小微企業金融服務“四貸”長效機制問題研究
——以吉林省商業銀行為例

王 瓊

（長春金融高等專科學校，吉林長春 130124）

一、吉林省銀行機構服務小微企業敢貸愿貸能貸會貸長效機制基本情況

經調查，目前，吉林省內各商業銀行均已制定了金融服務小微企業敢貸愿貸能貸會貸長效機制相關實施細則，從健全容錯安排和風險緩釋機制、強化內部考核激勵、做好資金保障和渠道建設、推動產品創新和降本惠企等方面，著力提升敢貸、愿貸、能貸、會貸能力，助力構建金融服務小微企業長效機制。

（一）銀行機構容錯安排和風險緩釋機制建設情況

一是各商業銀行深入落實盡職免責制度，制定切實可行的實施細則和操作指引，明確界定盡職免責認定標準和免責情形，對無明顯證據表明失職的小微信貸從業人員，切實免除其內部考核扣分、行政處分、經濟處罰等責任。其中，民生銀行長春分行出臺系列盡職免責制度文件，規范相關從業人員在辦理業務過程中的盡職免責情形，包括盡職免責內部認定標準和流程，釋放客戶經理放貸意愿。浦發銀行長春分行下發《普惠金融小微個人信貸業務盡職免責管理辦法》，針對授信調查、審查審批、放款審核、貸后管理等各關鍵環節和崗位均制定了免責清單及明確的免責標準，將差異化的不良容忍度安排與盡職免責實施掛鉤，切實保護基層積極性。二是各商業銀行積極加強與國家融資擔保基金、政府融資擔保機構的業務合作，探索開展“見擔即貸”批量擔保業務合作。其中，吉林銀行依托擔保機構代償能力強、風控水平高的優勢，積極與優質國有擔保機構搭建“銀擔”合作平臺，尤其2022年，深化與吉林省農業融資擔保有限公司合作，通過資源共享、模式共建、標準共認、產品共用、風險共擔、成果共贏機制，與省農擔共同破解新型農業經營主體融資難、融資貴問題。截至2022年6月末，吉林省農業融資擔保有限公司保證業務累計發放貸款金額73.86億元，在保余額20.12億元。

（二）銀行機構內部考核激勵情況

一是各商業銀行切實提高服務小微企業的主動性和自覺性，在經營戰略、發展目標、機制體制等方面做出專門安排，結合小微企業經營特點和融資需求，因企施策改進金融服務，提升金融供給的適配性和精準性。其中，延邊農商行以穩企業保就業為重點，堅持服務本地、服務農區的區域政策，將信貸資源向復工復產重點領域及產業鏈上下游民營小微企業等傾斜，優先支持單戶1,000萬元以下的小微企業貸款，確保普惠小微貸款余額保持較快增長。輝南農商行堅守支農支小的經營戰略和市場定位，牢固樹立服務小微經營理念，持續加大對小微企業支持力度,將小微企業納入重點服務對象。二是各商業銀行制定普惠小微企業貸款業務績效考核調整方案，加大普惠小微業務績效配置力度，通過增配小微績效獎勵等方式，激發客戶經理營銷小微客戶的積極性和主動性。其中，圖們敦銀村鎮銀行出臺《圖們敦銀村鎮銀行股份有限公司2022年薪酬管理實施細則》，強化統籌指導和考核激勵，在內部績效考核方面，將普惠金融指標在總體績效考核比例提高至占計提額的40%，充分調動了一線員工的營銷積極性。億聯銀行取消服務小微企業專項考核結果與對應部門績效考核相掛鉤，而是將專項考核指標融入部門績效KPI中，對小微業務從業人員根據績效表現給予績效考核結果傾斜，根據全年小微業務完成情況，給與專項績效工資支持等。

（三）銀行機構資金保障和渠道建設情況

一是各商業銀行單列小微企業專項信貸計劃，加大對分支機構普惠小微貸款的考核比重，降低小微金融利潤考核權重，增設小微企業客戶服務情況考核內容。持續加大普惠小微企業貸款投放，將更多信貸資源向復工復產重點領域及產業鏈上下游民營小微企業等傾斜，確保普惠小微貸款余額保持較快增長。其中，吉林銀行單列30億元普惠型小微信貸增長計劃，截至6月末，實現投放普惠小微貸款110.67億元①數據來源：與銀行機構實際調研中獲取，涉及銀行機構數據下同。，凈增22.37億元，有力促進普惠業務發展。集安農商行年初制定了2022年各項貸款計劃增量3億元，其中普惠小微企業貸款計劃增量1億元，該行將內部資源、政策向普惠金融服務領域傾斜，持續加大對小微企業的支持力度。截至6月末，該行單戶授信1000萬元以下小微企業貸款余額7.36億元。二是各銀行機構積極對接人民銀行再貸款、再貼現等貨幣政策工具，為小微企業提供低成本的普惠資金支持。其中，吉林銀行強化再貸款、再貼現資金保障，充分運用人民銀行新增的支持復工復產100億元支小再貸款、100億元再貼現貨幣政策工具，積極協調人民銀行申請再貸款再貼現投放額度，截至6月末，目前，已經使用人行“支小再貸款”金額64.19億元，獲得“轉貸款”資金40億元。

（四）銀行機構產品創新和降本惠企情況

一是各商業銀行根據小微企業融資“短小急頻”屬性，創新專屬信貸產品，契合普惠小微企業靈活用款需求。對符合續貸條件的正常類企業，探索應用線上智能年審模式辦理續貸業務，提高續貸服務效率。在國外的實踐當中，商業銀行“跟貸”模式、硅谷銀行的投貸結合模式，以及英國“中小企業成長基金”的創業投資模式均具有一定代表性。在我國，建設銀行吉林省分行創新推出“商戶云貸2.0”為商戶經營實體提供的專屬產品，綜合商戶建設銀行收單數據與銀聯收單信息，通過互聯網渠道為小微企業和個體工商戶提供全流程線上信用貸款服務。截至6月末，授信客戶1125戶，金額4.5億元，累放2.7億元。億聯銀行推出生意貸、易稅貸、億農貸、億微貸、億企貸五款小微金融產品。五款產品以小微客戶群體為中心，以解決小微客戶融資難為目標，持續提升客戶服務能力，緩解了傳統銀行無法服務到的行業內小微商戶的痛點，滿足小微企業靈活用款需求。二是各商業銀行積極完善成本分攤和收益分享機制，規范信貸融資各環節收費與管理，嚴格執行小微企業金融服務“兩禁兩限”收費政策，確保貸款利率平均水平下降，切實減輕企業負擔。其中，億聯銀行為響應國家對小微企業差異化扶持政策，支持通過利用央行再貸款、國開行轉貸款等低成本資金政策擴大息差水平，對小微企業貸款的內部資金轉移定價實行統一調減60BP的優惠政策，加大對小微業務的傾斜支持力度。浦發銀行長春分行對小微企業免收賬戶管理服務費，減免跨行轉賬匯款、銀行卡收單等業務手續費;疫情期間，給予小微企業6項服務折扣費率，取消8項柜面支付結算相關的費用,切實減輕小微企業經營成本。

二、面臨的困難和問題

（一）信息共享面臨信息難以對稱瓶頸

首先，在信息不對稱特點突出的情況下，小微企業財務信息普遍存在半透明或不透明問題，使得銀行機構僅依托企業財務報表，難以精準全面判斷企業真實經營狀況。其次，企業信用信息管理系統建設滯后，公開或向銀行共享的信息種類少，且缺少連續性，很多銀行關注的“軟信息”尚未覆蓋，銀行缺少信息獲取渠道。此外，小微企業出于保護商業秘密，部分企業主觀上不愿將一些本屬于公共資源的信息與他人分享，從信息源上造成隔離，使得原本存在的小微企業金融服務信息共享的瓶頸進一步加深，造成由于小微企業信息獲取難而導致獲貸難的問題愈發嚴重。

（二）小微企業貸款不良率居高不下

新冠肺炎疫情發生以來，吉林省經濟受到極大沖擊，延邊州、吉林市、長春市等多地多次停工停產，尤其是批發和零售業、服務業等第三產業全面停擺。小微企業處于疫情反復的經濟環境下，大部分趨于收縮經營，不再大規模擴張，融資需求量也隨之減少。甚至部分抗風險能力弱的小微企業，經受不住疫情帶來的打擊，盈利能力持續下滑，甚至停產倒閉，普惠型小微企業貸款不良率居高不下，超出容忍度范圍，一定程度上影響了金融機構敢帶愿貸的決心。

（三）監管指標限制法人銀行放款額度

一是根據資本充足率及信貸業務風險狀況等未達到監管要求，轄內部分地方法人銀行機構被禁止新增大額貸款，并被要求單戶貸款額度上限。以梨樹聯社為例，因部分指標未達到監管要求，被禁止新增大額貸款，單戶貸款額度須控制在1,000萬元以內，這對資金需求額大的項目無法提供融資。二是縣域法人農合機構禁止發放異地貸款，新增貸款不出縣，限制了向經濟發達地區的貸款投放。

（四）資金成本推高貸款同業競價處于劣勢

從信貸資金成本上來看，地方法人銀行機構資金成本相對較高，主要因素為：一是法人機構硬件設施及產品設計能力較大型商業銀行仍然相對落后，吸儲能力有限，加之資產規模較小，人力資源有限，造成自身吸儲難度加大；二是目前地方法人金融機構信貸業務線上化、數字化、智能化等科技技術還相對滯后，成本較高，制約了信貸投放。由于資金成本原因加之利潤壓力非常大，利率下降空間已經達到極限，所以信貸市場利率競爭對地方法人銀行機構非常不利，影響地方法人銀行機構能貸會貸。

三、政策建議

（一）搭建統一公開透明的小微企業信息共享系統

建議人民銀行加強與地方政府的溝通協作，加快推進地方征信平臺建設，構建統一、實用、可持續的企業信用信息平臺，落實地方政府推進多元涉企公共信息的整合應用的主體責任，全面歸集稅務、工商、電力、水務、社保、公積金、公安、法院等部門企業信息，發揮行業協會、企業協會作用，提升專屬性、特異性企業信息整合度，實現企業基本信息和“軟信息”全覆蓋。同時，強化涉企信用信息政策法規建設，從立法的角度明確各涉企部門信息共享的職責，指導企業履行公開公共信用信息的義務，從根本上提升信息源的開放度，提高社會信用信息化水平。

（二）建議將商業銀行納入開展個人不良貸款批量轉讓試點范圍

2021年1月，銀保監會下發的《關于開展不良貸款轉讓試點工作的通知》中，明確試點開展單戶對公不良貸款轉讓和個人不良貸款批量轉讓，首批試點銀行范圍為六大國有銀行、12家股份制銀行。近幾年，受疫情影響，商業銀行不良貸款余額和不良貸款率整體呈現上升趨勢，不良貸款處置難度也在不斷增加，因此建議將地方法人銀行機構納入試點范圍，適當放開個人不良貸款批量轉讓的限制，進一步拓寬不良貸款的處置渠道，緩解不良貸款處置壓力，增強地方法人銀行機構敢貸愿貸能貸會貸的信心。

（三）加快落實小微企業金融服務差異化監管策略

一是優化監管評價體系，在保持小微企業貸款相關定量考核的前提下，提升小微企業金融服務定性考核的權重，特別將銀行機構敢貸愿貸能貸會貸的制度建設、執行情況納入到銀行機構監管評級中。二是進一步加大銀行機構服務小微企業情況與銀行機構內部業績考核掛鉤的力度，同時結合銀行機構支持小微企業情況，在稅收減免、風險補償等方面給予激勵約束政策。三是實行差異化監管。針對目前特別是在地方銀行機構存在的較突出的存貸比問題，建議全面性考慮地區經濟、機構特點的差異性，對小企業貸款實行區域性、機構類別性的動態差異化監管，避免“一刀切”式的監管，提升銀行機構執行政策的積極性。

（四）引導轄內銀行機構完善運用貸款市場報價利率

一是引導銀行機構做好利率管理常規性工作。督促轄內法人金融機構認真貫徹落實利率政策，根據自身經營情況科學定價，并注意防范利率風險，嚴格按照利率定價機制實現規范有序經營，自覺維護良好的市場秩序。二是繼續推動轄內地方法人金融機構改革完善運用貸款市場報價利率（LPR）定價，引導轄內地方法人銀行機構信貸投放利率穩步下行。