大多數學者觀點的基礎上，本文認為可以在以下方面進行深入研究。

（一）注重專利價值評估指標體系的完善。通過對專利價值評估相關文獻的整理，可以發現很多學者的研究重在建立和完善專利價值評估指標體系方面，一般都是在法律、技術、經濟、市場等方面的指標維度進行探討，不同的學者對于大方面的指標和每方面具體指標的選擇不盡相同。專利價值評估的影響因素有很多，一些影響因素主要靠評估人員的經驗去判定，主觀性較強。專利價值評估方法中涉及到的參數如何選擇和確定也是一個難點，因此可以再進一步完善專利價值評估指標體系，搜集各方面資料確定專利價值的影響因素，設計出系統科學的模型并且結合其他方法對不同情況下的專利選擇適當的評估指標和參數。各行各業的獨特性以及專利的研發程度等因素都會影響最終的專利價值，因此也可以建立個性化的專利價值評估體系對不同的專利進行評估，可以減少評估人員的主觀判斷，專利價值會更加客觀準確。

（二）注重專利價值評估方法的創新。針對專利價值評估方法學者提出了許多模型和改進建議，有的新興評估方法較好，但有其自身的局限性，在實務中運用較少或者不適用。應針對具體專利價值評估方法的不足進行研究，加以改進，增強評估方法的可操作性和實用性。在將大數據和網絡技術與專利價值評估方法相結合的同時，還可以設計動態監測系統以及時反映評估結果的變化。運用計算機網絡不僅可以減少人工計算的復雜性和誤差，降低成本，還能提高工作效率。在大數據信息平臺下同時運行動態監測系統，可以實時檢測數據的變化并及時分析原因以及對評估結果的影響。目前我國還沒有建立自己的專利價值評估系統，在保證國家信息安全的前提下，可以建立專利價值評估平臺并且授權給相關人員使用，為其研究和工作提供借鑒，并且可以為評價其工作成果做參考。完善專利價值評估平臺可以使評估過程更科學、規范、系統，也可以促進評估業的健康發展。

（三）加強專利價值評估方法理論和實務運用的結合。目前我國專利價值評估方法的相關理論和實務運用聯系不是很緊密，對于評估方法改進和創新的理論主要是學者在研究和撰寫，從事實務工作的專業評估人員由于各種原因對于評估方法的探討較少。有些評估人員在工作中試圖利用創新的評估方法，但是由于可以參與討論的專家較少、承擔的風險較大等原因望而卻步。因此加強專利價值評估方法理論和實務運用的結合，對于增強改進或創新的評估方法的可操作性和實用性具有重要意義。學者在進行理論探討時，僅采用網上公開的數據來源可能不完整，在某些方面與實務工作者考慮的因素可能不一致；實務工作中想要對評估方法提出建議的評估專業人員可能沒有將創新的想法撰寫成論文或呈現為其他形式，從而不能及時與學者進行學術上的交流，這些都給專利價值評估方法的發展造成了阻礙。加強專利價值評估方法理論和實務運用的結合，給學者和實務工作者多些溝通的平臺和機會，可以促進意見互換，激發創新靈感。將新的專利價值評估方法運用到實務工作中，及時發現新理論的優點和缺點，可以更有效地促進專利價值評估方法的進步。