中小民營企業如何加強財務管理

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引言

我們國家現如今經濟的快速發展離不開中小民營企業的發展，財務管理作為中小民營企業賴以生存的支柱，其現狀卻是問題的堆積。我國每年大概會有15萬家中小民營企業出現在市場當中，但是有近十萬家中小民營企業會在五年之內就走向破產的道路。百分之八十五的中小民營企業會在十年之內就倒閉。究其原因，主要是由于中小民營企業的財務管理不當造成的。

一、中小民營企業財務管理當中存在的問題

（一）中小民營企業財務管理制度不健全

現如今，雖然有些中小民營企業發展得非常迅速，但是中小民營企業財務管理仍然存在很多大大小小的問題。首當其沖的就是中小民營企業財務管理的管理制度不夠完善的問題。因為，在整個中小民營企業發展的過程當中，如果不能夠在中小民營企業財務管理上打下堅實的基礎，那么整個中小民營企業的工作將無法順利有效的開展下去。調查發現，在很多中小民營企業在中小民營企業財務管理工作上，很多關鍵環節都存在不小的漏洞和錯誤，這樣的漏洞或多或少影響了中小民營企業在整個社會上的地位。

中小民營企業財務管理一直都是在整個中小民營企業的發展過程當中比較容易被忽視的部分。并且，中小民營企業財務管理在以往的管理環節當中也存在著比較多的問題，沒有得到良好的解決。中小民營企業財務管理一直都存在著管理制度還不夠健全的問題，同時也存在著中小民營企業財務管理中的財務管理的管理人員沒有對其起到充分的重視。這樣就無法保證財務管理工作得到順利的進展。這些都為整個中小民營企業的發展和財務內控等系列工作造成了較為深遠的影響。

并且，很多中小民營企業財務管理制度不夠完善，導致了中小民營企業工作中的中小民營企業財務管理中的財務管理缺乏相關的評估和考察，使得對于中小民營企業財務管理中的財務管理的考核標準不夠具有科學性和合理性。這種問題的出現會大大地降低中小民營企業財務管理中的財務管理工作人員工作的積極性和主動性，為中小民營企業后續工作的進行帶來不良的消極影響。

（二）財務管理人員水平低下

信息時代之下中小民營企業財務管理人員的管理能力和管理水平低下，是當前信息時代之下中小民營企業財務管理中存在的一個問題之一。這個問題出現的主要原因還是在于，現如今信息時代之下中小民營企業財務管理的理念和看法與傳統的中小民營企業管理理念不太符合，并且兩者容易沖突，這就導致中小民營企業內部的工作人員認為財務管理不重要，容易忽視財務管理的重要性。這種問題的出現，導致了中小民營企業財務管理的效率不高，不能夠促使整個中小民營企業更好更快的發展。

第一，中小民營企業內部很少有專門的崗位來讓中小民營企業內部人員對中小民營企業內部的經濟進行管理。很多中小民營企業內部的財務管理都是交給其他部門來進行的。第二，中小民營企業內部缺乏高水平的管理人才。很多在中小民營企業內部工作的人員，并不能夠真正發揮出其自身的價值，這就導致了中小民營企業留不住相關人才。第三，中小民營企業內部缺乏相關的人員培訓制度?，F如今的中小民營企業本來財務管理的理念就不夠，也沒有健全的人員培訓制度。這樣的話，中小民營企業的財務管理水平根本就跟不上當今社會發展之下的潮流和腳步。

（三）中小民營企業盲目投資

原始的資本積累將會刺激企業對整個行業加大資金的投入，這個時候投資就成為最好的選擇。但是收益和風險永遠都是緊密聯系的，在有高收益的同時，也存在著更高的風險。如果中小民營企業出現了投資不當的問題，那么就會導致整個企業因資金不足而無法生存。所以，對于中小民營企業財務管理來說，不應該進行盲目的投資。

在進行投資之前應該對整個市場進行綜合的評估和分析，這樣才有利于中小民營企業長期穩定的發展。因為中小民營企業本身的規模就小，這就導致了中小民營企業對于風險的承受能力很差，所以說對于中小民營企業來說，投資是一件需要十分謹慎的事情。

（四）融資渠道閉塞

內源融資和外源融資是中小民營企業主要的兩種融資渠道，也是融資渠道閉塞的兩個主要方面。一是因為，中小民營企業對于金融機構的吸引力不足，這主要是因為中小民營企業的項目不夠出彩導致的。金融機構一般投資的都是一些項目比較具有吸引力的公司。中小民營企業本身規模不大就為中小民營企業吸引投資這個方面帶來了非常大的阻礙。除了吸引不到金融機構的投資以外，中小民營企業還很難向銀行進行貸款。因為中小民營企業普遍具有負債率很高的特點。根據我國關于中小民營企業貸款的有關規定來看，負債率滿足貸款標準的中小民營企業才有貸款的資格。再加上中小民營企業本身的企業限制，以上兩種情況的出現都導致了中小民營企業融資渠道閉塞的問題出現。

二、中小民營企業財務管理的優化措施

（一）創新中小民營企業財務管理的理念

創新中小民營企業財務管理理念可以從以下幾個角度出發。

首先，一定要確定財務管理的范圍。在當今這個社會發展的階段之下，有很多中小民營企業的工作人員的工作意識還是不夠先進，僅僅把工作停留在收支管理上。這樣不良的做法大大影響到了財務管理在中小民營企業中的工作范圍，使得財務管理在中小民營企業財務管理的工作效率和工作質量受到了消極的影響。所以說，一定要創新財務管理在中小民營企業財務管理的理念，在中小民營企業財務管理的工作人員進行思想意識上的培訓。要求財務管理作人員按照標準的職責來進行工作。

其次，要加大對員工的培訓，培養他們的綜合素質和專業素質。一個制度的出臺和運行，就必須要對其針對的對象進行思想上的轉變。中小民營企業可以對財務管理工作人員進行思想上的培訓，傳授財務管理工作人員相關的財務知識，來讓中小民營企業財務管理工作人員對他們的本職工作有一個高度的重視和重新的認識。

要不斷加強對于中小民營企業財務管理工作人員的崗位培訓工作，并且加大崗位培訓的力度，豐富崗位培訓的形式和內容，通過對財務管理工作人員的培訓來帶動整個中小民營企業內部所有部門工作效率的提升。這樣一來，不但財務管理部門能夠進行行之有效的工作，其他部門也可以一并協調工作，使得中小民營企業收益最大化。

（二）建立健全的中小民營企業財務管理的制度

要加大力度轉變落后的中小民營企業財務管理的思想觀念，在轉變落后觀念的同時，新建立起來的中小民營企業財務管理制度也一定要符合中小民營企業的相關規定。

在資金的使用方面，可以在中小民營企業來建設起專門的管理崗位和管理人員對資金的使用情況進行監管和控制。

中小民營企業財務信息化建設相關的制度也需要得到一定程度上的完善和制定。首先，制度的制定需要各個部門的有效配合和協調工作，其次，建立健全的財務管理相關的制度和法律法規有利于幫助中小民營企業在財務管理方面實現信息化的建設，更加有利于企業財務管理實施的高效性和便捷性，保證了財務部門和其他部門之間信息傳遞的高效性和透明性。這樣做的目的可以為中小民營企業財務管理打下更加堅實的基礎，并且，能夠讓中小民營企業管理層的人員和中小民營企業內部的普通員工對于中小民營企業的財務情況都有一個比較深入的了解和把握。

（三）開展企業財務外包業務

開展企業財務外包業務就是把企業財務管理過程當中的部分業務給專業的會計機構來進行管理。這個措施有利于幫助中小民營企業在最大程度上減少盲目投資的風險。把企業內部的部分業務交給專業的會計和管理團隊來進行打理，能夠提升整個中小民營企業財務管理的專業性和科學性，這樣一來反而更容易吸引金融機構對于中小民營企業投資的信心。

在中小民營企業把企業財務外包給其他會計以及專業的管理團隊的時候，也應當層層把關。選取專業的團隊，選取對工作認真負責并且對整個業務流程都非常熟悉的團隊來進行業務的外包，不能夠被虛假的、專業性不高的團隊欺騙，導致更大的成本浪費。

（四）加大中小民營企業的財務監控力度

首先，中小民營企業要對財務的預算進行加強和重視工作。中小民營企業在進行采購的時候要進行嚴格的預算，并且盡量要做到不留庫存。這樣做的目的在于能夠增加企業的流動資金方便整個中小民營企業的資金運轉，保證中小民營企業資金運轉的活力；每個月或者每個季度都要對中小民營企業內部的設備和辦公室里面的消耗品進行成本計算，這樣有利于幫助中小民營企業進行預算的制定和下個季度的預算支出；每年度外包商根據中小民營企業去年的總支出和總收入來制定下一年的目標和計劃。相對其他企業和公司來說，中小民營企業具有規模小的特點，所以一般來說中小民營企業的財務預算可以做到相對來說比較精確。如果能在中小民營企業財務管理上下足功夫，那么會極大程度的推進中小民營企業的發展。

其次，中小民營企業的賬目管理一定要嚴謹。各個部門的財務支出和財務收入，一定要及時的記錄，每一項金額的支出都要經過相關部門領導的簽字，保證每一筆支出的透明性。與此同時，中小民營企業還可以每一個季度或者每半年對員工公式一次賬目，這樣有利于員工了解整個企業的財務支出和收入情況，可以給中小民營企業的財務管理方面提出相關的建議和意見。

（五）建立貸款監督機制

在中小民營企業的管理過程當中，還可以通過建立相應的貸款監督機制來幫助中小民營企業進行財務方面的管理。中小民營企業在已經對相關風險進行了全方位評估的基礎之上，通過分析中小民營企業的債務償還能力，收益能力和未來發展的潛力等一系列指標，再通過數據統計的方法，來對中小民營企業面臨的風險進行分析，這樣有利于降低中小民營企業貸款所面臨的風險，大大降低了中小民營企業財務管理的難度。

（六）提升中小民營企業財務管理人員的素質

針對中小民營企業在財務管理當中存在的問題，還可以通過提高中小民營企業財務管理人員的專業能力上來進行解決。

定期給中小民營企業財務管理人員進行技能和思想上的培訓，加強中小民營企業財務管理人員對于風險評估、呆賬壞賬對于中小民營企業財務的影響等知識的培養。讓中小民營企業管理人員在財務管理的過程當中意識到財務管理對于企業的重要性。

中小民營企業可以每個月對員工進行考核，建立相對來說比較完善的獎懲制度。根據員工對財務管理方面知識和思想意識的掌握程度，來進行相應的獎勵和懲罰，這些獎懲制度最好與員工的薪水掛鉤，這樣能夠最大程度上激發員工對財務管理的重視。

結語

中小民營企業本來就規模不大，一旦在財務管理方面出現問題，那么該企業的發展不會很長久。良好的財務管理能夠幫助企業在市場上進行更好的融資、吸引人才的加入，幫助企業實現平穩快速的發展。在新時代背景之下，中小民營企業財務管理應該順應時代的潮流，在推動中小民營企業發展的同時，為我國的經濟發展貢獻出一份力量。