銀行業高質量發展成效顯著 護航實體經濟行穩致遠

當前我國銀行業正處于轉型變局中，銀行業轉型和經營情況備受關注。為了充分反映中國商業銀行的服務能力、風控水平和競爭實力， 2021年11月18日，《清華金融評論》首次發布了中國銀行業排行榜——“2021中國銀行業排行榜200強”。該排行榜以200家銀行數據為樣本，反映了中國銀行業發展方向，并對銀行業未來如何實現高質量發展建言獻策。

2020年，突如其來的新冠肺炎疫情對我國乃至全球經濟帶來前所未有的沖擊。作為中國金融業的中流砥柱，銀行業肩負著重要使命，在打贏這場疫情防控攻堅戰和促進中國經濟平穩增長方面發揮著重要作用。

為了充分反映中國商業銀行的服務能力、風控水平和競爭實力，并推動中國銀行業自身實現高質量發展，經過長期研討和反復醞釀，《清華金融評論》正式推出中國銀行業排行榜，于2021年11月18日發布了“2021中國銀行業排行榜200強”。

該排行榜參考巴塞爾協議Ⅲ和中國銀行業監管機構的相關要求，基于中國各家銀行2020年核心一級資本凈額，遴選出前200家銀行，其中有6家國有大型商業銀行、12家股份制商業銀行、104家城市商業銀行、74家農村商業銀行和4家民營銀行（見表1）。為了更翔實地反映中國商業銀行的資本實力、盈利能力以及風險控制水平等情況，本排行榜還基于單項指標數據，分別就總資產、凈利潤、資產利潤率（ROA）、資本利潤率（ROE）、資本充足率、不良貸款率等指標，對中國各銀行進行單項排名，并將其結果與上榜的200家銀行分別進行比對分析。本排行榜的數據來源于中國銀行保險監督管理委員會披露數據、Wind和各銀行2020年度年報，數據收集的截止時間為2021年10月31日。由于存在信息披露延遲、信息披露不完整或少數銀行個別指標數據缺失等情況，本排行榜發布的結果與實際情況可能會有一定的偏差。

總體情況：經營穩健 風險可控

在極不平凡的2020年，中國商業銀行堅持秉承服務實體經濟的初心使命，努力克服新冠肺炎疫情沖擊，穩妥應對各種風險挑戰。銀行業經營穩健，風險總體可控，經營指標及監管指標均處于較好狀態。

2020年商業銀行繼續探索多渠道補充資本。2020年，上榜銀行的核心一級資本凈額繼續增長，2020年末，上榜的200家銀行的核心一級資本凈額共17.43萬億元，同比增長8.18%。2020年商業銀行的資本充足率整體穩中有升，保持較高水平，截至2020年末，商業銀行（不含外國銀行分行）資本充足率為14.7%，較2019年末上升0.06個百分點。

資產規模方面，2020年商業銀行的總資產加速擴張。2020年末，上榜銀行的總資產共計249.39萬億元，同比增長10.77%。2020年商業銀行的貸款余額、吸收存款能力等指標明顯增長。同時，銀行業加大了對實體經濟的信貸支持力度，服務實體經濟能力提升。

盈利能力方面，在新冠肺炎疫情沖擊、金融部門向實體經濟讓利以及商業銀行加大不良貸款處置力度等不利因素的共同作用下，2020年全國商業銀行凈利潤出現了負增長，總體下降2.7%。總體上2020年中國商業銀行盈利能力仍比較強。銀保監會數據顯示，2020年中國商業銀行的平均ROA為0.77%，平均ROE為9.48%。2020年，中國商業銀行的ROA和ROE在國際上處于中上水平。利率市場化改革后，商業銀行的息差縮小趨勢是影響商業銀行凈利潤的重大因素之一。排行榜中涉及的五大類銀行2020年的凈息差整體均出現下滑。

風險控制水平方面，2020年商業銀行加強風險管控，進行了規模空前的不良貸款處置，推動2020年中國的商業銀行的不良貸款率實現了整體下降。銀保監會披露數據顯示，2020年末，商業銀行不良貸款率為1.84%，較2019年末下降0.02個百分點;撥備覆蓋率為184.50%，風險抵補能力較為充足。

資本實力：

疫情影響內源性資本補充 資本充足率保持較高水平

資本是商業銀行投放信貸和抵御風險的核心基礎。核心一級資本凈額為核心一級資本去除扣減項，具有最強的損失吸收能力，是衡量銀行綜合實力和風險抵補能力的核心指標，也是本排行榜的基礎評價指標。2020年，雖然受新冠肺炎疫情的巨大沖擊和復雜嚴峻的國內外環境影響，但是上榜的200家銀行核心一級資本凈額繼續實現增長，資本充足率整體保持較高水平。

核心一級資本凈額：增速放緩 內源性補充能力下降

核心一級資本凈額是本排行榜的基礎評價指標。2020年，上榜的200家銀行核心一級資本凈額共計17.43萬億元，占我國整體商業銀行的97.65%，同比增長8.18%（2019年數據未包含2020年新成立的四川銀行、蒙商銀行及數據缺失的鄂爾多斯銀行），增速較2019年下降超過4個百分點。197家上榜銀行中，184家銀行實現了核心一級資本凈額增長，46家增速超過10%。

商業銀行補充資本主要有兩個渠道：內源性補充與外源性補充。受2020年新冠肺炎疫情沖擊及銀行讓利實體經濟影響，2020年商業銀行利潤總體降低，導致內源性資本補充能力下降。外源性補充方面，整體來看，2020年商業銀行通過發行優先股、永續債、二級資本債等工具補充資本1.34萬億元。

資本充足率：整體保持較高水平 上榜銀行中半數以上銀行出現下降

銀保監會披露數據顯示，截至2020年四季度末，商業銀行（不含外國銀行分行）資本充足率為14.7%，較2019年四季度末的14.64%上升0.06個百分點。200家上榜銀行資本充足率整體保持較高水平，但半數以上銀行較2019年末下滑。

中國央行與銀保監會基于2020年數據評估認定的19家系統重要性銀行中，有18家銀行2020年末的資本充足率高于11.5%。截至2020年末，國有大型商業銀行的整體資本充足率為16.49%，較2019年末上升0.18個百分點;股份制商業銀行為13.60%;城市商業銀行為12.99%;農村商業銀行為12.37%。

資產規模：

存貸款保持較快增長 服務實體經濟能力提升

2020年商業銀行的貸款余額、吸收存款能力等指標明顯增長。同時，銀行業加大了對實體經濟的信貸支持力度，服務實體經濟能力提升。

總資產：規模較快擴張 城商行、農商行增速“領跑”

總體來看，200家上榜銀行總資產達到249.39萬億元，占2020年末中國商業銀行總資產（265.79萬億元）的93.83%，同比增長10.77%，增速較2019年提升1.74個百分點。

200家上榜銀行中有196家銀行的資產實現了增長，其中138家銀行資產增速超過10%。肇慶農村商業銀行增速排名第一。增速排名前10的銀行中，城市商業銀行占據7家。

貸款余額：六大行貸款占比超五成 普惠小微企業貸款保持高增長

2020年末，200家上榜銀行貸款余額達137.85萬億元，其中有29家貸款余額超過5000億元，76家貸款余額增速超過20%。6家國有大型商業銀行貸款余額合計76.25萬億元。

2020年，我國銀行業服務實體經濟的能力穩步提升。銀保監會數據顯示，2020年四季度末，銀行業金融機構用于小微企業的貸款余額達42.7萬億元，其中單戶授信總額1000萬元及以下的普惠型小微企業貸款余額15.3萬億元，較年初增長30.9%。制造業貸款方面，200家上榜銀行中可獲得數據的184家銀行2020年制造業貸款余額為13.09萬億元，同比增長9.5%，增速較2019年提升超過 7個百分點。

吸收存款：穩步回升 中小銀行增速領跑

200家上榜銀行2020年吸收存款共計171.2萬億元，同比增長11.07%，增速較2019年提升1.38個百分點。196家吸收存款規模保持增長，148家吸收存款增速超過10%。

盈利能力：

疫情沖擊導致凈利潤下滑 凈息差普遍下降

我國商業銀行體系不斷優化，市場競爭充分，在控制成本收入比方面表現良好，2020年商業銀行凈利潤整體明顯下滑，資產盈利能力、資本獲利水平普遍下降，各類銀行的凈息差普遍下降。但總體上2020年中國商業銀行盈利能力仍比較強。

凈利潤：整體明顯下滑 大型商業銀行仍為“定海神針”

2020年全國商業銀行凈利潤下降2.7%，但行業整體運行平穩。6家國有大型商業銀行凈利潤均保持了正增長，凈利潤總額超過1萬億元，“頭部效應”明顯。

凈息差：各類型銀行普遍下降 農村商業銀行降幅最大

排行榜中涉及的五大類銀行中，2020年民營銀行凈息差（3.67%）最高，次之為農村商業銀行（2.49%）、股份制商業銀行（2.07%）、大型商業銀行（2.05%），最低的為城市商業銀行（2.0%）。2020年各類型銀行凈息差均下滑：大型商業銀行下降7個基點，股份制商業銀行下降5個基點，城市商業銀行下降9個基點，民營銀行下降7個基點，農村商業銀行下降32個基點。

成本收入比：超半數銀行穩中趨降 加強成本管理效果明顯

總體來看，2020年，我國商業銀行體系不斷優化，市場競爭充分，在控制成本收入比方面表現良好。200家上榜銀行中過半數銀行的成本收入比較2019年下降，加強成本管理效果明顯，其中76家成本收入比在30%以下，51家在30%～35%之間。

ROA：資產盈利能力普遍下降 國有大型商業銀行顯著高于行業水平

銀保監會披露數據顯示，2020年商業銀行平均資產利潤率為0.77%，相比2019年的0.87%下降了0.1個百分點。200家上榜銀行中，126家不低于0.6%。2020年大型商業銀行的平均ROA為0.89%;股份制商業銀行為0.75%;城市商業銀行為0.55%;農村商業銀行為0.62%;民營銀行為0.84%。

ROE：資本獲利水平普遍下行

銀保監會數據顯示，2020年商業銀行平均資本利潤率為9.48%，相比2019年的10.96%顯著下降1.48個百分點。200家上榜銀行中，157家低于11%。6家國有大型商業銀行的ROE均較2019年下降;除恒豐銀行外，其余11家股份制商業銀行的ROE均比2019年下降;城市商業銀行的ROE差異明顯，超過11%的有16家;ROE排行前100名中超半數為農村商業銀行。

風險控制水平：

不良貸款率下降 風險抵補能力較強

2020年末，商業銀行不良貸款率整體有所下降，其中，農村商業銀行高于行業平均水平。同時，商業銀行風險抵補能力較為充足。

不良貸款率：整體有所下降

銀保監會披露數據顯示，2020年末，商業銀行不良貸款率為1.84%，較2019年末下降了0.02個百分點。200家上榜銀行中除4家未公布數據的銀行外，有68家銀行不良貸款率上升，6家增幅超過1個百分點。2020年末，大型商業銀行不良貸款率為1.52%，較2019年上升了0.14個百分點;股份制商業銀行為1.50%;城市商業銀行為1.81%;農村商業銀行為3.88%;上榜的4家民營銀行中的不良貸款率在1.20%～1.62%之間。

撥備覆蓋率：普遍有所下降 風險抵補能力較為充足

銀保監會數據顯示，2020年末商業銀行撥備覆蓋率為184.50%，較2019年末的撥備覆蓋率（186.08%）下降1.58個百分點。200家上榜銀行中，除18家未公布數據的銀行外，有160家銀行的撥備覆蓋率高于150%，其中包括5家大型商業銀行、 10家股份制商業銀行、78家城市商業銀行、64家農村商業銀行以及3家民營銀行，其中有1家城市商業銀行的撥備覆蓋率低于100%。

（本文編輯/孫世選。獲取報告全文請關注“清華金融評論”微信公眾號，點擊路徑“微課堂”-“學習錦囊”下載。）