吉林省中小企業融資困境及對策研究

（吉林大學 吉林 長春 130000）

一、吉林省中小企業融資現狀

中小型企業在當代經濟社會中起到的作用已普遍受到認可，國家越來越重視中小型企業在經濟集群中提供的活力與新鮮血液，逐漸出臺了多條有利于中小型企業運營融資的相關政策。目前，國家推行的一系列新型融資方式，如股權融資、發行證券融資，在吉林省多用于大型企業融資，中小型企業依然難以受益于部分融資政策，多數中小型企業只能依靠傳統的銀行貸款、抵押貸款等方式獲得貸款，缺乏效率且數量很受限制。

數據顯示吉林省中小企業向銀行貸款的平均貸款利率是12%，與之相對應的是，大型企業銀行貸款的平均貸款利率僅需6.15%。兩相比較，中小企業的融資利率高昂，融資成本沉重。同時，中小型企業直接融資同樣代價高昂，若中小型企業想要通過發售證券來直接得到資金，需要在基準利率的基礎上支付給證券發售的相關方一筆不菲的傭金，為得到直接融資付出昂貴代價。

吉林省中小企業在獲得貸款過程中，不只是貸款成本高，獲得貸款的時間同樣很長。中小企業在向銀行申請貸款時會受到銀行的一系列審查，銀行會通過對中小企業展開財務審查、信用記錄調查、固有資產評級以及綜合審批等一系列評級措施來決定是否向中小企業貸款以及貸款數額，以至于中小企業融資周期較長。

吉林省中小企業融資過程中所面臨的困難主要有兩大內外部因素，包括吉林省中小、企業自身所存在的規模小，專業能力弱、企業制度所造成的財務賬目混亂等內部因素銀行與金融機構對于吉林省中小企業所存在天然歧視的外界因素。

首先中小型企業自身存在很大問題。吉林省中小企業普遍具有企業規模小，資金鏈短缺，企業產品技術性低等問題，這些固有缺陷嚴重限制了吉林省中小企業的盈利能力與運營能力，吉林省中小企業受困于這些天然缺陷難以生存于激烈的市場競爭，以至于吉林省中小企業普遍生存周期短暫。

其次，吉林省中小企業專業性能力低下，多數中小企業采取傳統的家庭作坊式經營模式，存在經理一人控制企業大權，同時經理的親戚族人也都被安排在企業的財務、人力資源等重要部門崗位，從而企業被經理家族把控，嚴重影響企業的合理運營以及后續規模擴張。

吉林省中小企業是吉林省勞動力市場主要需求方，由于吉林省中小企業因就業門檻較低，生產及管理水平低下所吸納的勞動人員多為綜合素質一般的勞動人員，導致吉林省中小企業發展得不到有效保障。企業人員素質中，財務素質低下，導致吉林省中小企業還存在財務賬目混亂的問題，使得中小企業在運營中難以根據真實有效的數據制作準確的財務報表、制定合理的經營計劃，對中小企業的發展壯大具有極大的限制。部分中小企業甚至故意偽造財務報表，虛報盈利數額，以此來達到偷稅漏稅的目的，進而規避相關部門監管，這同樣是不利于發展的違規經營。

另一個無法忽視的原因是銀行與其他金融機構對中小型企業存在傾斜。從吉林省目前的情況不難看出，大型企業大多為國有企業，其信用更具保障。調查顯示吉林省內的商業銀行與其他金融機構在放貸審批時均更傾向于國有背景的大型企業，因為其還款能力更具保證，而不愿向信用數據不健全的小微企業提供貸款。吉林省中小企業在向吉林省各大銀行需求資金資助時，因缺乏足夠諸如機械設備、廠房等足額抵押物，導致吉林省中小企業在獲得資金貸款時并未得到各大銀行青睞。

當吉林省中小企業在為獲得足額資金而導致生產經營困難，甚至破產時，中小企業會攜帶融資金額跑路，使中小企業的信用額度將會在銀行等金融機構之間進一步降低，循環往復使得銀行等金融機構很難貸款于中小企業。比起有資不抵債及攜款逃跑風險的中小型企業，銀行更加青睞大型國有企業，因為吉林省大型國有企業有政府為其背書，違約風險微乎其微，即使大型國有企業出現呆賬、壞賬的傾向，也自有政府為其買單，而不需要銀行為其承擔任何風險。中小型企業則隨時存在壞賬風險，銀行普遍不愿為其貸款而承擔風險。即便近年來中小企業的發展勢態良好，中小企業占比與盈利逐年攀升，仍然很難改變國有銀行對其的天然歧視，國有銀行在進行貸款決策時依然會將大型國有企業優先，降低中小企業貸款份額。

二、解決吉林省中小企業融資困境的對策建議

解決中小企業融資難問題是促進當前經濟發展局勢、穩定調控風險的主要陣地。本文通過政府、企業、金融機構等三方面，探討改善吉林省中小企業融資難問題，引導中小企業順利邁出融資困境。

（一）政府層面

吉林省政府應健全發展吉林省中小企業政策扶持體系，為吉林省中小企業融資創造優越環境，指引多元發展。在中小企業貸款擔保體系問題上，吉林省政府應建立多層次與多渠道的共享查詢體系，通過信貸資源集中化來確定中小企業的信用評級問題。在人才、資金與技術支持政策上，吉林省政府應當大力扶持，使中小企業能夠積極參與政府采購服務中，同時搭建與完善各種大數據平臺，形成一個以大數據服務為基準的線上與線下相互聯合的平臺，使中小型企業能夠通過平臺而互幫互助。

其次，為解決中小企業與銀行與金融機構間的信息不對稱問題，提高雙方交易間的透明度，政府應完善吉林省中小企業金融融資擔保條件。吉林省政府應當充分發揮市場監督職能，通過建立金融服務平臺，創立中小企業監管機制，對吉林省中小企業在市場風險，操作風險等評估上發揮監管作用，進而為中小企業在市場尋求融資過程中找到合適切入點，促進吉林省中小企業融資的順利進行。

最后，在降低中小企業融資約束方面，政府可以通過發展新型金融服務模式，如供應鏈金融服務模式，來為吉林省中小企業融資另辟蹊徑。在中小企業財務支持方面，吉林省政府可以加大關于中小企業經濟救濟上的財政支持力度。

（二）企業自身

一方面，吉林省中小企業的融資困難與其內部管理機制的不健全有密切關系。企業只有合理規范運營，遵守監督體系的相關規定，才有望打破融資瓶頸，取得自身長遠發展。為此，中小企業必須創新企業管理模式，結合市場經濟體制規律，在企業內部進行改革，建立有利于長遠發展的企業制度，完善中小企業的現代化治理結構。通過企業內部管理來夯實中小企業融資的基礎，不斷增強企業綜合實力，進而打消一些金融機構的借貸顧慮，擴寬融資渠道，對企業在市場開展業務也大有助益。

另一方面，大部分吉林省中小企業自身資信情況不佳，是造成其融資困難局面的重要原因。資信情況不佳，意味著金融機構與其業務往來伴隨著極大的融資貸款風險，這直接造成了大多數金融機構不愿意為中小企業提供融資服務。因此，要想與金融機構建立長期融投資的良好合作關系，吉林省中小企業必須提高企業信譽度，完善信用管理制度。對于企業內部信息，企業應當采用公開透明的管理模式，在必要情況下通過第三方評價來達到信息在吉林省中小企業融資過程中的作用，拓寬中小企業融資難的融資渠道和信息在銀企間的傳遞能力，進而打消那些金融機構的融資顧慮，為融資提供可靠的信用保障。

（三）金融機構

在金融服務創新方面，銀行等金融機構作為融資資金的提供方，應該加快創新型金融服務模式的探索，對于不同的企業類型，根據其發展特點，探索制定不同的信貸服務模式，改善以往不動產抵押貸款模式，適當降低中小企業的貸款難度，大力發展動產抵押、流動資產質押，為中小企業貸款抵押提供多元選擇。推動金融服務業務創新，開拓具有針對中小企業融資特點的金融市場，實現雙方共同發展。在完善風控管理方面，金融機構實現金融業務創新的同時也要增強風險防范意識，構建完善的風險管控體系，以促成金融機構和中小企業的長期穩定發展。金融機構應聚焦服務實體經濟，強化風險內控管理，完善風險監控體系，不斷提升信貸管理水平，更好地為企業提供融資服務，促進銀企雙方高質量發展。