遼寧省出口信用保險應用情況、存在問題及對策研究

田欣雨 王 印

（遼寧省地方金融監督管理局，沈陽 110032）

內容提要：出口信用保險是支持出口的重要政策工具，對于遼寧穩住外貿基本盤，高質量服務共建“一帶一路”等發揮著重要作用。開展相關研究，有助于更好運用保險工具，支持企業“走出去”，提振出口信心，推動出口提質擴面。本文在分析出口信用保險基本情況的基礎上，深入研究遼寧省出口信用保險應用現狀、存在的主要問題和原因，并圍繞加大宣傳引導力度、進一步完善支持政策、推動融資產品開發與推廣、提升服務企業能力等提出了有針對性的政策建議。

出口信用保險誕生于20世紀初期的歐洲，目前已經被廣泛運用，成為大多數國家支持本國出口的重要手段。我國出口信用保險雖然起步較晚，但發展較快，特別是2001年中國出口信用保險公司成立以后，出口保險業務發展迅猛，對支持企業“走出去”，穩住外貿基本盤，高質量服務共建“一帶一路”等都發揮了重要作用。2021年，遼寧省外貿進出口7724億元，比上年增長17.6%，其中，出口3312.6億元，增長24.9%，但出口額只列全國第16位，仍有很大上升空間。同時，據海關等部門調查，受海外疫情等因素影響，部分企業對未來海外訂單量及市場前景仍不樂觀。因此，深入研究遼寧省出口信用保險應用狀況、存在問題和原因，有針對性地提出政策建議，對支持企業用好保險工具，提振出口信心，推動出口提質擴面，具有重要的現實意義。

一、出口信用保險基本情況

（一）出口信用保險的主要作用

出口信用保險是為促進本國經濟增長，提升出口和海外投資競爭力，分擔貸款銀行和企業在國際貿易、海外投資中的資金回收風險，而開展的一種保險服務，在支持企業出口等方面具有重要作用。具體包括以下5個方面：

一是保障出口安全功能。在企業對外出口貨物或服務，遭遇國外買方逾期不付款、破產、拒絕接受貨物等商業風險，或進口國家出現進口管制、沒收、征用等政治風險時，通過保險賠付方式避免或減少企業損失。二是保障投資安全功能。在企業開展對外投資時，為投資者及金融機構因投資所在國發生的征收、匯兌限制、戰爭及政治暴亂、違約等風險造成的經濟損失提供風險保障。三是拓寬融資渠道功能。企業投保出口信用保險后，可提升應收賬款質量，通過保單質押等模式在銀行獲得融資增信。四是加速市場開發功能。借助全球性信息渠道，為企業提供資信咨詢服務，提升企業搶抓海外市場訂單能力。五是風險管理服務功能。可幫助企業建立和完善風險控制體系，提升和優化企業國際商務等方面能力水平。

（二）出口信用保險的主要產品和服務

目前，出口信用保險在支持出口方面的產品和服務主要有以下5種：一是短期出口信用保險，主要為出口的貨物或服務提供應收賬款收匯風險保障。承保業務的信用期限一般為1年以內，最長不超過2年。二是中長期出口信用保險，主要為企業出口高科技、高附加值的機電產品和成套設備等資本性貨物或承包海外工程項目、海外租賃項目提供收匯風險保障，或為上述業務配套的中長期貸款協議提供還款風險保障，承保業務的保險期限一般為2-15年。三是海外投資保險，主要為投資者及金融機構因投資所在國發生的征收、匯兌限制、戰爭及政治暴亂、違約等風險造成的經濟損失提供風險保障，保險期限不超過20年。四是出口信用保險保單融資，主要是通過保險公司、出口企業、融資銀行三方簽署賠款轉讓或應收賬款轉讓協議，為企業提供貿易融資增信服務。五是資信咨詢服務，主要是指保險公司為企業提供國外企業資信調查、國別行業風險分析、海外投資咨詢和企業信用管理咨詢服務。

（三）出口信用保險主要承保機構

我國出口信用保險的承保機構主要是中國出口信用保險公司（以下簡稱“中信保”）。該公司成立于2001年，是我國唯一的政策性出口信用保險機構，遼寧分公司本部設在大連，其承保業務額占全省出口信用保險業務份額的95%以上。經財政部批準，人保、平安、大地、太平洋等四家財險公司也可經營短期出口信用保險業務，但業務規模較小。

二、遼寧省出口信用保險現狀

近年來，為支持企業擴大出口，穩住外貿基本盤，高質量服務共建“一帶一路”，國家高度重視出口信用保險發展，國務院政府工作報告連續八年提出工作要求，推動出口信用保險發揮作用。遼寧省認真落實國家部署要求，積極支持出口信用保險發展，全省投保企業數量、承保金額、保單融資增信金額等隨全國總體趨漲，在中美貿易摩擦和新冠疫情等背景下，發揮了逆周期調節作用，為穩住外貿基本盤，支持企業參與構建新發展格局等做出了積極貢獻。

（一）出口信用保險開展總體情況

1.對外貿易方面。2021年，遼寧出口貿易額512.5億美元，出口信用保險承保金額110.96億美元①采用中信保遼寧分公司數據，下同。，保險滲透率②滲透率是指出口信用保險承保金額占總出口額的比重。21.7%；出口企業保險覆蓋率③覆蓋率是指參保企業數量占全部企業數量的比重。32.2%，同比增長21.5%。小微企業保險覆蓋率32.7%，同比增長27.4%；全年向企業支付賠款3.38億美元，同比增長227.9%。2021年遼寧承保規模排名全國第10位。

遼寧省出口信用保險在行業上，主要集中于鋼鐵、紡織、汽車、農業、化工等5個行業，占比60%以上；在區域上，主要集中在日韓、北美、東盟、歐盟；在國別上，日本、美國、印度、韓國、新加坡列投保業務規模前5位。

2.海外投資方面。2021年對外直接投資8.9億美元，新增項目保額0.18億美元，滲透率2%。

3.保單融資增信方面。2021年共有217戶企業利用保單融資，融資增信額60.34億元，同比增長6.8%。

4.省內各市開展情況。從滲透率看，鞍山、本溪、營口、阜新、朝陽5市高于全省平均水平，其他9市低于全省平均水平，其中，鞍山、本溪、朝陽由于鋼鐵行業比較集中，出口信用保險對出口的拉升作用明顯。從覆蓋率看，沈陽、大連、丹東、遼陽4市覆蓋率低于全省平均水平，其他10個市處于全省平均水平之上。

（二）政策支持情況

為促進出口信用保險提質擴面，遼寧省商務、財政等部門積極制定相應政策，推動出口信用保險發展。

1.出口貿易方面。對企業投保短期出口信用保險繳納的保費，遼寧省財政按不超過60%的比例給予支持；對小微民營企業（上一年度進出口額不超過500萬美元的民營企業）投保短期出口信用保險繳納的保費，按100%的比例給予支持；對其他民營企業投保短期出口信用保險繳納的保費，按80%的比例給予支持。每戶企業最高不超過240萬元。對小微外貿企業（上一年度進出口額不超過500萬美元）投保特定出口信用保險產品免收保費，其中，遼寧省財政按照不超過50%的標準給予補助，保險公司承擔不低于50%的保費。

2.對外投資方面。對企業為開展對外項目合作投保的一年期以上中長期項目信用保險發生的保費支出，遼寧省財政按照不超過實際保費的20%給予支持；對企業投保海外投資保險發生的保費支出，按照不超過實際保費的50%的給予支持。每戶企業最高不超過50萬元人民幣。

3.保單融資方面。對中小外貿企業（上一年度進出口額不超過6500萬美元）開展短期出口信用保險融資發生利息，遼寧省財政給予貼息支持，比例不超過按照貸款發生時中國人民銀行公布的同期1年期貸款市場報價利率（LPR利率）計算的應發生利息的50%。每戶企業最高不超過50萬元。

4.資信咨詢服務方面。對企業購買海外企業標準資信報告、重點行業研究報告、重點國別風險分析報告、RCEP協定國別相關報告等所支付的費用，遼寧省財政按照不超過實際發生費用的50%比例給予補助。每戶企業最高不超過5萬元人民幣。

三、存在的問題和原因

雖然近年來遼寧省出口信用保險發展取得了一定成效，出口保障作用不斷增強，但是也存在一些問題。

（一）貿易險擴面仍有空間

出口企業保險參與度仍然不夠，從出口覆蓋率和滲透率看，遼寧出口覆蓋率較全國水平低2.8個百分點，特別是小微企業覆蓋率較全國水平低3.7個百分點，相對于出口滲透率較全國水平高1.4個百分點，反映了大企業投保較為集中，小微企業參與度不夠；從各市情況看，出口信用保險業務在各地開展不夠均衡，沈陽、大連出口貿易額占全省比重較大，但滲透率和覆蓋率均低于全省水平，出口信保規模與外貿體量不匹配。

（二）海外投資險開展不夠

由于遼寧海外投資總體規模較小、企業對外經貿一體化發展認知不足等因素，海外投資保險相應受限。從滲透率上看，全省海外投資保險滲透率低于全國5.2個百分點。從承保規模占比上看，全省海外投資保險承保金額只占全國總額的0.07%。從新增投保金額上看，全省2021年新增海外投資項目投保金額只占全國比重0.2%。

（三）保單融資增信作用發揮不充分

從融資增信額占比看，企業利用出口信用保險保單融資增信金額占全國比重的2.7%左右，但2021年增長率低于全國水平15個百分點以上。從產品應用看，遼寧省推出的“遼貿貸”等保單融資產品作用發揮不夠，放款額度有限。

產生上述問題的主要原因包括4個方面：一是部分企業認識不到位、地市重視度不夠。從企業看，部分企業開展出口貿易的風險意識不強，出于成本控制的考慮或對國外老客戶的信任，忽視了潛在的信用風險、商業風險和政治風險，常常選擇放棄投保。從政府看，部分地市對出口信用保險的作用認識不足，重視程度不夠，還缺乏有力的宣傳引導和工作推動。二是政策支持有待加強。從政府政策看，除省級政策外，市縣還尚未出臺配套支持政策。從產品政策看，目前出口信用保險產品對“專精特新”“科技創新”等重點領域企業的差異化、精準化服務程度還需加強，保險費率結構等還需進一步優化。三是銀行機構開展保單融資業務存在難點。從專業能力看，出口信用保險客戶以外向型客戶為主，商務模式等較為復雜，設計融資方案、了解商務結構、核查貿易真實性、審核出口單據等均需要專業能力，很多銀行不具備此類專業人員。從保單理賠看，出口信用保險設有免責條款，存在承保機構不予理賠的情況（例如被保險人的銷售合同虛假、不合法等），并可能引發爭議，一些銀行機構還存在顧慮。四是商業性保險機構參與意愿不強。從業務屬性看，出口信用保險具有較強政策屬性，業務成本高、盈利空間小，而商業保險公司利潤考核壓力大，導致參與意愿不強。從業務能力看，出口信用保險業務在承保、理賠等環節，需要依賴全球數據庫、專業評審人員、海外勘察渠道等資源，且維護成本較高，多數商業性保險公司業務能力難以滿足要求。

四、政策建議

當前，海外疫情防控前景、俄烏沖突走勢等仍不明朗，全球產業鏈供應鏈正在加速重構，出口企業生產經營面臨很多不確定性，《區域全面經濟伙伴關系協定》（RCEP）正式生效，全球最大自由貿易區啟航，出口企業“危”與“機”并存，進一步提升遼寧省出口信用保險應用水平勢在必行。為此，提出如下政策建議：

（一）加大宣傳引導力度

一是充分運用互聯網、短視頻等新媒體優勢，進一步加大對出口信用保險的宣傳推介力度。特別是針對沈陽、大連等出口企業和貿易集中地區，線上線下相結合開展“大規模、廣覆蓋”的宣傳，提高出口信保工作的整體水平和地區均衡性。二是省市聯動，開展多層次座談會、對接會、產品推介會等活動，為保險機構和外貿企業搭建“面對面”溝通平臺，提升企業對出口信用保險的認知，增強風險防范意識。三是強化相關部門協同，積極探索利用銀行、稅務、海關等涉企面廣和公信力強的優勢，開展出口信保代辦等業務，提升出口信用保險的知曉度和影響力，持續掃除“盲區”。

（二）進一步完善支持政策

一是鼓勵遼寧各市政府結合自身外經貿發展特點，有針對性地制定出口信保支持政策，構建全省多層次政策體系，支持出口信用保險提升產品競爭力。二是圍繞遼寧省重點產業布局，研究對“專精特新”企業、科技創新型企業、重要產業鏈供應鏈企業等加強政策引導，形成政策“梯度”。三是鼓勵保險機構在合理范圍內進一步優化保險費率結構，實施差異化費率，例如對“專精特新”等國家重點支持類型企業首次投保給予再優惠，引導企業積極投保。

（三）推動融資產品開發與推廣

一是支持全國性保單融資產品在遼寧省的推廣運用，同時推動銀行機構利用大數據、區塊鏈等信息技術手段，開發更多符合遼寧省出口企業特點的信貸產品，拓寬企業融資渠道。二是迭代升級“遼貿貸”等本地保單融資產品，進一步拓展合作擔保公司、銀行機構范圍，適度降低產品準入門檻，推進“線下+線上”并行，拓展應用廣度。三是鼓勵保險機構繼續強化發貨前保險等產品推廣，進一步增強出口企業保障能力，提高銀行合作積極性。

（四）提升服務企業能力

一是充分利用金融綜合服務平臺，將出口企業信息納入平臺信息庫，實現更多信息共享，推動信貸供需更加精準有效對接，提升企業保單融資獲得性。二是支持和推動商業性保險機構在出口信用保險方面爭取總部支持，優化機構設置、提升人力配備、創新產品設計，增強服務遼寧企業能力。三是鼓勵保險機構在總體風險可控的前提下，適度提高風險容忍度，放寬承保條件，支持更多外貿企業承接國際訂單。四是充分利用中國信保公司海外資源優勢，實現遼寧外經貿服務平臺與中國信保信息系統的有效對接，運用數字化手段推進海外買方信息推送、線上資信與投保等，提升企業資源整合能力和風險管理能力，幫助企業開拓國際市場，提振企業“走出去”的信心，擴大出口信保應用基礎。