工程建設(shè)項目招標(biāo)風(fēng)險防控策略研究

文/王翀 武瑞清（北京中天鵬宇科技發(fā)展有限公司）

事實上，我國在工程項目的招投標(biāo)工作方面已經(jīng)建立了一套較為完善的制度體系。但我國的招投標(biāo)制度發(fā)展時間較短，是在實行社會主義市場經(jīng)濟(jì)以后才開始建立并發(fā)展的，與西方國家相比還存在很多不完善之處。同時，工程招標(biāo)的現(xiàn)實情況是不斷變化的，固定的制度無法適應(yīng)各種新情況、新變化的出現(xiàn)，具有一定的滯后性，這給政府相關(guān)部門開展工作造成了困難，也增加了企業(yè)的招標(biāo)風(fēng)險。在遇到前所未有的突發(fā)狀況時，企業(yè)將不能從法律法規(guī)中獲得支持，無法保障自身的合法權(quán)益，增加了項目管理的難度。另一方面，部分工程企業(yè)的項目管理人員缺乏法律意識，不注重招投標(biāo)的合法流程，過度依賴人情關(guān)系，無法正確認(rèn)識招標(biāo)過程中存在的各種風(fēng)險，招標(biāo)管理工作不到位。這不僅會對施工項目造成直接的不利影響，還會滋生腐敗風(fēng)氣，導(dǎo)致國有資金的不合理使用，不利于國有企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。

一、工程建設(shè)項目招標(biāo)原則

（一）組織規(guī)范性原則

工程建設(shè)項目的招標(biāo)活動必須要符合組織規(guī)范性原則。在整個工程建設(shè)項目的招標(biāo)活動中，任何一個活動的設(shè)定和當(dāng)事人的行為都要符合我國相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)范，政府對整個工程建設(shè)項目活動具有依法監(jiān)督的權(quán)利。在工程建設(shè)項目招標(biāo)活動開始之前，需要對活動中的每個環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格的組織規(guī)范，其受到法律的約束性，不能在招標(biāo)過程中隨意改變流程，務(wù)必嚴(yán)格要求工程建設(shè)項目招標(biāo)活動按照一定的組織程序展開。

（二）透明化原則

工程建設(shè)項目涉及的利益群體比較多，范圍比較廣，因此對社會的影響較大，在整個項目招標(biāo)過程要保證招標(biāo)的公平性、公正性和公開性，因此其過程需要符合透明化原則。具體來說，對招標(biāo)信息內(nèi)容透明化，對開標(biāo)程序透明化，對中標(biāo)結(jié)果也要保證透明化原則。從而確保每一個項目投標(biāo)者都得到平等對待，只有在透明化原則基礎(chǔ)上開展的工程建設(shè)項目招標(biāo)活動，才能確保招標(biāo)活動的公平性，也更有利于市場監(jiān)督部門的監(jiān)督，避免歪風(fēng)邪氣等影響投標(biāo)市場的健康發(fā)展。

（三）一次性原則

為了確保競爭的公平性，工程建設(shè)項目的投標(biāo)工作務(wù)必要嚴(yán)肅對待。無論是招標(biāo)，還是投標(biāo)的交易行為都要滿足一次性原則，即在遞交投標(biāo)文件的時候只能進(jìn)行一次性秘密報價，之后不得對投標(biāo)內(nèi)容中實質(zhì)性條例進(jìn)行修改。

（四）擇優(yōu)原則

工程建設(shè)項目實施項目招標(biāo)的目的在于選擇最佳投標(biāo)人，因此其工作符合擇優(yōu)原則。即根據(jù)實際工程建設(shè)項目，選擇質(zhì)量有所保障前提下成本較低且工期較短的投標(biāo)人，從而可以提高整個項目的工作效率。

二、工程建設(shè)項目招標(biāo)風(fēng)險管理的必要性

（一）社會經(jīng)濟(jì)效益提高的重要保障

加強招標(biāo)工作的管理，不僅是工程項目質(zhì)量的直接保障，也是社會經(jīng)濟(jì)效益提高的重要保障。工程項目的施工周期往往較長，內(nèi)容較多，需要企業(yè)提前做好方案。而管控招標(biāo)風(fēng)險的過程也是優(yōu)化施工方案的過程。在應(yīng)對各種招標(biāo)風(fēng)險的過程中，企業(yè)可以發(fā)現(xiàn)項目中存在的各種風(fēng)險，緊扣施工目標(biāo)和主旨，優(yōu)化施工方案，為提高施工的質(zhì)量做出了基本保障。同時，工程建設(shè)涉及的方面比較廣，與社會大眾的利益息息相關(guān)，尤其是基礎(chǔ)設(shè)施方面的施工項目，更是與周圍居民的利益直接相關(guān)。做好招標(biāo)風(fēng)險管控，不僅是對企業(yè)所掌握的國有資金負(fù)責(zé)，更是對社會公眾負(fù)責(zé)。企業(yè)在進(jìn)行施工項目的招標(biāo)時，不僅要關(guān)注企業(yè)自身的收益，更要立足于社會總體福利，以人為本，全心全意為人民群眾服務(wù)。

（二）做出科學(xué)決策的重要依據(jù)

招標(biāo)是一個雙向的過程，連接著項目負(fù)責(zé)人和項目施工方，正確做好招標(biāo)風(fēng)險防控，能夠為企業(yè)是否選擇該項目提供科學(xué)的依據(jù)。一個好的招標(biāo)不僅能夠方便后續(xù)的施工開展，為施工指出正確的方向，還能預(yù)知招標(biāo)中可能存在的各種風(fēng)險，及時做好風(fēng)險管控預(yù)案，避免各種突發(fā)事件的影響。

三、工程建設(shè)項目招標(biāo)主要風(fēng)險分析

（一）外部風(fēng)險

工程項目往往建設(shè)周期長，資金體量大，使得招標(biāo)過程用時也較長，這就增加了招標(biāo)過程中的不確定性。同時企業(yè)在進(jìn)行工程項目招標(biāo)時需要遵守各種標(biāo)準(zhǔn)化的程序，在保證資金安全的同時也增加了招標(biāo)時的外部風(fēng)險。隨著經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型，我國各種配套的法律法規(guī)也進(jìn)入了更新迭代的階段。近年來各種與工程項目招標(biāo)相關(guān)的法律法規(guī)和行為規(guī)范頻頻頒布，給正在進(jìn)行中的招標(biāo)帶來了一定的困擾。不少項目在政策改變前就已經(jīng)開始了招標(biāo)工作，但由于新規(guī)定的出臺，參與招標(biāo)的企業(yè)不得不重新計算控制價，極大地增加了工作量，甚至還會導(dǎo)致施工項目的延緩。另一方面，各種電子化和信息化的程序軟件被普遍運用到工程項目的招投標(biāo)中，但這些程序的使用時間不長，尚未成熟，需要不斷進(jìn)行軟件升級和更新以修復(fù)使用中存在的各種問題。加之工作人員可能存在操作不熟練的情況，這都給招標(biāo)工作帶來了不便，增加了招投標(biāo)的風(fēng)險。

就當(dāng)前情況來看，工程建設(shè)項目招標(biāo)過程中外界風(fēng)險最為突出的就是經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。所謂經(jīng)濟(jì)風(fēng)險就是工程建設(shè)項目受到當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)情況的影響，如果在工程項目實施招標(biāo)過程中發(fā)生通貨膨脹等經(jīng)濟(jì)問題就會為工程建設(shè)帶來不利影響。特別是伴隨著通貨膨脹隨之而來的是該地區(qū)的物價大幅度上漲，而貨幣的價值卻出現(xiàn)貶值問題，這種情況下就會造成預(yù)期工程價值與實際工程價值之間存在較大差距，容易為工程項目的建設(shè)者帶來經(jīng)濟(jì)損失。除此之外，該地外匯風(fēng)險等都會影響工程項目的建設(shè)問題，造成成本不受控制的增加，甚至?xí)p失建設(shè)者的利益。這些風(fēng)險都從外部制約著工程建設(shè)項目的招標(biāo)活動。

（二）內(nèi)部風(fēng)險

由于工程建設(shè)程序較為復(fù)雜，在招標(biāo)時需要企業(yè)內(nèi)的多個部門參與，增加了內(nèi)部風(fēng)險。相關(guān)工作人員在開展招標(biāo)工作時，一方面需要使招標(biāo)的進(jìn)度與項目總體的進(jìn)度相吻合，另一方面主要是對項目成本進(jìn)行核算，將工程建設(shè)的成本保持在可控范圍內(nèi)。為了實現(xiàn)上述兩個要求，招標(biāo)工作人員不僅要遵循相關(guān)法律法規(guī)，還要同項目所在地的政府部門進(jìn)行合作，以平衡項目雙方的利益。這都要求參與者充分掌握項目的情況和企業(yè)的實力，明確項目的潛在風(fēng)險，在招標(biāo)人和投標(biāo)人之間尋求共同利益。目前企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險，多數(shù)體現(xiàn)在工期延誤或技術(shù)風(fēng)險上。

在筆者的實際工作過程中，部分因素導(dǎo)致的工期延誤問題制約著工程項目順利進(jìn)行，項目延期的情況時有發(fā)生。如果工期延誤，那么招標(biāo)方必定會造成一定的損失，例如支付工人超出預(yù)期的工資，還要支付工期延誤的索賠款項等。因此作為工程建設(shè)項目的管理者需要具有敏銳的洞悉力和扎實的專業(yè)知識，可以不同的延期問題開展全面分析并提出穩(wěn)妥的解決方式。除此之外，對于我國不斷改革的稅收政策，通過對市場交易行為的不斷細(xì)化和完善，目前企業(yè)在納稅過程中市場會出現(xiàn)問題，這些問題也應(yīng)成為企業(yè)的風(fēng)險之一。特別是對于大型工程項目來說由于情況復(fù)雜，涉及的問題比較多，因此面臨的稅務(wù)風(fēng)險也就相對較大。

技術(shù)風(fēng)險主要是指在工程項目招標(biāo)中受到設(shè)計技術(shù)或者施工技術(shù)的制約而造成的風(fēng)險。一旦工程建設(shè)項目招標(biāo)完成簽訂合同，就不能再隨意改變工程設(shè)計，否則會支付一定的工程賠償金，因此務(wù)必要在招標(biāo)進(jìn)行之前科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)貙Υ赡艽嬖诘募夹g(shù)風(fēng)險。首先是在招標(biāo)之前科學(xué)全面地考量工程設(shè)計，避免由于工程設(shè)計不科學(xué)，后期修改而造成技術(shù)風(fēng)險。其次在工程設(shè)計過程中還要注意一些潛在風(fēng)險，例如施工過程中可能會遇到地質(zhì)問題而需要修改地基，受到水文條件的影響或者氣候條件的影響不能如期完成工程等。這些潛在風(fēng)險都制約著工程項目建設(shè)的投標(biāo)工作，因此，工程招標(biāo)前也必須要做好施工技術(shù)設(shè)計。

四、加強工程建設(shè)項目招標(biāo)風(fēng)險防控的策略

（一）加強監(jiān)督管理工作，內(nèi)外行政干預(yù)

加強招標(biāo)的監(jiān)督力度應(yīng)當(dāng)從兩方面入手：一方面是外部行政干預(yù)控制，通過政府相關(guān)部門、社會力量的監(jiān)督等來規(guī)范招標(biāo)流程；另一方面是企事業(yè)單位內(nèi)部的行政干預(yù)，注重組織機(jī)構(gòu)分工，通過計劃部門、采購部門、財務(wù)部門、法務(wù)或紀(jì)檢監(jiān)督部門的參與，職責(zé)權(quán)限劃分，形成互相監(jiān)督約束機(jī)制。首先，雖然招標(biāo)者能夠自主選擇投標(biāo)者，但必須保證這個選擇的過程是公開透明以及公平公正的，依法保障所有投標(biāo)者平等參與競標(biāo)，將整個招標(biāo)流程進(jìn)行公示，接受各方的監(jiān)督，投標(biāo)者有疑問可以通過官方渠道咨詢，以保證招投標(biāo)的公正性。其次，投標(biāo)者應(yīng)當(dāng)憑借自身的實力來競標(biāo)，用團(tuán)隊的經(jīng)驗和能力獲得信任，杜絕“走后門”思想，公平參與投標(biāo)，自覺維護(hù)競標(biāo)秩序。

（二）提高人員業(yè)務(wù)水平，改進(jìn)工作方式

為了防范招標(biāo)風(fēng)險，提高招標(biāo)計劃書的質(zhì)量，企業(yè)最主要的是增強相關(guān)工作人員的業(yè)務(wù)能力，改進(jìn)工作方式，以人為本，建立一套高效合理的工作流程。具體表現(xiàn)為，企業(yè)定期組織培訓(xùn)活動，邀請領(lǐng)域內(nèi)的優(yōu)秀人士進(jìn)行相關(guān)知識講解，鼓勵員工之間分享工作經(jīng)驗和心得，以提高招標(biāo)人員的整體素質(zhì)，同時培育一批核心骨干力量，在平時的工作中以核心骨干為基礎(chǔ)組建起多個招標(biāo)小組，開展柔性競爭，各小組之間既競爭又合作，形成良性的工作激勵機(jī)制，培養(yǎng)企業(yè)在人力資源方面的競爭力。另外，還需增強招標(biāo)工作人員的保密意識，防止企業(yè)秘密泄露，保持企業(yè)的競爭優(yōu)勢。

（三）完善招標(biāo)文件編寫，邀請專家審核

企業(yè)內(nèi)部的力量往往是有限的，必要時企業(yè)可以邀請專家審核招標(biāo)文件，查漏補缺，以完善招標(biāo)文件的編寫，提高企業(yè)在招標(biāo)過程中的競爭力。實踐證明，通過邀請專家審核，企業(yè)可以在很大程度上避免招標(biāo)文件出現(xiàn)條款錯誤，確保平等參與競標(biāo)過程。

（四）轉(zhuǎn)變代理機(jī)構(gòu)職能，樹立良好形象

在委托招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行競標(biāo)時，企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極采取措施，將項目的各種情況傳達(dá)給代理機(jī)構(gòu)，讓代理機(jī)構(gòu)充分認(rèn)識到項目的重要性，切實參與到競標(biāo)過程中來，推動轉(zhuǎn)變代理機(jī)構(gòu)職能，幫助企業(yè)在競標(biāo)中樹立良好形象，為企業(yè)的長期發(fā)展戰(zhàn)略服務(wù)。同時還能推動招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)內(nèi)部改革，創(chuàng)新服務(wù)理念，提升職業(yè)水平，以卓越的工作能力幫助企業(yè)參與招標(biāo)。

（五）促進(jìn)招標(biāo)行業(yè)自律，形成約束機(jī)制

在長期的發(fā)展過程中，招標(biāo)行業(yè)已經(jīng)形成了一套公認(rèn)的行為規(guī)范。但隨著經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，這套規(guī)范已經(jīng)不能適用于所有情況。因此，招標(biāo)企業(yè)應(yīng)當(dāng)從自身做起，促進(jìn)招標(biāo)行業(yè)自律，形成約束機(jī)制，鼓勵從業(yè)人員自覺遵守招標(biāo)行為規(guī)范和職業(yè)道德，自覺維護(hù)招標(biāo)秩序。

（六）嚴(yán)厲打擊違法行為，責(zé)任落實到位

招標(biāo)不是法外之地，執(zhí)法部門應(yīng)當(dāng)全面貫徹落實各種法律法規(guī)，嚴(yán)厲打擊違法行為，明確劃分主體責(zé)任，維護(hù)競爭的公平性，讓招投標(biāo)更好地為工程建設(shè)服務(wù)。為維護(hù)秩序，應(yīng)當(dāng)做到執(zhí)法必嚴(yán)，違法必究，對招投標(biāo)過程實行嚴(yán)格的監(jiān)督，堅決回?fù)暨`法犯罪行為，尤其要杜絕招標(biāo)中的貪污腐敗行為。

（七）大力開展電子招標(biāo)，降低人為風(fēng)險

招標(biāo)中有大量依靠人力核算成本的內(nèi)容，為了降低風(fēng)險，企業(yè)可以開展電子招標(biāo)，降低人為風(fēng)險，提高招標(biāo)文件的準(zhǔn)確性和科學(xué)性。電子招投標(biāo)是以數(shù)據(jù)電文形式完成的招標(biāo)、投標(biāo)活動。截至2019年8月11日，與中國招標(biāo)投標(biāo)公共服務(wù)平臺完成對接的平臺共有413家，歷史累計交互數(shù)據(jù)集達(dá)到4542.65萬，累計完成中標(biāo)金額：589.15億元。通過電子招標(biāo)，企業(yè)可以避免招標(biāo)中的各種人為操作性錯誤，維護(hù)招標(biāo)人和投標(biāo)人的共同利益，最終實現(xiàn)雙贏局面，既能夠保障采購流程規(guī)范化，又能夠使采購成本最低化。

五、結(jié)論

綜上所述，工程項目與人民群眾的切身利益相關(guān)，關(guān)系到人民美好生活的需要。但工程項目在招標(biāo)過程中存在各種不確定性因素，若把握不好招標(biāo)的風(fēng)險，就會對后續(xù)工作的開展造成很大阻礙。企業(yè)應(yīng)當(dāng)注重招標(biāo)管理工作，避免招標(biāo)風(fēng)險，提升企業(yè)的風(fēng)險規(guī)避能力和獲益能力，這既有利于國有資金的高效利用，也能夠提升工程建設(shè)質(zhì)量。